××单位内部审计工作规定


    ××单位部审计工作规定
    第章 总
      第条 进步开展××单位部审计工作建立健全部审计工作制度完善部监督制约机制提高服务效率促进事业健康发展根中华民国审计法中华民国审计法实施条例政领导干部国企业领导员济责审计规定中国部审计准关法律法规结合××单位实际制定规定
      第二条 部审计指××单位审科审计员单位实施种独立客观监督评价咨询活动通运系统规范方法审查评价业务活动部控制风险理适性效性促进单位完善治理提升理水服务力
      第三条 规定适全院科室
      第四条 部审计工作级相关部门统指导单位负责分审科负责单位部审计指导监督单位部审计工作
      第五条 单位负责部门单位部审计工作效实施负责
      第六条 部审计工作坚持全面覆盖应审审实事求客观公正审必严防微杜渐促进理推动改革工作原
      第七条 审科应法规接受国家审计机关业务指导监督积极支持配合级审计机关工作
    第二章 职责权限
    第八条 审科单位部审计业务指导监督职责:
      ()制定规章制度
      (二)编制工作发展规划
      (三)建立健全机构设置加强员配备
      (四)落实工作职责
      (五)组织质量评估
      (六)开展培训交流
      (七)法律法规规定职责
      第九条 审科职责:
      ()制定工作办法流程
      (二)编制年度工作计划
      (三)重政策执行事业发展目标完成情况审计
      (四)预算执行财务收支工程建设采购国资产理济活动事项审计
      (五)领导干部济责审计
      (六)合审计
      (七)审计
      第十条 审科审计员权限:
      ()查阅济活动相关资料电子数
      (二)参加者列席重济活动关会议
      (三)关业务活动进行现场观察调查记录
      (四)关单位开展调查询问
      (五)转移隐匿篡改毁弃货币资金会计证会计账簿财务会计报告济活动关资料单位负责批准予暂时封存
      (六)违法违规行时予揭示
      (七)提出问题整改求理改进建议
      第十条 审科应计划开展部审计工作实现审计全覆盖
      审科针重点审计容开展审计审计容周期审科结合工作规划理需审计力量合理确定
    第十二条 审科审计员发现单位未时处理严重违法违规问题单位科室负责存严重违法违规问题应时领导反映
    第三章 机构员
      第十三条 ××单位应根国家编制理相关规定部门理需设置审科配备专职部审计员
      第十四条 单位符合列条件应根国家编制理相关规定设置独立审科专职审计员少2:
      ()年收入资产总额均达××万元
      (二)属分支机构较
      (三)济活动复杂
      (四)理工作需
    第十五条 设立独立审科应安排专职员履行部审计职责
      第十六条 鼓励探索实行总审计师审计委派等制度强化部审计独立性权威性提高监质量水
      第十七条 审科负责应具备中级相关专业技术职称者5年审计会计工作历免应征求级部门意见
      第十八条 部审计员应具备必需专业胜力定期接受续教育培训
    第四章 审计实施
      第十九条 审科单位相关会议审批年度审计工作计划实施时增加专项审计工作规定程序审批实施
      第二十条 审科实施审计应遵循部审计准相关规定明确程序包括:制订工作方案组建审计项目工作组达审计通知书组织现场审计制作工作底稿沟通审计结果出具审计报告督促问题整改等
      第二十条 审科开展××单位中层干部济责审计特定审计事项时应遵守国家规定审计程序求
      第二十二条 审科根审计业务需涉密项目外社会购买审计服务应法律法规履行程序委托具相应资质社会中介机构开展部审计工作监督检查审计业务质量
      第二十三条 审科应采取督导检查分级复核质量评估等方式强化审计工作质量控制
      第二十四条 审科应加强部审计信息化建设提高审计力质量效率
      第二十五条 审科应建立健全审计档案理制度关规定保档案资料
      第二十六条 部审计员审计科室审计科室负责者审计事项存利害关系应回避
      第二十七条 部审计员办理审计事项应严格遵守审计职业道德审计工作纪律严格执行廉政纪律做独立客观公正保密歪曲事实隐瞒问题利职权谋取私利
    第五章 审计整改
      第二十八条 审计科室审计整改体单位负责作第责分领导督促责科室落实整改工作明确整改时限责负责落实整改
      第二十九条 审科提出问题建议审计科室应立行立改全面整改落实查纠完善部理
      第三十条 审计科室应规定时间逐项完成审计报告反映问题整改落实时报送审计整改报告
      第三十条 审科应审计整改工作进展长效机制建设等情况实施指导监督踪检查
    第六章 审计结果运
      第三十二条 审科建立健全审计通报制度审计结果审计整改情况应负责批准适范围通报
      第三十三条 ××单位应审计结果整改落实情况作开展工作重参考:
      ()风廉政建设
      (二)审计单位领导班子领导干部年度考核
      (三)审计单位负责考核免奖惩
      (四)审计事项相关责年度考核
      (五)关政策规章制度机制完善
      第三十四条 领导干部济责审计结果报告应入审计领导干部档案
      第三十五条 ××单位建立健全责追究制度法规相关责严肃问责予相应纪政纪处分
    第七章 奖励处理
      第三十六条 审计工作成效显著审科履行职责忠职守坚持原作出突出成绩部审计员单位级部门应规定予表彰者奖励
      第三十七条 部审计员履行职责遭受击报复陷害关部门应时予保护法规相关责员予处理
      第三十八条 审科列情形级部门者单位责令改正法规相关负责直接责员予处理:
      ()隐瞒审计查出问题者提供虚假审计报告
      (二)泄露国家秘密者审计象商业秘密
      (三)滥职权徇私舞弊玩忽职守
      (四)违反国家规定者单位部规定情形
      第三十九条 审计科室相关员列情形级部门者单位责令改正法规直接负责员直接责员予处理:
      ()拒绝接受者配合部审计工作
      (二)拒绝拖延提供部审计事项关资料
      (三)提供资料真实完整
      (四)拒绝执行审计处理意见
    第八章 附
    第四十条 规定××单位审科负责解释
    第四十条 规定公布日起施行
    文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传

