青岛海协信托投资
2004年度报告
二○○五年四月
目 录
重提示 2
二公司概况 2
〔〕公司简介 2
〔二〕组织结构 3
三公司治理 5
〔〕公司治理结构 5
〔二〕公司治理信息 8
四营概况 13
〔〕营目标方针战略规划 13
〔二〕营业务容 13
〔三〕市场分析 14
〔四〕风险理 16
五会计报告 19
〔〕营资产2004年度审计报告会计报表 19
〔二〕信托工程会计报表 23
六会计报表附注 26
〔〕会计报表编制基准符合会计核算根前提说明 26
〔二〕会计政策 26
〔三〕事项说明 30
〔四〕会计报表中重工程明细资料 31
〔五〕关联方关系交易情况 33
七财务情况说明书 34
〔〕利润实现分配情况 34
〔二〕财务指标 34
八特事项揭示 34
〔〕变更注册事项 34
〔二〕监机构检查整改情况 34
〔三〕董事更换情况 34
〔四〕 34
九监事会意见 35
青岛海协信托投资
2004年度报告
重提示
公司董事会董事保证报告载资料存虚假记载误导性陈述者重遗漏容真实性准确性完整性承连带责公司张建华董事法年度报揭发表意见理：公司资金运情况知情
公司2004年度财务报告山东汇德会计师事务审计出具标准保存意见审计报告
公司负责董事长彭光映总理齐觉会计工作负责会计机构负责董青声明：保证年度报告中财务会计报告真实完整
二 公司概况
（） 公司简介
1公司根情况
青岛海协信托投资2003年10月8日中国银行业监督理委员会中国民银行〔银监复[2003]66号〕批准成立注册资315亿元注册址山东省青岛市香港中路59号青岛国际金融中心30F
海协信托立志成真正信托投资公司确保金融安前提倾力开展资金信托财产信托股权信托公益信托表决权信托等信托根源业务受托代理财〞海协信托紧紧围绕广阔投资者理财营核心问题突出专业专家特色专业专家效劳水准投资者收益化
2公司法定中文名称：青岛海协信托投资
公司法定英文名称：QINGDAO HAIXIE TRUST ＆ INVESTMENT COLTD
3法定代表：彭光映
4注册址：山东省青岛市香港中路59号青岛国际金融中心30F
5邮政编码：266071
6国际互联网 hisyn
7电子信箱：info@hisyn
8信息披露事务负责：齐觉 联系：董青
联系 ：05325793276 ：05325793282
电子信箱：dongqing@hisyn
9次信息披露报纸名称：中国证券报
10公司年度报告备置点：山东省青岛市香港中路59号青岛国际金融中心30F
11公司聘请会计师事务：山东汇德会计师事务
址：山东省青岛市东海西路39号世纪厦26－27层
12公司聘请律师事务：山东铭丰律师事务
址：山东省青岛市东海西路39号世纪厦14层
（二） 组织结构
股东会
董事会
总理
副总理
总理助理
信
托
业
务
总
部
信
托
财
务
部
投
资
银
行
部
理
财
服
务
中
心
金
融
业
部
公
司
财
务
部
投
资
总
部
合
规
部
发
展
研
究
中
心
综
合
理
部
监事会
三 公司治理
〔〕公司治理结构
1股东情况
序号 股东名称 持股率 金额〔万元〕 法代表
1 中铁十八局集团 2145％ 675592 赵广发
2 新疆棉花产业〔集团〕 1825％ 5750 快乐森
3 安徽丰原集团 1825％ 5750 李荣杰
4 山东海川集团控股公司 1665％ 524408 张洪白
5 新疆威仕达生物工程股份 1365％ 4300 魏东
6 青岛联宇时装 1175％ 3700 崔峰科
合 计 100％ 31500
公司股东情况：
（1） 中铁十八局集团股东中国铁道建筑总公司出资率：56％法代表：王振侯
（2） 新疆棉花产业〔集团〕股东新疆维吾尔治区供销合作社联合社出资率：5686％法代表：马德
（3） 安徽丰原集团系国企业安徽省民政府批准蚌埠市民政府国资产营授权方
2董事董事会属委员会
〔1〕董事
姓名 职务 性 年龄 选日期 期
彭光映 董事长 男 42 20036 3年
张建华 副董事长 男 52 20036 3年
勾军 董事 男 50 200412 3年
黄俊涛 董事 男 36 200412 3年
余路明 董事 男 42 200412 3年
崔峰科 董事 男 43 20036 3年
〔2〕董事会属委员会名称职责
公司第届董事会第三次2004年12月18日通设立董事会专门委员会决议拟设立四属委员会包括战略开展投资决策委员会风险控制委员会事薪酬考核委员会审计监察委员会述委员会正筹备中
3监事监事会属委员会
〔1〕监事
姓名 职务 性 年龄 选日期 期
唐克 监事长 男 37 20036 3年
李君秀 监事 女 47 200412 3年
〔2〕监事会属委员会名称职责
公司监事会未设立属委员会
4高级理员
职务 姓名 性 年龄 职日期 金融业年限 学历 专业
总理 齐觉 男 34 20036 9 硕士 国际金融
副总理 张定军 男 36 20036 14 硕士 货币银行
5公司员工
数： 4 0
均年龄： 3315岁
学历分布：硕士 13 325％
学科 19 475％
学专科 5 125％
3 75％
岗位分布：研发员 3 75％
信托理员 6 15％
信托营销员 12 30％
财务员 4 10％
理员 6 15％
稽审员 2 5％
7 175％
〔二〕公司治理信息
1 年度召开股东会情况
公司二○○四年十二月十八日青岛市香港中路59号公司会议室举行第届股东会第二次会议会议董事长彭光映持股东代表应6实6符合中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定青岛市民政府青岛银监局青岛市贸委关领导参加会议 公司董事 监事齐觉总理列席股东会股东会会议项议案进行审议形成决议：
关意更换公司董事监事议案全体股东该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
二关股东会议事规〔草案〕全体股东该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
三关解决公司股东历史遗留问题议案该议案持意意见表决票数占681根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定持意意见表决票数超总表决票数三分二该议案予通
四关修改公司章程议案全体股东该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
五关发挥信托优势支持青岛方济建设议案全体股东该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
六关发挥信托作合法合规支持股东业务开展议案全体股东该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
2 董事会属委员会履行职责情况
