中国石油07-09三年财务分析


    财务分析报告
    〔中国石油天然气股份〕
    公司概况
    公司名称
    中国石油天然气股份
    成立日期
    19991105
    工商登记号

    注册资〔民币元〕
    183020978176
    法代表
    蒋洁敏
    证监会行业分类
    石油天然气开采业
    全球行业分类

    申万行业分类
    石油开采
    雇员总数()
    596338
    注册址
    北京市东城区安德路16号洲际厦
    办公址
    北京市东城区东直门北街9号
    公司简介
    公司中国石油天然气集团公司根原国家济贸易委员会关意设立中国石油天然气股份复函资产重组中国石油集团作独家发起发起方式1999年11月5日注册成立股份业务原油天然气勘探开发生产销售原油石油产品炼制根衍生化工产品化工产品生产销售炼油产品销售贸易业务(天然气原油成品油输送天然气销售
    营业务
    原油天然气勘探开发生产销售原油石油产品炼制运输储存销售根石油化工产品衍生化工产品化工产品生产销售天然气原油成品油输送天然气销售


    二 公司三年财务报表
    () 资产负债表
    报告期
    20211231
    20211231
    20071231
    流动资产

    货币资金
    88283996160
    45879001088
    88589000704
    交易性金融资产



    应收票
    4268000000
    4313999872
    4735000064
    应收账款
    28785000448
    16755999744
    18418999296
    预付账款
    36401999872
    37394001920
    20386000896
    应收股利

    60000000
    18000000
    应收利息

    21000000
    109000000
    应收款
    4815000064
    6076000256
    15443999744
    存货
    114781003776
    90669998080
    88466997248
    消耗性生物资产



    摊费



    年期非流动资产

    136000000
    59000000
    流动资产
    18378000384
    25677000704
    2000000
    影响流动资产科目



    流动资产合计
    295713013760
    226983002112
    236228001792
    非流动资产
    供出售金融资产
    2296000000
    1972999936
    2529999872
    持期投资



    投资性房产



    长期股权投资
    27562000384
    28035999744
    22685999104
    长期应收款



    固定资产
    331472994304
    254996004864
    247803002880
    工程物资
    12168999936
    11288999936
    6927000064
    建工程
    212738998272
    160436994048
    105633996800
    固定资产清理

    293000000
    287000000
    生产性生物资产



    油气资产
    519459012608
    472844992512
    326327992320
    形资产
    30621999104
    23554000896
    20021999616
    开发支出



    商誉
    2817999872
    148000000

    长期摊费
    14951999488
    13317999616
    12028000256
    递延税资产
    289000000
    496000000
    12871000064
    非流动资产
    650000000
    533000000
    748000000
    影响非流动资产科目



    非流动资产合计
    1155029008384
    967918026752
    757864005632
    资产总计
    1450741989376
    1194900979712
    994091991040
    流动负债
    短期款
    74622001152
    87216996352
    18734000128
    交易性金融负债



    应付票
    2002000000
    433000000
    1143000064
    应付账款
    156759998464
    118197002240
    104460001280
    预收账款
    21193000960
    12967999488
    12433000448
    应付职工薪酬
    5104999936
    6362999808
    11585000448
    应交税费
    34963001344
    15185999872
    22808000512
    应付利息

    155000000
    173000000
    应付股利

    127000000
    89000000
    应付款
    17125000192
    17575999488
    17848999936
    预提费



    预计负债
    44747001856
    568000000
    24760999936
    递延收益流动负债

    211000000
    76000000
    年期非流动负债
    14229000192
    5544000000
    11651999744
    应付短期债券



    流动负债
    62554001408
    3000000
    13000000
    影响流动负债科目


    715000000
    流动负债合计
    388553015296
    264336998400
    201653993472
    非流动负债
    长期款
    36506001408
    28683999232
    35305000960
    应付债券
    48965001216
    4143000064
    4383000064
    长期应付款

    57000000
    57000000
    专项应付款

    768000000
    774000000
    递延税负债
    21493000192
    12588000256
    11882999808
    递延收益非流动负债



    非流动负债
    2367000064
    126000000
    128000000
    影响非流动负债科目

    36261998592

    非流动负债合计
    154078003200
    82839003136
    77367001088
    负债合计
    542631002112
    347176009728
    279020994560
    者权益
    实收资〔股〕
    183020994560
    183020994560
    183020994560
    资公积金
    116379000832
    115314999296
    122192003072
    盈余公积金
    125446995968
    122215997440
    102696001536
    未分配利润
    419045998592
    373792997376
    270543994880
    库存股