    《香当网》用户分享的内容,不代表《香当网》观点或立场,请自行判断内容的真实性和可靠性!
    该内容是文档的文本内容,更好的格式请下载文档

    下载文档到电脑,查找使用更方便

    文档的实际排版效果,会与网站的显示效果略有不同!!

    需要 10 香币 [ 分享文档获得香币 ]

    下载文档

    相关文档

    **系统内部审计工作规定

    **系统内部审计工作规定 第一章  总  则 第一条 为了加强局属各单位内部审计工作,保障学校建设和发展的顺利进行,根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和**部《...

    7年前   
    3965    0

    2022学校内部审计工作规定

    2022学校内部审计工作规定第一章 总则第二章 组织和领导第三章 审计处和审计人员第四章 审计处的职责第五章 审计处的权限第六章 内部审计工作原则第七章 内部审计工作程序第八章 奖惩第九章 附...

    2年前   
    825    0

    单位内部审计工作实施方案

    为加强××单位内部审计工作,建立健全内部审计制度, 完善内部监督制约机制,规范收支管理,促进××单位事业健康发展,根据《中华人民共和国审计法》

    2年前   
    528    0

    单位公务卡内部管理规定

     大化县工业集中区管理委员会 公务卡内部管理规定  第一章 总 则 第一条 为进一步配合国库集中支付制度改革,规范财政资金管理,减少现金流通,提高支付透明度,加强财政监督,根据《**市本...

    11年前   
    12202    0

    单位内部审计意见建议整改落实规定

    为及时纠正审计发现的问题,切实提高审计效能,进一步规范内部审计工作,单位制定了《内部审计意见建议整改落实规定》,现下发给你们,请遵照执行。

    2年前   
    369    0

    建材工业系统内部审计工作规定

    建材工业系统内部审计工作规定 第一章 总则 第一条 根据《中华人民共和国审计条例》和《审计署关于内部审计工作的规定》,结合建材系统的具体情况,制定本规定。 第二条 内部审计是国家...

    13年前   
    9442    0

    2019年单位内部审计工作自查报告

    2019年单位内部审计工作自查报告区审计局:根据《***》要求,我单位高度重视,积极开展自查工作,现将相关情况报告如下:一、主要情况(一)加强学习宣传。主要负责人主管我单位内部审计工作,定期听...