2004年公司董事会根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定责行股东会赋予权利履行股东会赋予义务股东会作出决议股东会授权事项予认真执行
〔1〕年度董事会召开情况
年度公司召开董事会两次
公司2004年4月2日青岛丽晶酒店举行2004年第次董事会监事会成员总理列席董事会董事会会议项议案进行审议形成决议：
全体董事彭光映董事长作2004年第次董事会工作报告提出修改意见关执行委员会〞容全部删致通
二齐觉总理作关2004年度公司营方案报告张定军董事副总理作关2003年公司财务决算2004年度财务预算议案报告全体董事意见书面形式4月6日前 海协信托董事会秘书处修改次董事会审议
三全体董事致认应公司章程进行修改4月底前股东公司章程提出修改意见提交董事会秘书处召开董事会审议
四齐觉总理作公司组织架构根理制度汇报位董事致意公司章程修改通新公司章程进行完善提交董事会审议
公司二○○四年十二月十八日青岛市香港中路59号公司会议室举行2004年度第二次董事会会议董事长彭光映持公司董事应6实6 监事齐觉总理列席董事会符合中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定董事会会议项议案进行审议形成决议：
关二零零三年度财务决算报告二零零四年度财务预算报告全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
二关董事会议事规〔草案〕全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
三关审批公司根制度议案全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
四关完善法治理结构面市场选聘优秀议案全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
五关设立董事会专门委员会议案全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
六关推选独立董事选议案全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
3监事会履行职责情况
〔1〕监事会召开情况
公司二○○四年十二月十八日青岛市香港中路59号公司会议室举行第届监事会第二次会议会议监事长唐克持董事齐觉总理列席监事会符合中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定监事会会议项议案进行审议形成决议：
关监事会工作报告议案全体会监事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
二关监事会议事规〔草案〕全体会监事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
〔2〕监事会履行职责情况
2004年监事会根中华民国公司法青岛海协信托投资公司章程关规定责行股东会赋予权利履行股东会赋予义务综合运职责督察制度制衡审计监督等手段认真开展监督工作股东会决议执行情况公司资产状况财务状况营情况进行监督营方案财务预决算报告进行审核坚持监事会成员列席董事会会议制度审核监督程中发现情况时董事会营理层沟通协调
监事会认2004年度公司项营业务够法运行未发现董事总理等高员行职权执行职务程中重违反法律法规公司章程行公司财务报告够真实反映公司财务状况营成果
4高级理层履职情况
公司齐觉总理信托业务张定军副总理资金业务财务会计工作公司高级理员具备必业务理力市场应变力创新力营稳健时识理风险职责严格股东会董事会制定战略规划开展工作没违反法律法规公司章程损害公司利益行
5部控制情况
〔1〕部控制公司作金融机构种律行实现营目标防范金融风险确保公司业务遵循相关政策法律法规部职部门员工事信托业务活动进行金融风险控制制度理相互制约方法措施程序
〔2〕公司制定完善部控制时遵循效性审慎性全面性适时性相互制约原
〔3〕部控制适范围：公司部职部门员工项业务活动
〔4〕部控制达工作目标：
①确保信托财产固财产完整性安性维护受益权益
②确保决策科学查错防弊堵塞漏洞消隐患保证业务稳健运行
③确保理高效实现身开展战略营目标
④保证公司运作标准法组织营活动
⑤保证会计信息真实
⑥确保国家法律法规银行业监规章贯彻执行
〔5〕公司部控制点：
①健全法治理结构公司决策体法定权限范围标准程序决策权责称清楚风险责落实
②统法分级理〞理模式强化法控中位作理体制设计员资金信息等根素进行统理集中控制
③机构岗位设置分工合理相互制约原业务流程设计周密畅标准序原
④建立健全部控制制度标准项业务理活动标准员工行
⑤充分发挥审机构作确保机构员工效监督
⑥建立风险理体系区分类型风险针性进行理控制
⑦建立健全信息理系统提高组织运行透明度
⑧强化事监控重视员工金融政策法规业务知识技金融风险知识等培训
四营概况
〔〕营目标方针战略规划
公司营目标：发挥信托投资公司投融资功倾力拓展资金信托财产信托等类信托业务恪职守稳健营回报受益回报股东回报员工回报战略伙伴等利益相关者
公司营方针：守法合规前提稳健营原开拓创新追求组合贷款投资资产理三手段横跨货币市场资市场实业投资三领域确保资产安性流动性收益性
公司战略规划：产品开发市场开拓投资运作风险控制等方面入手海协信托造成全国资产质量流盈利力流理效劳流〞信托投资公司
〔二〕营业务容
1资充足率资产质量盈利状况
期末公司固资产32156091165元固负债1195294716元者权益30960796449元者权益率9628
2004年公司固资金贷款余额243000000元均短期正常贷款已放款余额1计提风险准备短期投资期末余额1000000元已计提6547386元跌价准备流动率2276公司资产质量优良
报告期公司实现营业收入1825076891元利润总额447627365元净利润277613239元公司2004年总资产利润率〔税前利润年均固资产〕139资利润率〔税前利润年均股东权益〕145营业务收益率〔净利润营业收入〕1521
2营业务品种
〔1〕营业务
公司业务包括信托业务固业务两类
〔2〕业务品种
①信托业务
根信托业务品种：委托数量公司信托业务包括单信托业务集合信托业务委托交付信托财产性质公司信托业务包括资金信托业务等信托财产运方式公司信托业务包括贷款类信托业务投资类信托业务
衍生信托业务品种：包括根信托业务根底衍生工程融资财务参谋等衍生信托业务品种
②固业务
固业务品种固资金贷款固资金投资〔证券投资股权投资实业资产投资等〕担保等业务
3资产组合分布
〔1〕信托资产组合分布
信托资产中贷款类资产占9144买入返售类资产占427类资产占429
〔2〕固资产组合分布
固资产中银行存款占029短期贷款占7557流动资产占702长期资产占1537资产占175
〔三〕市场分析