    外币报表折算差额
    4185999872
    2726000128
    1086000000
    未确认投资损失



    少数股东权益



    属母公司股东权益合计
    847782019072
    791618977792
    677366988800
    影响者权益科目



    者权益合计
    908110987264
    847725002752
    715071029248
    负债者权益总计
    1450741989376
    1194900979712
    994091991040


    (二) 利润分配表
    报告期
    20211231
    20211231
    20071231
    营业总收入
    1019274985472
    1071146008576
    835036971008
    营业收入
    1019274985472
    1071146008576
    835036971008
    二营业总钱
    875918983168
    926546984960
    647380008960
    营业钱
    633099976704
    683676991488
    487112015872
    营业税金附加
    129755996160
    116460003328
    68678000640
    销售费
    48210001920
    46188998656
    41344999424
    理费
    57213001728
    53211000832
    49323999232
    财务费
    5192000000
    2244999936
    2868999936
    资产减值损失
    2448000000
    24764999680
    1948000000
    三营收益
    3347000064


    公允价值变动净收益



    投资净收益
    1408999936
    4733000192
    6301000192
    联营合营企业投资收益



    汇兑净收益



    四营业利润
    144764993536
    149332000768
    193958002688
    营业外收入
    3680999936
    18066999296
    3097999872
    营业外支出
    8679000064
    6298999808
    4231000064
    非流动资产处置净损失


    1576000000
    五利润总额
    139767005184
    161100005376
    192824999936

    33389000704
    35154001920
    49330999296
    未确认投资损失



    六净利润
    106378002432
    125946003456
    143494004736
    少数股东损益
    3204999936
    12147999744
    8920000512
    属母公司股东净利润
    103172997120
    113797996544
    134573998080
    七股收益
    根股收益
    056
    062
    075
    稀释股收益
    056
    062
    075

    (三) 现金流量表
    报告期
    20211231
    20211231
    20071231
    营活动产生现金流量
    销售商品提供劳务收现金
    1190291046400
    1253493047296
    965346000896
    收税费返
    2212000000
    14264999936
    960000000
    收营活动关现金
    3375000064
    10181000192
    697000000
    营活动现金流入计
    1195877990400
    1277939023872
    967003013120
    购置商品接受劳务支付现金
    603992031232
    724666023936
    459872010240
    支付职工职工支付现金
    67309998080
    67285000192
    50419998720
    支付项税费
    191802998784
    255670992896
    188366995456
    支付营活动关现金
    961000000
    3912000000
    470000000
    营活动现金流出计
    927860981760
    1101136003072
    756183990272
    营活动产生现金流量净额
    268016992256
    176803004416
    210819006464
    二投资活动产生现金流量
    收回投资收现金
    11909000192
    10787999744
    7927000064
    取投资收益收现金
    2208000000
    6456999936
    3424999936
    处置固定资产形资产长期
    资产收回现金净额
    4079000064
    472000000
    1014000000
    处置子公司营业单位收现金净额

    535000000

    收投资活动关现金

    0

    投资活动现金流入计
    18196000768
    18251999232
    13907999744
    购建固定资产形资产长期资产支付现金
    267112005632
    224000000000
    180691992576
    投资支付现金
    18581999616
    10512000000
    20262000640
    取子公司营业单位支付现金净额



    支付投资活动关现金



    投资活动现金流出计
    285694001152
    234512007168
    200954003456
    投资活动产生现金流量净额
    267497996288
    216260001792
    187046002688
    三筹资活动产生现金流量
    吸收投资收现金
    7097999872
    8768000000
    1348999936
    子公司吸收少数股东投资收现金



    取款收现金
    225455996928
    157240000512
    57492000768
    收筹资活动关现金
    398000000
    150000000
    427000000
    发行债券收现金



    筹资活动现金流入计
    232952004608
    166157991936
    125511000064
    债务支付现金
    121159000064
    98036998144
    57097998336
    分配股利利润偿付利息支付现金