    4年前   
    1202    0

    单位内部审计工作先进个人事迹材料

    单位内部审计工作先进个人事迹材料  女,1964年2月出生,中共预备党员,**省烟草专卖局主任科员。多年来,在工作中坚持与时俱进、开拓创新,爱岗敬业、乐于奉献,为提高审计工作质量、提升审计管理...

    12年前   
    525    0

    内部审计工作总结

    全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作,以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点,积极进行工作重点“转型”,认真开展审计工作。

    3年前   
    718    0

    内部管理规定

    公司进入市场以后,得到社会各界的肯定和认可,信誉得到很大的提高。为使公司更好的适应市场,内部管理工作应与其同步。表扬先进,鼓励后进,提高员工工作积极性和学习环境。特制定本规定。

    2年前   
    515    0

    审计工作调研报告:关于内部审计工作的思考—调研报告

    审计工作调研报告:关于内部审计工作的思考—调研报告   内部审计工作是检查、监督、评价金融部门的业务、财务等各方面工作的职能部门,做好内审工作,对于农村合作金融机构实施监督,督促员工遵纪守法,...

    12年前   
    711    0

    内部审计工作体会

    内部审计工作体会第一篇:做好内部审计工作的几点体会与建议文章标题:做好内部审计工作的几点体会与建议当今的社会、经济都在日新月异地发展,知识更新速度飞快,放眼看去,现代内部审计的职能已从查错防弊...

    9年前   
    439    0

    实习生内部审计工作总结

    实习生内部审计工作总结  暑假,是我人生中的第二段正式实习。有了寒假实习的经验,这次的实习在心态上成熟了很多,也知道自己实习的重点在哪里,虽然时间只有1个多月,但是参加了两个项目的审计,收获很...

    4年前   
    969    0

    企业内部审计工作职责

    企业内部审计工作职责1.在财务总监、财务经理的指导下,与各部门沟通最终确定财务内部控制手册内容;2.完成内控手册相关表单的设计;3.结合最终定版的公司内部控制手册内容确认OA、ERP系统作业流...

    1年前   
    393    0

    进一步加强政府机关单位内部审计工作的意见

    进一步加强政府机关单位内部审计工作的意见各乡镇人民政府、街道办事处,县政府各单位、部门:  为加强内部审计工作,充分发挥内部审计作用,提升内部审计质量,建立健全内部控制制度,根据《X市人民政府...

    4年前   
    3260    0

    内部稽核规定

    内部稽核规定 第一章 总则 第一条 为使公司内部稽核工作有所遵循,达到公开公正公平的目的,特制订本规定。 第二条 本规定的适用范围为对帐务、业务、财务、合同审核...

    13年前   
    18481    0

    企业审计工作规定

     企业审计工作规定 □ 总则 第一条 为了充分发挥审计工作,提高企业管理水平,根据国务院审计署(1985)审研字217号文《关于内部审计工作的若干规定》,结合我厂的具体情况,特制...

    8年前   
    20771    0

    内部刊物管理规定

    内部刊物管理规定 为进一步推动公司企业文化建设,促进文化宣传工作的开展,丰富员工业余文化生活,加强员工间沟通与交流,根据我公司实际情况拟定内部周刊的管理办法。 一、周刊的编辑、制版、印刷:...

    5年前   
    2106    0

    学生会内部管理规定

    学生会内部管理规定学生会是代表广大学生利益的组织,是联系老师和同学的纽带,在第二课堂中发挥着非常重要的作用。为充分发挥学生会组织的积极性、创造性,加强学生会干部的工作责任心,巩固学生会内部管理...

    2年前   
    310    0

    内部工厂挖人管理规定

    本着公平公正、共同发展的原则,公司下属分厂或分公司经友好协商,就用工过程的注意事项达成如下规定:

    2年前   
    672    0

    文档贡献者

    平***7

    贡献于2022-05-13

    下载需要 10 香币 [香币充值 ]
    亲,您也可以通过 分享原创文档 来获得香币奖励!
    下载文档

    该用户的其他文档