1．济形势分析
2004年世界济全面复苏国济继续稳快速开展全年国生产总值(GDP)达137万亿元增长95居民消费价格 (CPI)涨39年高27百分点投资快增长势头抑制2004年全社会固定资产投资达7万亿元年增长258进出口保持快速增长净出口逆差转差2004年全年进出口总额115万亿美元年增长357全年贸易差320亿美元年扩65亿美元产业结构方面第二产业增速减缓三产业增速加快：2004年第产业增加值增长63第二产业增加值增长111第三产业增加值增长83绝局部工业行业利润年增加新增利润前五行业分石油开采钢铁化工电子通信煤炭占整工业新增利润564
然前国国民济正着宏观调控预期目标开展存少矛盾问题农业根底稳固固定资产投资反弹压力然较通货膨胀压力尚未根缓解
宏观济形势直接影响2005年金融市场中央济工作会议确定2005年实行稳健货币政策稳健财政政策〔标志着实施7年积极财政政策调整取〕CPI影响较房价源根原材料价格受定程度控制排央行继续调高存贷款利率实行窗口指导等举措
2．金融形势分析
2004年金融市场进步标准开展金融产品创新制度建设取新进展贷款融资重降国债股票融资重升融资格局优化2004年国非金融机构部门贷款国债企业债股票融资8291081152
货币市场成交降：银行间债券回购市场累计成交944万亿元 质押式债券回购累计成交931万亿元交易国债回购累计成交441万亿元债券市场品种渐趋丰富发行利率呈升态势：全年银行间债券市场现券交易累计成交250万亿元交易国债现券成交2966亿元3年期证式国债发行利率3月2527月26511月337票市场业务稳步开展全年商业汇票累计签发34万亿元累计票贴现45万亿元贴现2237亿元股票市场交易量增长股票价格指数先扬抑全年沪深股市累计成交423万亿元保险业继续蓬勃开展全年行业累计实现保费收入4318亿元外汇市场交易量继续显著增加全年币种累计成交折合美元2090亿美元
金融形势信托业产生重影响2004年全年信托公司发行信托方案370筹集资金3726亿元数量金额分2003年增长44723受证券市场影响2004年证券类信托产品定程度萎缩受利率走高影响信托产品预计收益率扬金融混业趋势回信托产品开发拓展创新空间
3．影响公司业务开展素
〔1〕利素
信托特制度优势信托逐渐监层投资者融资者认识接受重视宏观济继续投融资需求旺盛资市场开展趋理性信托相关法规政策相继出台公司资产质量优良运作标准支良专业队伍公司股东实力雄厚型国企业
〔2〕利素
受诸素制约信托制度优势充分发挥监层然认识开展信托业重性局部公司标准行导致行业监严格社会媒体信托负面报道夸张倾流失问题严重
〔四〕风险理
1．风险理概况
〔1〕公司营中遇风险
公司营活动中面风险信风险市场风险操作风险风险
〔2〕公司风险理原政策
风险理坚持防范努力转化时补偿原实行量化理考核业务增量注重风险防范业务存量注重风险转移消化已形成损失注重时补偿建立健全项风险理系统通事前事中事全程控制前台中台台全方位控制风险理覆盖公司业务部门员实现风险理系统化程序化标准化形成科学效风险理制度运行机制
〔3〕公司风险理组织结构职责划分
投资决策委员会：制定投资原投资方投资策略确定投资组合总体目标总体方案 批准信托方案资金运方案批准信托方案项信托收益分配方案
风险理委员会：提出融资工程风险市场风险等具体意见 提出防范化解述风险控制措施理关联交易时审查批准关联交易控制关联交易风险
信托工程决策组：信托方案工程行性进行充分证科学研究提出风险防范措施决定信托财产理运处分方案重事项
信托资金运部门：拟定信托资金运方案投资决策委员会批准实施运信托资金开展营资金运工程进行时踪控制资金运程中种风险提出信托方案利益分配方案报投资决策委员会批准
信托资金托部门：安保信托方案资金保信托关重合证保存委托受益名册账册记录等发现信托资金运部门指令违反信托合规定时权拒绝执行该指令投资决策委员会报告等
稽核审计部门： 信托方案运作进行监察稽核业务程中异常情况做出预警时报告监督核查业务相关部门风险控制制度执行情况等
2．风险状况
〔1〕信风险状况
表现交易手履行合约义务带违约风险针交易手风险评估公司前期职调查工作外期理程中结合风险预警定期踪评价潜风险状况公司2004年起根金融企业会计制度贷款风险分类指导原相关规定制定资金贷款风险分类理方法固资产进行五级分类报告期末信风险暴露数0良资产期初数期末数均0时加强信贷理防范信贷风险提高信贷资产质量种信贷风险进行效评级制定企业信等级评定标准
〔2〕市场风险状况
表现种价格〔利率价格股市价格汇市价格实业投资品种价格等〕受市场供求宏观政策交易双方心理预期等素影响产生较波动股市跌会影响基金投资收益
〔3〕操作风险状况
表现公司部员项业务操作程中操作失误出现风险
〔4〕风险状况
公司营程中存政策风险道德风险等风险
3．风险理
〔1〕信风险理
公司通融资象信调查贷款审查部门工程审核信托合抵押条款科学设计进行风险事前防范通工程实施程中业务踪资产分类评级进行风险事中控制通工程结束稽查评价进行事控制公司选择实力雄厚信誉卓著业绩优良金融机构作合作伙伴防范金融业信风险
公司贷款实行五级分类风险理法减值准备计提标准：正常类计提例1关注类计提例2次级类计提例25疑类计提例50损失类计提例100
公司担保政策：保证方应实力雄厚信誉良型企业〔集团〕市公司抵押〔质押〕品价值确定参法定评估机构评估变现性优劣抵押〔质押〕率般高50注重种担保方式组合运
〔2〕市场风险理
公司通部专业研发队伍助研究机构型金融投资机构研发部门密切关注宏观中观微观济形势力求准确握货币市场资市场实业产品市场价格变化防范躲避市场风险
〔3〕操作风险理
公司通严格授权制度程监控包括采量技术手段电脑系统操作权限容进行程序设定业务资金流转程中实施双岗核定确认等措施防范出现操作风险时进行事评估总结制定相应制度堵截漏洞业务执行员进行考评通正负鼓励进行约束
〔4〕风险理
公司通宏观济政策宏观中观济形势研究提高国家财政金融产业等济政策预见力防范政策风险通完善治理结构健全控制度提倡良职业操守防范道德风险
五会计报告
特说明：中华民国信托法信托投资公司理方法信托投资公司资金信托业务理暂行方法规定2004年度公司信托资产营资产分核算分记帐分编制会计报表
〔〕营资产2004年度审计报告会计报表
审 计 报 告
(2005)汇审字第2111号
青岛海协信托投资：
审计附青岛海协信托投资〔简称贵公司〕2004年12月31日资产负债表2004年度利润表现金流量表会计报表编制贵公司理局责责实施审计工作根底会计报表发表意见
中国注册会计师独立审计准方案实施审计工作合理确信会计报表否存重错报审计工作包括抽查根底检查支持会计报表金额披露证评价理局编制会计报表时采会计政策作出重会计估计评价会计报表整体反映相信审计工作发表意见提供合理根底
认述会计报表符合国家公布企业会计准金融企业会计制度规定重方面公允反映贵公司2004年12月31日财务状况2004年度营成果现金流量
资产负债表〔资产方〕
2004年12月31日
