1公司法___理结构
公司根___公司法___证券法市公司治理准等法律法规规定时修订公司章程公司股东会议事规公司董事会议事规公司监事会议事规公司总理工作细公司独立董事制度等系列规章制度股东会董事会监事会理层职责权限进行明确界定进步完善公司法___理结构
股东会公司高权力机构通董事会公司进行理监督公司重事项进行决策董事会股东会负责股东会赋予职权范围公司进行理决策公司总理董事会聘董事会领导负责公司日常营理活动落实董事会相关决议监事会公司监督机构
2公司___机构设置相关职
结合公司属行业特点理现状公司设财务部力资源部证券部技术发展中心生产安环部设备计量部技术监督部物资供应部销售部进出口部仓储部等相关职部室生产分厂等部门独立运行相互制衡原通相应岗位职责部门职明确权责明晰避免相互推诿现象发生
3公司部门分公司控股子公司部控制制度
1公司部门部控制制度公司符合现代企业理求制定公司理层员目标责制公司理部门目标责制公司技术部门目标责制生产部门目标责制等规章制度公司部门职责权限考核奖惩等作明确规定保证公司决策机构规范运作项业务活动健康运行公司营理目标实现
2分公司控股子公司部控制根公司总体战略规划统协调控帀股子公司分公司营策略风险理策略公司建立控股子公司分公司业绩考核激励制度制定重事项部报告制度规范控股子公司重投资收购出售资产外担保签订重合等行定期取控股子公司月度财务报表生产营理分析资料时检查解控股子公司生产营理状况控股子公司重部门关键岗位理员实行委派制定期轮换结合控股子公司生产营相独立特点建立相适应分层理责理模式子公司分公司级理员分制定目标责制订整套灵活适应市场需求保证公司统理采购制度营销制度力保障公司营目标实现
4公司业务环节部控制制度
1销货收款环节部控制根化工行业市场状况公司产品特点充分调动销员积极性扩公司产品市场占率公司制定公司产品销售细产品销售市场划分干销售分片销售理负责销售分片营销活动时销售务货款回笼指标具体落实产品销售理日常绩效考核中公司制定销售模式相适应订单处理信理销售合理成品入库放行交付理运送货物开出销货___确认收入应收帐款收现款记录等理制度规范公司营销活动中环节流程避免减少坏帐发生
2采购付款环节部控制:
加强采购付款部控制规范采购付款行防范采购付款程中差错舞弊公司制定公司物资统采购制度根生产营特点规范原辅材料质价采购招标采购理程序原辅材料编号入库点数质检入帐发放盘存等系列理流程
宗原材料采购律统采招标议标方法进行公司制定公司招标议标采购理办法关部门负责参加招评标整招评标程着公开公公证原进行拓宽公司原辅材料采购渠道降低原辅材料采购成提高公司市场竞争力
关联方货物采购公司公司关联交易决策制度进行采购活动采购付款控制度制定规范采购员业务行公司原辅材料流转序付款度实物资产理做仓库定期盘点财务月月核查物资库存帐卡物相符效保证生产成真实信公司资产安全
3生产环节部控制针公司产品生产特点合理安排生产计划降低库存提高产品市场占率公司根分厂生产实际情况制定应生产作业计划制度生产调度工作制度生产协作理制度制品理制度仓库理规定等制度制度明确生产作业程序容生产协作部门职责包括拟定生产计划开出料清单储存原材料投入生产计算存货生产成计算销售成质量控制等系列操作流程生产环节紧密衔接建立正常生产营秩序质量控制体系提供保障取iso9000质量体系认证根化工生产特点公司专门制定安全生产理制度环境保护理制度消防安全理制度防火防灾作安全生产重中重建立公司分厂车间三级责制度规定总理分厂厂长车间班组操作岗位安全职责权限提高全体生产员安全生产意识实行安全生产票否决制安全生产活动处受控状态
效保证生产全程安全运行时公司针分厂部门特点制定套详突发环境事件应急救援预案年___月___日___月___日作安全宣传日强化员工应急事演练防范强化职工安全意识提高职工安全保护力
4固定资产理环节部控制公司根行业生产营特点设置设备采购付款业务机构岗位健全完善采购付款控制程序强化采购审批采购验收付款等环节控制型设备采购制定
关种物资设备实行集中统采购规定做质价采购采购决策透明堵塞采购环节漏洞制定
固定资产规章制度设备保养维修进行规范确保设备寿命周期费济设备综合效高达降低消耗延长设备寿命目固定资产安全记录制定
财产物资盘点制度确保固定资产帐卡物相符
5货币资金理环节部控制根公司特点制定公司财务理制度货币资金入帐划出记录等流程作详细规定时货币资金收支保业务建立严格授权批准程序办理货币资金业务相容岗位必须分离相关机构员相互制约加强款项收付稽核确保货币资金安全
6关联交易环节部控制:
进步加强公司关联交易理明确理职责分工维护公司股东债权合法权益特中投资者合法权益根___公司法中国___证券法公司章程等关规定制定关联交易决策制度关联方关联关系关联交易价格含义关联交易批准权限关联交易回避决策程序关联交易信息披露做明确规定保证公司关联方间订立关联交易合符合公公开公正原
7担保融资环节部控制:
规范公司担保融资行公司制定
公司章程公司股东会议事规公司董事会议事规款担保承兑租赁发行新股发行债券等事项授权执行记录作出规定规范公司融资行防范融资风险涉外担保行严格执行中国证券监督理委员会中国银行业监督理委员会证监发[___]___号文___规范市公司外担保行___规定
8投资环节部控制:
规范公司投资理行效发挥___功防范投资风险公司根___公司法公司章程制定外投资决策程序规委托理财外投资收购兼短期投资金融衍生品交易募集资金决策执行等权限程序作出详细规定
述投资理控制度制定效执行保证公司外投资资金安全确保投资回报效果
9研发环节部控制:
确保公司产品满足顾客需求符合关法律法规求设计开发全程进行控制公司制定公司设计开发控制程序设计开发部门基础研究产品设计技术开发产品测试研发记录文件保等工作作出规定
10事理环节部控制根国家关法规政策结合公司身特点制定完善系列相关事理控制度公司劳动事理进步完善根___劳动法关政策法规制定劳动事工制度总体改革方案___竞争岗岗分流薪酬理员工劳动合签订变更解终止等手续均作详规范___责权明确理科学员配备精干高效合理分工时规范事档案理制定事档案理暂行办法适应公司业务发展需制定录员理暂行办法通种形式公开招聘录形式程序新录员理等方面进行规范增强吸引力度着尊重知识尊重成长规律结合公司营特点制定教育培训理暂行办法员工提供种形式训提高员工业务水增强企业员工整体素质保证公司正常工作秩序严格劳动纪律公司根国家关法规制定员工请休假理规定员工考勤奖惩试行办法
11计算机信息系统部控制:
加强公司信息流通理提高公司信息传递规范性保证信息流通安全性制定公司信息理部控制制度信息处理部门部门权责功职责程序修改控制资料存取权限数处理控制设备信息安全控制进行明确划分岗位间建立防火墙制度
12项理制度公司建立述营活动环节部控制制度制外建立相关部控制理制度印章理制度票领理制度等
5公司会计部控制制度
公司根___会计法财政部颁发企业会计制度部会计控制规范结合公司具体情况制定包括:安徽皖维高新材料股份
限公司信息批露制度应帐款理办法物资理制度财产物资盘点制度资产减值准备损失处理理办法应收帐款理办法财务档案财务信息保密理办法等公司财务部门机构职员设置流动资产固定资产长期投资形资产资金筹集营业收入成费利润分配等事项理支付结算费报销货币资金理___理等方面做出明确规定
时公司根财务总体理办法公司控理制度制定货币资金理制度出差工作员差旅费开支规定___理制度会计电算化理制度会计档案理办法外汇理制度部门费考核制度等系列部控制细源头保证公司基础会计信息真实完整清晰致公司财务状况真实反映
6部控制检查监督制度
充分效执行部控制时发现纠正部控制缺陷公司建立三级部控制检查监督制度1公司监事会检查监督制度:监事会公司常设监督机构股东会负责报告工作股东会公司职工民选举产生公司监事会年度结束根公司审部门审计情况公司年部控制执行情况进行总结分析股东会提交部控制检查监督工作报告完善法___理结构提供强力保证
2公司部审计制度:
防范公司理风险加强部控制公司建立公司部审计制度成立董事会领导部审计委员会配备数名专职员兼职员定期定期负责公司财务收支济活动进行部审计监督部审计制度具体部审核范围部审计员职责部审计程序报告制度等作具体规定通实施部审计减公司营风险强化部控制优化公司资源配置部控制效执行进步完善提供力保障
3部控制理评审制度:
保证部控制效执行确保控制度缺陷实施程中时发现予改进保证部控制制度持续效实施公司制定公司部控制理评审制度部门负责负责总理报告部控制运行情况提出改进建议编写理评审报告理部门负责编制评审计划收集评审需资料___协调工作相关部门负责准备提供部门关评审需资料负责落实理评审中提出部门关部控制纠正改进措施
三部控制制度检查监督情况完善措施
1部控制检查监督工作情况独立运行相互制衡原报告期公司监事会公司财务收支济活动重关联交易行子公司分公司部门部控制制度执行情况进行定期定期监督检查董事高级理员执行公司职务行时否侵害公司利益进行全面监督重关键部门采取突击检查形式进行审计充分确定部控制制度否效遵循总理领导部控制理评审会议定期公司部控制制度执行情况进行分部门分环节进行评审年度部控制制度执行情况进行全面评审撰写理评审报告检查确认公司部控制制度定制度执行运行良公司项部控制制度已落实决策执行监督反馈等环节报告期未发现部控制制度存重缺陷实施程中出现重风险
2完善控制度关措施年度部控制关工作计划满足公司快速发展保证营目标实现防范纠正错误舞弊发生结合公司部控制制度效性检查监督情况公司计划采取措施进步完善部控制理体系
1)杜绝部控制现象发生拟采取公开招聘形式引进进步完善公司治理结构
2)___专门员公司现部控制制度进行梳理找出部控制制度中适应公司理求条款进行修订完善
四部控制制度效性评估
1公司确知建立健全效执行部控制制度公司理层责公司业已建立制度目保证业务活动效进行保护资产安全完整防止发现纠正错误舞弊保证会计资料真实合法完整等目标达成提供合理保证
2公司已定部控制检查监督计划完成工作部控制检查监督工作计划涵盖部控制方面全部程部控制制度执行反馈完善提供合理保证
3部控制均固限制设计完善效部控制制度仅述目标达成提供合理保证时环境情况改变部控制效性改变公司部控制设监控功控缺陷辨认公司采取更正行动
4公司部控制制度设计完整合理部控制执行效判断分控制环境风险评估控制活动信息沟通监督等素进行
5公司业已述求评估部控制设计完整性合理性执行效性
6公司根前述评估结果认公司述期间部控制设计完整合理执行效够合理保证部控制目标达成
7评估报告业全体董事审核意
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