    子公司支付少数股东股利



    支付筹资活动关现金
    64755998720
    53513998336
    57524998144
    筹资活动现金流出计
    179875004416
    162297004032
    132389003264
    筹资活动产生现金流量净额
    53077000192
    3860999936
    6878000128
    四现金现金等价物净增加额
    汇率变动现金影响
    179000000
    112000000
    40000000
    现金现金等价物净增加额
    53774999552
    35707998208
    16935000064
    期初现金现金等价物余额
    33149999104
    68651999232
    48559001600
    期末现金现金等价物余额
    86925000704
    32944001024
    65493999616
    补充资料:



    1净利润调节营活动现金流量:
    净利润
    106378002432
    125946003456
    143494004736
    加:资产减值准备
    2448000000
    24764999680
    1948000000
    固定资产折旧油气资产折耗生产性生物资产折旧



    形资产摊销
    1760000000
    1443000064
    1214000000
    长期摊费摊销
    2384999936
    2255000064
    2115000064
    摊费减少



    预提费增加



    处置固定资产形资产长期资产损失
    11763000320
    13265999872
    10033999872
    固定资产报废损失



    公允价值变动损失



    财务费
    3812999936
    689000000
    1604999936
    投资损失
    1408999936
    4733000192
    6301000192
    递延税资产减少


    1596000000
    递延税负债增加

    8239000064
    597000000
    存货减少
    20043999232
    10771000320
    12042000384
    营性应收工程减少
    16069999616
    27061999616
    16254000128
    营性应付工程增加
    50213998592
    15893000192
    17333000192
    未确认投资损失




    8527000064


    营活动产生现金流量净额
    268016992256
    176803004416
    210819006464
    2债务转资



    3年期转换公司债券



    4融资租入固定资产



    5现金现金等价物净增加情况:
    现金期末余额
    86925000704
    32944001024
    65493999616
    减:现金期初余额
    33149999104
    68651999232
    48559001600
    现金等价物期末余额



    减:现金等价物期初余额



    现金现金等价物净增加额
    53774999552
    35707998208
    16935000064

    三 财务指标分析
    〔〕核心指标分析

    净资产收益率
    销售净利率
    总资产周转率
    权益数
    2007年
    027
    017
    0840
    139
    2021年
    019
    012
    0896
    141
    2021年
    015
    011
    0702
    159
    1净资产收益率利润总额均股东权益
    该指标反映者权益获利力说明者元钱投资够获少净收益
    该公司净资产收益率逐年递减说明企业盈利力减弱
    2销售净利率净利润销售收入净额
    该指标反映企业销售收入获利力
    样该公司销售净利率呈现逐年递减趋势说明中国石油公司三年销售业绩利润递减年石油危机石油政治引起
    3总资产周转率销售收入资产均余额
    该指标反映总资产营运效率说明企业全部资产效率
    该公司总资产2021年异军突起2021年幅降结合财务报表公司2021年销售收入增长较快引起
    4权益数=1(1—资产负债率)

    该指标方面反映企业总资产者权益保障时说明企业负债程度
    该公司权益数1说明者权益较保障企业通举债融资扩张规模增加负债债权权益定风险

    〔二〕偿债力分析
    1 短期偿债力指标
    短期偿债力指标
     
    2007年
    2021年
    2021年
    流动率
    117
    086
    076
    速动率
    073
    052
    047
    现金率
    044
    017
    023

    〔1〕流动率
    流动率流动资产流动负债 
    该指标反映企业年变现流动资产期流动负债力
    〔2〕速动率
    速动率〔流动资产 存货〕流动负债
    该指标反映企业未偿债力
    〔3〕现金率
    现金率〔货币资金+短期投资〕流动负债
    该指标保守短期偿债力指标

    短期偿债力企业偿付年流动负债力衡量企业财务状况否健康重标志该公司2007年流动率1说明企业2007年短期偿债力较2021年2007年逐年降1速动率现金率呈现降趋势说明中国石油短期偿债力逐年降
    2 长期偿债力指标
    长期偿债力指标
     
    2007年
    2021年
    2021年
    资产负债率
    028
    029
    037
    负债权益率
    039
    041
    060
    股东权益率
    072
    071
    061

    〔1〕资产负债率
    资产负债率负债均总额资产均总额
    〔2〕负债权益率
    负债权益率负债总额股东权益
    〔3〕 股东权益率
    股东权益率股东权益总资产