编制单位：青岛海协信托投资 单位：民币元
资 产
行次
年 初 数
年 末 数
流动资产
1
现金
2
银行存款
3
14803475950
646242378
应收帐款
4
减坏帐准备
5
应收款
6
35617884
2404552966
应收利息
7
1416667
存放业款项
8
拆出资金
9
短期贷款
10
16650000000
24300000000
减：贷款呆帐准备
11
166500000
243000000
短期投资
12
100000000
减：短期投资跌价准备
13
6547386
缴存准备金
14
抵债资产
15
租赁资产
16
外币兑换
17
流动资产合计
18
31322593834
27202664625
长期资产
19
营租赁资产
20
营租赁资产折旧
21
长期股权投资
22
2800000000
长期债券投资
23
长期投资减值准备
24
固定资产原值
25
185570000
1975574300
固定资产折旧
26
34348460
固定资产清理
27
长期摊费
28
200650700
建工程
29
728125700
长期资产合计
30
913695700
4941876540
形递延资产
31
形资产
32
11550000
递延资产
33
处理财产损益
34
外币兑换
35
资产
36
资产合计
37
11550000
资产总计
38
32236289534
32156091165
法定代表：彭光映 财务负责：陈燕 会计员：杜亚丹
资产负债表〔负债者权益方〕
2004年12月31日
编制单位：青岛海协信托投资 单位：民币元
流 动 负 债
行次
年 初 数
年 末 数
流动负债
1
应付帐款
2
应付款
3
1547868183
1018306810
应付工资
4
应付福利费
5
13889231
应交税金
6
5238141
163098675
应付利润
7
预提费
8
应付利息
9
应付股利
10
拆入资金
11
12
13
14
15
16
流动负债合计
17
1553106324
1195294716
长期负债
18
租赁保证金
19
应付转租赁租金
20
长期款
21
发行债券
22
长期应付款
23
长期负债合计
24
负债合计
25
1553106324
1195294716
者权益
26
实收资
27
31500000000
31500000000
资公积
28
盈余公积
29
中：法定盈余公积
30
意盈余公积
31
法定公益金
32
信托赔偿准备
33
未分配利润
34
816816790
539203551
者权益合计
35
30683183210
30960796449
36
37
负债者权益合计
38
32236289534
32156091165
法定代表：彭光映 财务负责：陈燕 会计员：杜亚丹
利 润 表
2004年度
编制单位：青岛海协信托投资
单位：民币元
项 目
行次
年 累 计 数
年 累 计 数
营业收入
1
1825076891
140639249
利息收入
2
1009007275
2544375
金融企业收入
3
50103916
138094874
手续费收入
4
租赁收益
5
营业收入
6
765965700
二 营业支出
7
983369220
957316098
利息支出
8
金融企业支出
9
手续费支出
10
5750000
营业费
11
774633005
951566098
营业支出
12
208736215
三投资收益
13
287957142
四营业利润
14
553750529
816676849
减：营业税金附加
15
97623514
139941
加：营业外收入
19
11100
减：营业外支出
20
8510750
前年度损益调整
21
五利润总额
22
447627365
816816790
六税
23
170014126
七净利润
24
277613239
816816790
法定代表：彭光映 财务负责：陈燕 会计员：杜亚丹
〔二〕信托工程会计报表
信托工程资产负债表〔资产方〕
2004年12月31日
编制单位：青岛海协信托投资 单位：民币元
信托资产
年初数
期末数
信托资产：
货币资金
896952704
拆出资金
应收款项
1109871268
买入返售资产
2000000000
短期投资
长期债权投资
长期股权投资
客户贷款
42781000000
应收融资租赁款
固定资产
形资产
长期摊费
资产
信托资产总计
46787823972
法定代表：彭光映 财务负责：方玲 会计员：卢松琴
信托工程资产负债表〔负债者权益方〕
2004年12月31日
编制单位：青岛海协信托投资 单位：民币元
信托负债信托权益
年初数
期末数
信托负债：
应付受托报酬
应付托费
应付受益收益
1621055357
应付款项
324963096
应交税金
卖出回购资产款
负债
信托负债合计
1946018453
信托权益：
实收信托
44781000000
资公积
未分配利润
60805519
信托权益合计
44841805519
信托负债信托权益总计
46787823972
法定代表：彭光映 财务负责：方玲 会计员：卢松琴
信托工程利润利润分配表
2004年
编制单位：青岛海协信托投资 单位：民币元
项 目
年累计数
年累计数
营业收入
2219768876
利息收入
2119768876
投资收益
租赁收入
收入
100000000
二营业费
133283515
三营业税金附加
31466389
四扣资产损失前信托利润
2055018972
减：资产减值损失
五扣资产损失信托利润
2055018972
加：期初未分配信托利润
六供分配信托利润
2055018972
减：期已分配信托利润
94500000
七期末未分配信托利润
1960518972
法定代表：彭光映 财务负责：方玲 会计员：卢松琴
六会计报表附注
〔〕会计报表编制基准符合会计核算根前提说明
公司存述情况
〔二〕会计政策
1．会计制度：执行金融企业会计制度
2．会计期间：公历1月1日起12月31日止
3．会计核算方法：采权责发生制
4．记账位币：民币
5．记账根底计价原：
权责发生制记账根底历史钱计价原果发生减值规定计提减值准备
6．现金等价物确实定标准：现金指公司库存现金时支取存款包括现金银行存款现金等价物指公司持期限短流动性强易转换金额价值变动风险投资
7．计提资产减值准备范围方法
〔1〕公司应定期者少年年终时项资产进行检查根谨慎原合理预计项资产发生损失资产减值准备具体方法：总体法类法单项法发生项资产损失计提资产减值准备
〔2〕公司短期投资应钱市价孰低计量市价低钱局部应计提短期投资跌价准备
〔3〕公司应期末分析项应收账款收回性预计产生坏帐损失预计发生坏帐损失计提坏帐准备
