贯彻落实财政部相关文件规定求镇已完成行政事业单位资产清查产权登记工作现关清查工作情况汇报:
加强组织领导确保资产清查工作利开展
级布置国资产清查工作镇领导非常重视保证资产清查工作利开展出台行政事业单位国资产清查工作实施方案成立镇长组长工作领导组办公室设镇财政财政长兼办公室具体负责资产清查工作教委卫生院政办等科室组成员协助财政做资产清查工作
二 资产清查工作具体容方法
()清查范围容:
根关规定次清查容包括:单位基情况债权债务等账务情况资产盘盈盘亏报废变卖坏帐损失等财产物资处置情况等
(二)资产清查方法步骤
次资产清查分四阶段进行:单位查汇总核实整改提高录入报
1单位查阶段
首先财政制资产查情况统计表表格发放部门统填制报现财产物资存量部门负责查表处签字认便步进行核
2汇总核实阶段
财政根部门报查表进行汇总工作组根汇总查表逐部门进行核实发现漏报瞒报等现象单位通报批评取消单位负责年终考核评优资格然单位账面金额进行核出入查找原填制资产盘盈财产损益表
4填制资产清查表汇总报阶段
财政根前阶段清查出明细底重新进行账务处理填制青岛市行政事业单位资产清查统计报表
3整改提高阶段
账实符提出相应整改意见责成规定时间整改关规定进行处置然根报表填制产权登记证
三 资产清查结果存问题
次清查做物查账账物账实相符规范单位资产处置行履行资产处置审批程序防止资产流失违规现象
()通次清查说数单位账实相符账账相符存问题单位间财产物资交叉尤镇政府部单位间物资转移办理移交手续单位理规范
(二)出现问题原:国资产理重视程度够二2001年机构改革单位已撤消合财产物资已移交政府关手续账务未时进行处理
(三)针存问题采取整改措施:
1单位现财产物资清查明细底报财政存档便日备查
2制定具体资产理制度规范程序制度墙
3资产理工作列入部门年终考核理位理善造成资产流失单位取消年终评优资格单位工作员年终奖金挂钩
(四)进步加强国资产日常理工作定期检查做年年底全面清查次核部门年资产增减变动盘盈盘亏等情况变卖报废资产时进行处置新增资产尤捐赠资产时入帐防止国资产流失
事业单位资产清查工作报告
根安宁市行政事业单位资产清查工作实施方案财政部行政事业单位资产清查暂行办法资产清查工作关制度政策镇已时完成资产清查体工作昆明贝伦斯会计师事务资产清查专项审计现关资产清查工作情况报告:
资产清查基情况
()工作基准日
镇资产清查工作基准日20xx年12月31日
(二)工作起止日期
镇20xx年4月6日20xx年5月10日期间全镇行政事业单位进行资产清查工作
(三)镇资产清查工作具体实施情况
1资产清查组织工作
镇政府成立镇长组长镇纪委书记副组长部门单位负责成员资产清查领导组领导组设办公室财政财政长魏仕林志兼办公室工作员财政会计站全体员组成会计站章海燕志具体负责全镇范围资产清查工作
2资产清查工作程序
首先进行账务核实列出账项资产组织单位部门进行实盘点账面数填报账面达清查标准资产明细表盘盈盘亏明细表填报前两表时候严格市关计价文件规定进行固定资产重估折价等根明细表进行卡片录入报表填报填写报表时步进行财务方面清查完成报撰写清查报告相关报表印数备份工作
二 资产清查工作结果
()资产清查结果
通全镇行政事业单位20xx年12月31日 会计报表资产损溢情况清查结果:资产清查数5833147172元(资产清查处理数243659067元)负债清查数382958523元净资产清查数5450188649元中:行政单位资产清查数4241186073元(资产清查处理数50454941元)负债清查数336056898元净资产清查数3905129175元具体:镇民政府资产清查数4159402119元(资产清查处理数45290800元)负债清查数290552830元净资产清查数3868849289元镇口计划生育办公室资产清查数67625555元(资产清查处理数5164141元)负债清查数45504068元净资产清查数22121487元镇科学技术协会资产清查数14158399元净资产清查数14158399元事业单位资产清查数1591961099元(资产清查处理数193204126元)负债清查数46901625元净资产清查数1545059474元具体:镇农林水综合服务中心资产清查数925644850元(资产清查处理数30429376元)负债清查数29440411元净资产清查数896204439元镇农林水综合服务中心(农科营)资产清查数200547141元(资产清查处理数116980100元)负债清查数8116106元净资产清查数192431035元镇畜牧兽医服务中心资产清查数5917633元(资产清查处理数36211900元)负债清查数80000元净资产清查数5837633元镇村镇规划建设服务中心资产清查数215689606元(资产清查处理数6528450元)负债清查数8779496元净资产清查数206910110元镇便民服务中心资产清查数2797944元负债清查数263730元净资产清查数2534214元镇文化广播电视服务中心资产清查数241363925元(资产清查处理数75478100元)负债清查数221882元净资产清查数241142043元
(二)清查出会计差错调整情况
截止20xx年12月31日全镇行政事业单位账面资产总额5833147172元次资产清查程中清查出畜牧兽医服务中心会计差错盘盈资产计36211900元
(三)清查出资产损溢资金挂账情况
截止20xx年12月31日全镇行政事业单位资产总额基准数5833147172元次资产清查中计清理出资产盘盈总额421569元清查出资产损失合计285815967元清查出资产损失占资产总额基准数5资产损失均固定资产损失
(四)申报处理资产损溢
截止20xx年12月31日镇次资产清查中申报资产盘盈42156900元中:行政单位(镇民政府) 资产盘盈5580000元事业单位资产盘盈36576900元具体:镇畜牧兽医服务中心资产盘盈36211900元镇村镇规划建设服务中心资产盘盈365000元申报处理资产损失(收益)285815967元中:行政单位资产损失56034941元具体:镇民政府资产损失50870800元镇口计划生育办公室资产损失5164141元事业单位资产损失229781026元具体:镇农林水综合服务中心资产损失30429376元 镇农林水综合服务中心(农科营) 资产损失116980100元 镇村镇规划建设服务中心资产损失6893450元 镇文化广播电视服务中心资产损失75478100申报处理资产损失(收益)占资产总额基准数5 元
(五)会计师事务审计确认资产损失
审计昆明贝伦斯会计师事务确认镇申报清查出资产盘盈计421569元资产损失(收益)计285815967元镇资产清查数吻合
三资产清查工作取成效
通项工作完成镇摸清家底建立起完整清查系统包括卡片报表系统资产进行科学效动态理奠定基础
四资产清查工作中发现资产财务理中存问题关改进措施
()存资产理问题产生原
资产取时时入帐购入时属私垫款部门款办时提供相关时入帐方面接受捐赠级划拨转等取资产没相关入帐
(二)存财务理问题产生原
资产转毁损等情况保部门时提供相关资产赠属部门单位部门时部门负责句话具体员办理相关户毁损手续时作资产减少财务处理工作难形成资产科学理系统
(三)相应改进措施
套清查系统载体做入账时更新严格标准入账
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