    长期偿债力保持合理负债权益结构角度出发分析企业偿付长期负债期息力该公司资产负债率负债权益率股东权益率较低说明长期偿债力般没较利财务杠杆定偿债风险

    〔三〕资产负债理力分析
    运营力指标
     
    2007年
    2021年
    2021年
    应收账款周转率
    4534
    6393
    3541
    存货周转率
    551
    754
    552
    流动资产周转率
    353
    472
    345
    总资产周转率
    084
    090
    070
    固定资产周转率
    337
    420
    307

    1 应收账款周转率
    应收账款周转率=营业务收入净额应收账款均余额
    2 存货周转率
    存货周转率营业务钱存货均余额
    存货周转率衡量企业生产营环节中存货运转效率综合性指标
    3 流动资产周转率
    流动资产周转率营业务收入净额均流动资产
    流动资产周转率反映企业流动资产运营效率
    6总资产周转率
    总资产周转率营业务收入净额均资产总额
    率分析企业全部资产运效率
    7固定资产周转率
    固定资产周转率营业务收入净额均固定资产净值

    资产负债理力反映企业营理利资金力通常说企业生产营资产周转速度越快资产利效率越高该公司指标均较高说明企业资金运营效率错尤应收账款周转率高说明企业催收账款效率高信政策紧

    〔四〕盈利力分析
    盈利力指标
     
    2007年
    2021年
    2021年
    营业务毛利率
    042
    036
    039
    营业务利润率
    017
    012
    010
    钱费利润率
    025
    016
    014
    净资产收益率
    027
    019
    015
    总资产利润率
    019
    013
    010
    股收益
    075
    062
    056

    1 营业务毛利率
    营业务毛利率〔营业务收入净额营业务钱〕营业务收入净额
    该指标反映营业务获利力
    2营业务利润率
    营业务利润率净利润营业务收入净额
    该指标反映营业务收入带净利润力
    3钱费利润率
    钱费利润率净利润〔营业务钱+销售费+理费+财务费〕
    该指标反映企业投入元钱钱费够创造利润净额
    4净资产收益率
    净资产收益率利润总额均股东权益
    该指标说明者元钱投资够获少净收益
    5总资产利润率
    总资产利润率利润总额均资产总额
    该指标反映企业总资产够获利润力
    6股收益
    股收益利润总额年末普通股股份总数
    说明普通股股享利润

    盈利力企业获取利润力利润投资者取投资收益债权收取息资金源衡量企业长足开展力重指标该公司项指标均呈现逐年递减趋势说明企业资产综合利效果差企业活力强营理水般权益者收益水较低

    〔五〕现金流量分析
    现金流量分析
    净现金流 单位:元
     
    营活动
    投资活动
    筹资活动
    2007年
    210819006464
    187046002688
    6878000128
    2021年
    176803004416
    216260001792
    3860999936
    2021年
    268016992256
    267497996288
    53077000192


    该公司营活动产生净现金流2021年增长说明获现力增强投资活动产生持续产生负净现金流尤2021年幅增长筹资活动产生净现金流2007年负2021年开始正2021年开始增长快

    股营业现金流量
    股营业现金流量营活动产生现金净流量年末普通股股数
     
    2007年
    2021年
    2021年
    股营业现金流量
    082
    068
    107
    股收益
    075
    062
    056

    该指标股收益指标修正反映利权益资获营活动净流量力该公司年股营业现金流量均股收益说明获现力较强

    (六) 成长力分析

    成长力指标
     
    2007年
    2021年
    2021年
    营业务收入增长率
    021
    028
    —005
    净利润增长率
    0005
    —012
    —016
    固定资产投资扩张率
    007
    003
    030
    总资产扩张率
    022
    020
    021

    1 营业务收入增长率
    营业务增长率〔年营业务收入年营业务收入〕年营业务收入
    2 净利润增长率
    净利润增长率〔年净利润年净利润〕年净利润
    3 固定资产投资扩张率
    固定资产投资扩张率〔年固定资产总额年固定资产总额〕年固定资产总额
    4 总资产扩张率
    总资产扩张率〔年资产总额年资产总额〕年资产总额

    成长力指标企业项财务指标年相分析够致判断企业变化趋势该公司指标反映出企业获利力般长期盈利力较时公司固定资产投资2021年规模增长样资产扩张投资工程企业长带长足盈利力加投资风险


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    文档贡献者

    鬼***笑

    贡献于2022-01-01

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