〔4〕公司应期年末贷款风险类指导原分析项贷款收回性根贷款类划分情况预计产生损失预计产生损失计提贷款准备金贷款准备金计提应根款款力贷款息情况贷款逾期时间抵押物质押物市价担保支持力度等素确定风险准备金计提标准参专项准备金率划分关注类贷款提取率2次级类贷款率25疑类贷款率50损失类贷款率100
〔5〕公司应期末长期投资固定资产形资产逐项进行检查
果市价持续跌投资单位营状况恶化导致收回金额低账面价值应计提长期投资减值准备果技术陈旧损失长期闲置等原导致收回金额低账面价值应计提固定资产减值准备果新技术产生等原导致收回金额低账面价值应计提形资产减值准备
长期资产固定资产形资产减值准备应单项工程计提
8．短期投资核算方法
公司短期投资取时实际支付全部价款〔包括税金手续费相关费〕扣已宣揭发放尚未领取现金股利〔已期尚未领取债券利息〕入账处置时收处置收入账面价值差额确认期损益
期末时短期投资钱市价孰低计量
9．信托风险准备
信托资产年末余额15‰提取信托资产风险准备余额达信托资产年末余额1时差额提取年补偿数超已计提余额
10．贷款风险准备
年末放款余额1差额提取核销公司呆帐损失
11．长期投资
长期投资购置投资时实际支付全部价款扣已宣揭发放尚未领取现金股利债券利息钱
公司单位投资占该单位表决权资总额20〔含20〕投资缺乏20重影响应采权益法核算公司单位投资占该单位表决权资总额20单位投资占该单位表决权资总额20具重影响应采钱法核算
公司事长期营投资业务年长期营投资年末余额3‰提取投资风险准备达年末长期营投资余额1时差额提取核销公司长期营投资损失
12．固定资产折旧：
固定资产：指年限1年〔含1年〕单位价值2000元〔含2000元〕程中保持原物质形态资产包括房屋建筑物机器设备交通运输设备等
固定资产折旧采直线法预计残值率原值3折旧年限折旧率：
固定资产类 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 20 485
电子设备 2—10 485—97
运输设备 6—12 1617—808
公司固定资产应定期少年实盘点清查次盘盈盘亏毁损固定资产应核实情况查明原写出书面报告根公司理权限批准期末结账前处理完毕
公司固定资产购建出售清理报废部转移等应办理会计手续应设置固定资产明细账〔者固定资产卡片〕进行明细核算
公司固定资产应期末时账面价值收回金额孰低计量收回金额低账面价值差额应计提固定资产减值准备
13．形资产计价摊销政策
公司形资产指提供劳务出租理目持没实物形态非货币性长期资产公司形资产分识形资产识形资产识形资产包括专利权非专利技术商标权著作权土权识形资产指商誉
公司创商誉未满足形资产确定条件工程作形资产
公司形资产取时应取时实际钱入账
公司形资产应取月起预计年限分期均摊销计入损益
期末形资产应账面价值收回金额孰低计量收回金额低账面价值差额计提形资产减值准备
14．长期摊费摊销政策
长期摊费指公司已支出摊销期限1年〔含1年〕项费包括租入固定资产改进支出等应期负担款利息租金等作长期摊费处理
长期摊费应单独核算费工程受益期限分期均摊销租入固定资产改进支出应租赁期限租赁资产尚年限两者孰短期限均摊销长期摊费应受益期均摊销
果长期摊费工程会计期间受益应尚摊销该工程摊余价值全部转入期损益
15．合会计报表编制方法
合范围确实定原：公司根国家财政部印发关文件规定拥控制权子公司拥控制权合营公司已关停转宣告清理破产准备期售出短期持等特殊情况合言影响微者外均纳入合会计报表范围
合会计报表方法：公司合会计报表母公司纳入合范围属公司会计报表关资料公司间投资重交易结余款项作出抵销合工程数编制成合营公司会计报表采例合法合
16．收入确认原
收入应条件均满足时予确认：
〔1〕交易相关济利益够流入企业
〔2〕收入金额够计量
17．税会计处理方法：采应付税款法
18．利润分配
缴纳税利润国家规定外序分配：
〔1〕弥补公司前年度亏损
〔2〕提取信托赔偿准备金信托赔偿准备金年净利润5税利润中提取信托赔偿准备金累计余额达公司注册资20时提取
〔3〕提取法定公积金法定公积金净利润扣弥补前年度亏损10提取法定公积金达注册资50时提取
〔4〕提取法定公益金年净利润5提取
〔5〕提取意公积金意公积金公司章程股东会决议提取
〔6〕投资者分配利润
19．税项：
税 种： 税率〔〕
税： 33
营业税： 5
城建税(流转税)： 7
教育费附加〔流转税〕： 3
20．信托报酬确认原方法
信托报酬确实认权责发生制收入确认原信托合相关规定确认
〔三〕事项说明
2004年度公司存外担保事项
〔四〕会计报表中重工程明细资料
1．营资产营情况
〔1〕资产风险五级分类结果披露资产期初期末数
单位：万元
工程
期初数
期末数
余额
占〔％〕
余额
占〔％〕
营资产
3223629
3215609
营资产〔损失准备备抵前〕
3240279
100
3240564
100
正常
3240279
100
3230564
9969
关注
9345
029
良资产合计
655
002
次级
疑
损失
655
002
已提损失准备
16650
24955
〔2〕资产减值准备情况
单位：万元
工程
期初数
期转回
期计提
期末数
贷款呆帐准备
16650
7650
24300
中：般准备
16650
7650
24300
短期投资跌价准备
655
655
〔3〕营股票投资基金投资债券投资长期股权投资情况
单位：万元
工程
期初数
期末数
账面余额
减值准备
账面净额
账面余额
减值准备
账面净额
基金投资
－
－
－
100
655
9345
长期股权投资
－
－
－
2800
－
2800
〔4〕营长期股权投资情况
投资企业名称
投资占()
投资收益
蚌埠市商业银行股份
1798
－
注：系公司受海兴盛实业开展〔集团〕持蚌埠市商业银行股份2500万股股份已签协议转价2556250000元实际商定转价2800万元左右关补充协议正签订中该长期投资关损益办理完毕关股权变更手续根实际情况予确认
〔5〕前三名营贷款情况
单位：万元
款企业名称
贷款额
占总贷款例〔％〕
山东鲁锦进出口集团
5750
2366
深圳市北鸿贸易
3500
1440
青岛天新贸易
3000
1235
注：截2004年12月31日营贷款总额24300万元
2．信托资产理情况
〔1〕受托履行义务情况
2004年度公司计发行集合资金信托方案5募集信托资金31781万元单资金信托方案1募集资金13000万元公司作受托严格中华民国信托法信托投资公司理方法信托投资公司资金信托业务理暂行方法等法律法规规定信托文件约定执行信托工程程中恪职守履行老实信谨慎效理义务信托工程进展利切实保护广阔投资者合法利益
〔2〕信托资产期初数期末数
公司2003年底登记注册2004年度信托资产期初数零期末数46787823972元
〔3〕年度信托终止合数合计金额加权均预计收益率加权均实际收益率
2004年度公司没信托方案期
〔4〕信托财产损失情况
2004年度公司述情况
〔5〕公司身责导致信托损失赔偿情况
2004年度公司述情况
〔五〕关联方关系交易情况
