2021年公司资金理制度
1题容
制度规定资金口分级理资金日常理款支付月度资金计划理现金理
2适范围
制度适公司范围资金理
3理原
口理分部负责限额
4月度资金计划理
4___月度资金计划编制
a部门根部门工作务实际情况编制部门月度资金计划填写月份资金计划申请表月___日前提交财务部
b财务部汇总部门资金计划呈交总理审批审批资金计划进行项目审定资金监督
c资金计划编制求：具体细致部门分项目进行分清事情轻重缓急生产优先原限资金进行合理配置
42资金计划实施
a财务总监应部门资金情况进行监督量入出计划部门超支项目应时关部门提出意见权拒绝付款
b资金计划没安排必须办项目项目办部门应提出资金追补计划报财务部备案征总理意方支出未程序确定计划外项目财务部拒绝付款
5款
51款程序：申请根务需资金填写支单交部门理审核财务总监复核副总理复核总理批准财务办理相关手续
52工作原需支备金年___月___日前出差时性支员应帐目销日清相应支款项核查未时支月工资中扣
6原材料助剂等采购资金支付理
61供应部月度资金计划理规定根月销售计划编制申报资金计划呈总理审批
62财务部根总理审批资金计划销售周计划报表合理安排资金供应部应时追缴___月度付款应月追缴___
63单次付款供应部填写资金支付申请呈交部门负责审核(根已掌握价格标准)财务总监复核(根否符合财务纪律制度)副总理复核总理批准财务办理支付手续
64采购员报帐时济业务___元应采取转帐结算方式开具现金支票直接支付现金
65财务部根物部提交原料入库数回___情况进行核审核___金额票面金额数量价格否相符___真伪等等
7部门资金支付理
71申请拟制费申请报告报告容须注明申请资金原写明项资金明细
72报告提交部门负责审核(根月度资金计划理规定根时达务)财务总监复核(根否符合财务纪律制度)副总理复核总理批准财务办理支付手续
73财务部办理支付手续时应遵循生产优先原合理配置资金
8济活动中量采取转帐方式进行结算减少现金
81允许现金范围：
a种工资性津贴中晚班费加班费等
b劳务报酬(包括稿费讲课费专门工作报酬)
c支付种奖金(包括颁发科技质量生产特殊贡献种奖金)
d出差员必须身携带差旅费
e结算起点零星支出
f确需现金支付现金支出
82转帐结算证济中具现金相支付力会计员公司购销业务结算中应区分结算形式优劣更拒收支票银行汇票承兑汇票票等结算票
83根业务需财务部设备金领制度：
a出纳员实际业务发生备金限额支付现金时建立备金支付台帐逐笔登记备金支付情况包括济业务类型金额办签字等时结算备金补充足额备金
b原允许单位名义开具现金支票时允许开具空头支票
84出纳员收货款现金废品收入现金押金等应时开具收现金业务容填制解款单存入开户行擅存入保险柜免造成盗损失更备金混起
85营销分公司严禁坐支货款发生费支出时应营销公司核发费包干定额中支付收货款现金应时存入专款户工作日时汇回总公司指定存款帐户否挪公款处
86保证现金存取款员安全公司万元现金存取款业务必须陪员场时应安排公司交通工具进行现金存取款业务
87发放工资综合理部报工资总额力资源办公室报月考勤异动报财务总监审核副总理复核总理批准通银行转帐发放工资存折中原允许现金方式发放
9
91加强资金计划性便衡收支计划类资金支付应分
92部门款月末应时报销规定时限报销挪公款处
93市采购零星采购应月度报销___原做暂估入帐特殊情况书面说明否日付款金额___‰处罚办
94部门必须条件支持配合财务部工作便限度理资金加资金计划性提高资金效率
95费超支部分部门行承担
96挪公款返欠款外予名处理公司保留诉讼权利
10制度___月___日起执行
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1题容
制度规定资金口分级理资金日常理款支付月度资金计划理现金理
2适范围
制度适公司范围资金理
3理原
口理分部负责限额
4月度资金计划理
4___月度资金计划编制
a部门根部门工作务实际情况编制部门月度资金计划填写月份资金计划申请表月___日前提交财务部
b财务部汇总部门资金计划呈交总理审批审批资金计划进行项目审定资金监督
c资金计划编制求：具体细致部门分项目进行分清事情轻重缓急生产优先原限资金进行合理配置
42资金计划实施
a财务总监应部门资金情况进行监督量入出计划部门超支项目应时关部门提出意见权拒绝付款
b资金计划没安排必须办项目项目办部门应提出资金追补计划报财务部备案征总理意方支出未程序确定计划外项目财务部拒绝付款
5款
51款程序：申请根务需资金填写支单交部门理审核财务总监复核副总理复核总理批准财务办理相关手续
52工作原需支备金年___月___日前出差时性支员应帐目销日清相应支款项核查未时支月工资中扣
6原材料助剂等采购资金支付理
61供应部月度资金计划理规定根月销售计划编制申报资金计划呈总理审批
62财务部根总理审批资金计划销售周计划报表合理安排资金供应部应时追缴___月度付款应月追缴___
63单次付款供应部填写资金支付申请呈交部门负责审核(根已掌握价格标准)财务总监复核(根否符合财务纪律制度)副总理复核总理批准财务办理支付手续
64采购员报帐时济业务___元应采取转帐结算方式开具现金支票直接支付现金
65财务部根物部提交原料入库数回___情况进行核审核___金额票面金额数量价格否相符___真伪等等
7部门资金支付理
71申请拟制费申请报告报告容须注明申请资金原写明项资金明细
72报告提交部门负责审核(根月度资金计划理规定根时达务)财务总监复核(根否符合财务纪律制度)副总理复核总理批准财务办理支付手续
73财务部办理支付手续时应遵循生产优先原合理配置资金
8济活动中量采取转帐方式进行结算减少现金
81允许现金范围：
a种工资性津贴中晚班费加班费等
b劳务报酬(包括稿费讲课费专门工作报酬)
c支付种奖金(包括颁发科技质量生产特殊贡献种奖金)
d出差员必须身携带差旅费
e结算起点零星支出
f确需现金支付现金支出
82转帐结算证济中具现金相支付力会计员公司购销业务结算中应区分结算形式优劣更拒收支票银行汇票承兑汇票票等结算票
83根业务需财务部设备金领制度：
a出纳员实际业务发生备金限额支付现金时建立备金支付台帐逐笔登记备金支付情况包括济业务类型金额办签字等时结算备金补充足额备金
b原允许单位名义开具现金支票时允许开具空头支票
84出纳员收货款现金废品收入现金押金等应时开具收现金业务容填制解款单存入开户行擅存入保险柜免造成盗损失更备金混起
85营销分公司严禁坐支货款发生费支出时应营销公司核发费包干定额中支付收货款现金应时存入专款户工作日时汇回总公司指定存款帐户否挪公款处
86保证现金存取款员安全公司万元现金存取款业务必须陪员场时应安排公司交通工具进行现金存取款业务
87发放工资综合理部报工资总额力资源办公室报月考勤异动报财务总监审核副总理复核总理批准通银行转帐发放工资存折中原允许现金方式发放
9
91加强资金计划性便衡收支计划类资金支付应分
92部门款月末应时报销规定时限报销挪公款处
93市采购零星采购应月度报销___原做暂估入帐特殊情况书面说明否日付款金额___‰处罚办
94部门必须条件支持配合财务部工作便限度理资金加资金计划性提高资金效率
95费超支部分部门行承担
96挪公款返欠款外予名处理公司保留诉讼权利
10制度___月___日起执行
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