2004年度公司未发生关联交易
七 财务情况说明书
（） 利润实现分配情况
2004年度公司实现净利润277613239元截2004年12月31日公司未分配利润539203551元
（二） 财务指标：
1． 资产收益率
〔税利润总额÷资产总额〕╳100％ 27832156╳100％＝1％
2．资收益率
〔税利润总额÷资总额〕╳100％ 27831500╳100％＝1％
3．信托报酬率
〔信托报酬收入合计÷信托资产合计〕╳100％ 53746788╳100％11
4．均利润
税利润总额÷职工总数 27840＝695万元
八 特事项揭示
〔〕变更注册事项
公司注册址青岛市崂山区香港东路118号变更青岛市香港中路59号青岛国际金融中心30F2005年1月6日换发新企业法营业执
〔二〕银监会青岛监局分2004年4月2日4月6日公司投资股市债市敏感性行业风险理情况进行检查 6月2日6月3日公司进行风险排查检查 10月25日11月5日公司2003年11月开业2004年9月末公司治理部控制固业务信托业务等进行现场检查公司历次银监会青岛监局检查程中发现问题提出监意见高度重视组织部门进行认真学检查外针监意见进行细致分类制定详细整改方案存问题缺乏提出具体整改措施改正期限公司营程中整改方案进行整改
〔三〕公司2004年12月18日举行第届股东会第二次会议会议通决议：全体股东意吴秀芳女士白勇先生张定军先生辞公司董事职务申请全体股东意勾军先生黄俊涛先生余路明先生担公司董事议案已通中国银行业监督理委员会青岛监局审查批准
〔四〕公司成立初期委托海浦东开展银行青岛分行贷款5750万元山东鲁锦进出口集团〔委托贷款合号：69012003281227〕根监部门求公司2003年12月17日山东鲁锦进出口集团签订款合〔青海信字第〔2003〕001号〕贷款金额5750万元贷款期限2003年12月18日2004年12月16日公司股东山东海川集团控股公司持公司股权质押款提供第三方担保山东纺织品进出口公司款提供连带担保该贷款尚未公司正该贷款事宜款进行积极协调处理中
九 监事会意见
公司2004年12月18日青岛市香港中路59号公司会议室举行第届监事会第二次会议会议监事长唐克持董事齐觉总理列席监事会监事会会议项议案进行审议中审议通监事会工作报告监事会认2004年度公司项营业务够法运行未发现董事总理等高员行职权执行职务程中重违反法律法规公司章程行公司财务报告够真实反映公司财务状况营成果
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青岛海协信托投资
2004年度报告
二○○五年四月
目 录
重提示 2
二公司概况 2
〔〕公司简介 2
〔二〕组织结构 3
三公司治理 5
〔〕公司治理结构 5
〔二〕公司治理信息 8
四营概况 13
〔〕营目标方针战略规划 13
〔二〕营业务容 13
〔三〕市场分析 14
〔四〕风险理 16
五会计报告 19
〔〕营资产2004年度审计报告会计报表 19
〔二〕信托工程会计报表 23
六会计报表附注 26
〔〕会计报表编制基准符合会计核算根前提说明 26
〔二〕会计政策 26
〔三〕事项说明 30
〔四〕会计报表中重工程明细资料 31
〔五〕关联方关系交易情况 33
七财务情况说明书 34
〔〕利润实现分配情况 34
〔二〕财务指标 34
八特事项揭示 34
〔〕变更注册事项 34
〔二〕监机构检查整改情况 34
〔三〕董事更换情况 34
〔四〕 34
九监事会意见 35
青岛海协信托投资
2004年度报告
重提示
公司董事会董事保证报告载资料存虚假记载误导性陈述者重遗漏容真实性准确性完整性承连带责公司张建华董事法年度报揭发表意见理：公司资金运情况知情
公司2004年度财务报告山东汇德会计师事务审计出具标准保存意见审计报告
公司负责董事长彭光映总理齐觉会计工作负责会计机构负责董青声明：保证年度报告中财务会计报告真实完整
二 公司概况
（） 公司简介
1公司根情况
青岛海协信托投资2003年10月8日中国银行业监督理委员会中国民银行〔银监复[2003]66号〕批准成立注册资315亿元注册址山东省青岛市香港中路59号青岛国际金融中心30F
海协信托立志成真正信托投资公司确保金融安前提倾力开展资金信托财产信托股权信托公益信托表决权信托等信托根源业务受托代理财〞海协信托紧紧围绕广阔投资者理财营核心问题突出专业专家特色专业专家效劳水准投资者收益化
2公司法定中文名称：青岛海协信托投资
公司法定英文名称：QINGDAO HAIXIE TRUST ＆ INVESTMENT COLTD
3法定代表：彭光映
4注册址：山东省青岛市香港中路59号青岛国际金融中心30F
5邮政编码：266071
6国际互联网 hisyn
7电子信箱：info@hisyn
8信息披露事务负责：齐觉 联系：董青
联系 ：05325793276 ：05325793282
电子信箱：dongqing@hisyn
9次信息披露报纸名称：中国证券报
10公司年度报告备置点：山东省青岛市香港中路59号青岛国际金融中心30F
11公司聘请会计师事务：山东汇德会计师事务
址：山东省青岛市东海西路39号世纪厦26－27层
12公司聘请律师事务：山东铭丰律师事务
址：山东省青岛市东海西路39号世纪厦14层
（二） 组织结构
股东会
董事会
总理
副总理
总理助理
信
托
业
务
总
部
信
托
财
务
部
投
资
银
行
部
理
财
服
务
中
心
金
融
业
部
公
司
财
务
部
投
资
总
部
合
规
部
发
展
研
究
中
心
综
合
理
部
监事会
三 公司治理
〔〕公司治理结构
1股东情况
序号 股东名称 持股率 金额〔万元〕 法代表
1 中铁十八局集团 2145％ 675592 赵广发
2 新疆棉花产业〔集团〕 1825％ 5750 快乐森
3 安徽丰原集团 1825％ 5750 李荣杰
4 山东海川集团控股公司 1665％ 524408 张洪白
5 新疆威仕达生物工程股份 1365％ 4300 魏东
6 青岛联宇时装 1175％ 3700 崔峰科
合 计 100％ 31500
公司股东情况：
（1） 中铁十八局集团股东中国铁道建筑总公司出资率：56％法代表：王振侯
（2） 新疆棉花产业〔集团〕股东新疆维吾尔治区供销合作社联合社出资率：5686％法代表：马德
（3） 安徽丰原集团系国企业安徽省民政府批准蚌埠市民政府国资产营授权方
2董事董事会属委员会
〔1〕董事
姓名 职务 性 年龄 选日期 期
彭光映 董事长 男 42 20036 3年
张建华 副董事长 男 52 20036 3年
勾军 董事 男 50 200412 3年
黄俊涛 董事 男 36 200412 3年
余路明 董事 男 42 200412 3年
崔峰科 董事 男 43 20036 3年
〔2〕董事会属委员会名称职责
公司第届董事会第三次2004年12月18日通设立董事会专门委员会决议拟设立四属委员会包括战略开展投资决策委员会风险控制委员会事薪酬考核委员会审计监察委员会述委员会正筹备中
3监事监事会属委员会
〔1〕监事
姓名 职务 性 年龄 选日期 期
唐克 监事长 男 37 20036 3年
李君秀 监事 女 47 200412 3年
〔2〕监事会属委员会名称职责
公司监事会未设立属委员会
4高级理员
职务 姓名 性 年龄 职日期 金融业年限 学历 专业
总理 齐觉 男 34 20036 9 硕士 国际金融
副总理 张定军 男 36 20036 14 硕士 货币银行
5公司员工
数： 4 0
均年龄： 3315岁
学历分布：硕士 13 325％
学科 19 475％
学专科 5 125％
3 75％
岗位分布：研发员 3 75％
信托理员 6 15％
信托营销员 12 30％
财务员 4 10％
理员 6 15％
稽审员 2 5％
7 175％
〔二〕公司治理信息
1 年度召开股东会情况
公司二○○四年十二月十八日青岛市香港中路59号公司会议室举行第届股东会第二次会议会议董事长彭光映持股东代表应6实6符合中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定青岛市民政府青岛银监局青岛市贸委关领导参加会议 公司董事 监事齐觉总理列席股东会股东会会议项议案进行审议形成决议：
关意更换公司董事监事议案全体股东该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
二关股东会议事规〔草案〕全体股东该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
三关解决公司股东历史遗留问题议案该议案持意意见表决票数占681根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定持意意见表决票数超总表决票数三分二该议案予通
四关修改公司章程议案全体股东该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
五关发挥信托优势支持青岛方济建设议案全体股东该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
六关发挥信托作合法合规支持股东业务开展议案全体股东该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
2 董事会属委员会履行职责情况
2004年公司董事会根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定责行股东会赋予权利履行股东会赋予义务股东会作出决议股东会授权事项予认真执行
〔1〕年度董事会召开情况
年度公司召开董事会两次
公司2004年4月2日青岛丽晶酒店举行2004年第次董事会监事会成员总理列席董事会董事会会议项议案进行审议形成决议：
全体董事彭光映董事长作2004年第次董事会工作报告提出修改意见关执行委员会〞容全部删致通
二齐觉总理作关2004年度公司营方案报告张定军董事副总理作关2003年公司财务决算2004年度财务预算议案报告全体董事意见书面形式4月6日前 海协信托董事会秘书处修改次董事会审议
三全体董事致认应公司章程进行修改4月底前股东公司章程提出修改意见提交董事会秘书处召开董事会审议
四齐觉总理作公司组织架构根理制度汇报位董事致意公司章程修改通新公司章程进行完善提交董事会审议
公司二○○四年十二月十八日青岛市香港中路59号公司会议室举行2004年度第二次董事会会议董事长彭光映持公司董事应6实6 监事齐觉总理列席董事会符合中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定董事会会议项议案进行审议形成决议：
关二零零三年度财务决算报告二零零四年度财务预算报告全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
二关董事会议事规〔草案〕全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
三关审批公司根制度议案全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
四关完善法治理结构面市场选聘优秀议案全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
五关设立董事会专门委员会议案全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
六关推选独立董事选议案全体董事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
3监事会履行职责情况
〔1〕监事会召开情况
公司二○○四年十二月十八日青岛市香港中路59号公司会议室举行第届监事会第二次会议会议监事长唐克持董事齐觉总理列席监事会符合中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定监事会会议项议案进行审议形成决议：
关监事会工作报告议案全体会监事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
二关监事会议事规〔草案〕全体会监事该议案持意意见根中华民国公司法青岛海协信托投资章程关规定该议案予通
〔2〕监事会履行职责情况
2004年监事会根中华民国公司法青岛海协信托投资公司章程关规定责行股东会赋予权利履行股东会赋予义务综合运职责督察制度制衡审计监督等手段认真开展监督工作股东会决议执行情况公司资产状况财务状况营情况进行监督营方案财务预决算报告进行审核坚持监事会成员列席董事会会议制度审核监督程中发现情况时董事会营理层沟通协调
监事会认2004年度公司项营业务够法运行未发现董事总理等高员行职权执行职务程中重违反法律法规公司章程行公司财务报告够真实反映公司财务状况营成果
4高级理层履职情况
公司齐觉总理信托业务张定军副总理资金业务财务会计工作公司高级理员具备必业务理力市场应变力创新力营稳健时识理风险职责严格股东会董事会制定战略规划开展工作没违反法律法规公司章程损害公司利益行
5部控制情况
〔1〕部控制公司作金融机构种律行实现营目标防范金融风险确保公司业务遵循相关政策法律法规部职部门员工事信托业务活动进行金融风险控制制度理相互制约方法措施程序
〔2〕公司制定完善部控制时遵循效性审慎性全面性适时性相互制约原
〔3〕部控制适范围：公司部职部门员工项业务活动
〔4〕部控制达工作目标：
①确保信托财产固财产完整性安性维护受益权益
②确保决策科学查错防弊堵塞漏洞消隐患保证业务稳健运行
③确保理高效实现身开展战略营目标
④保证公司运作标准法组织营活动
⑤保证会计信息真实
⑥确保国家法律法规银行业监规章贯彻执行
〔5〕公司部控制点：
①健全法治理结构公司决策体法定权限范围标准程序决策权责称清楚风险责落实
②统法分级理〞理模式强化法控中位作理体制设计员资金信息等根素进行统理集中控制
③机构岗位设置分工合理相互制约原业务流程设计周密畅标准序原
④建立健全部控制制度标准项业务理活动标准员工行
⑤充分发挥审机构作确保机构员工效监督
⑥建立风险理体系区分类型风险针性进行理控制
⑦建立健全信息理系统提高组织运行透明度
⑧强化事监控重视员工金融政策法规业务知识技金融风险知识等培训
四营概况
〔〕营目标方针战略规划
公司营目标：发挥信托投资公司投融资功倾力拓展资金信托财产信托等类信托业务恪职守稳健营回报受益回报股东回报员工回报战略伙伴等利益相关者
公司营方针：守法合规前提稳健营原开拓创新追求组合贷款投资资产理三手段横跨货币市场资市场实业投资三领域确保资产安性流动性收益性
公司战略规划：产品开发市场开拓投资运作风险控制等方面入手海协信托造成全国资产质量流盈利力流理效劳流〞信托投资公司
〔二〕营业务容
1资充足率资产质量盈利状况
期末公司固资产32156091165元固负债1195294716元者权益30960796449元者权益率9628
2004年公司固资金贷款余额243000000元均短期正常贷款已放款余额1计提风险准备短期投资期末余额1000000元已计提6547386元跌价准备流动率2276公司资产质量优良
报告期公司实现营业收入1825076891元利润总额447627365元净利润277613239元公司2004年总资产利润率〔税前利润年均固资产〕139资利润率〔税前利润年均股东权益〕145营业务收益率〔净利润营业收入〕1521
2营业务品种
〔1〕营业务
公司业务包括信托业务固业务两类
〔2〕业务品种
①信托业务
根信托业务品种：委托数量公司信托业务包括单信托业务集合信托业务委托交付信托财产性质公司信托业务包括资金信托业务等信托财产运方式公司信托业务包括贷款类信托业务投资类信托业务
衍生信托业务品种：包括根信托业务根底衍生工程融资财务参谋等衍生信托业务品种
②固业务
固业务品种固资金贷款固资金投资〔证券投资股权投资实业资产投资等〕担保等业务
3资产组合分布
〔1〕信托资产组合分布
信托资产中贷款类资产占9144买入返售类资产占427类资产占429
〔2〕固资产组合分布
固资产中银行存款占029短期贷款占7557流动资产占702长期资产占1537资产占175
〔三〕市场分析
1．济形势分析
2004年世界济全面复苏国济继续稳快速开展全年国生产总值(GDP)达137万亿元增长95居民消费价格 (CPI)涨39年高27百分点投资快增长势头抑制2004年全社会固定资产投资达7万亿元年增长258进出口保持快速增长净出口逆差转差2004年全年进出口总额115万亿美元年增长357全年贸易差320亿美元年扩65亿美元产业结构方面第二产业增速减缓三产业增速加快：2004年第产业增加值增长63第二产业增加值增长111第三产业增加值增长83绝局部工业行业利润年增加新增利润前五行业分石油开采钢铁化工电子通信煤炭占整工业新增利润564
然前国国民济正着宏观调控预期目标开展存少矛盾问题农业根底稳固固定资产投资反弹压力然较通货膨胀压力尚未根缓解
宏观济形势直接影响2005年金融市场中央济工作会议确定2005年实行稳健货币政策稳健财政政策〔标志着实施7年积极财政政策调整取〕CPI影响较房价源根原材料价格受定程度控制排央行继续调高存贷款利率实行窗口指导等举措
2．金融形势分析
2004年金融市场进步标准开展金融产品创新制度建设取新进展贷款融资重降国债股票融资重升融资格局优化2004年国非金融机构部门贷款国债企业债股票融资8291081152
货币市场成交降：银行间债券回购市场累计成交944万亿元 质押式债券回购累计成交931万亿元交易国债回购累计成交441万亿元债券市场品种渐趋丰富发行利率呈升态势：全年银行间债券市场现券交易累计成交250万亿元交易国债现券成交2966亿元3年期证式国债发行利率3月2527月26511月337票市场业务稳步开展全年商业汇票累计签发34万亿元累计票贴现45万亿元贴现2237亿元股票市场交易量增长股票价格指数先扬抑全年沪深股市累计成交423万亿元保险业继续蓬勃开展全年行业累计实现保费收入4318亿元外汇市场交易量继续显著增加全年币种累计成交折合美元2090亿美元
金融形势信托业产生重影响2004年全年信托公司发行信托方案370筹集资金3726亿元数量金额分2003年增长44723受证券市场影响2004年证券类信托产品定程度萎缩受利率走高影响信托产品预计收益率扬金融混业趋势回信托产品开发拓展创新空间
3．影响公司业务开展素
〔1〕利素
信托特制度优势信托逐渐监层投资者融资者认识接受重视宏观济继续投融资需求旺盛资市场开展趋理性信托相关法规政策相继出台公司资产质量优良运作标准支良专业队伍公司股东实力雄厚型国企业
〔2〕利素
受诸素制约信托制度优势充分发挥监层然认识开展信托业重性局部公司标准行导致行业监严格社会媒体信托负面报道夸张倾流失问题严重
〔四〕风险理
1．风险理概况
〔1〕公司营中遇风险
公司营活动中面风险信风险市场风险操作风险风险
〔2〕公司风险理原政策
风险理坚持防范努力转化时补偿原实行量化理考核业务增量注重风险防范业务存量注重风险转移消化已形成损失注重时补偿建立健全项风险理系统通事前事中事全程控制前台中台台全方位控制风险理覆盖公司业务部门员实现风险理系统化程序化标准化形成科学效风险理制度运行机制
〔3〕公司风险理组织结构职责划分
投资决策委员会：制定投资原投资方投资策略确定投资组合总体目标总体方案 批准信托方案资金运方案批准信托方案项信托收益分配方案
风险理委员会：提出融资工程风险市场风险等具体意见 提出防范化解述风险控制措施理关联交易时审查批准关联交易控制关联交易风险
信托工程决策组：信托方案工程行性进行充分证科学研究提出风险防范措施决定信托财产理运处分方案重事项
信托资金运部门：拟定信托资金运方案投资决策委员会批准实施运信托资金开展营资金运工程进行时踪控制资金运程中种风险提出信托方案利益分配方案报投资决策委员会批准
信托资金托部门：安保信托方案资金保信托关重合证保存委托受益名册账册记录等发现信托资金运部门指令违反信托合规定时权拒绝执行该指令投资决策委员会报告等
稽核审计部门： 信托方案运作进行监察稽核业务程中异常情况做出预警时报告监督核查业务相关部门风险控制制度执行情况等
2．风险状况
〔1〕信风险状况
表现交易手履行合约义务带违约风险针交易手风险评估公司前期职调查工作外期理程中结合风险预警定期踪评价潜风险状况公司2004年起根金融企业会计制度贷款风险分类指导原相关规定制定资金贷款风险分类理方法固资产进行五级分类报告期末信风险暴露数0良资产期初数期末数均0时加强信贷理防范信贷风险提高信贷资产质量种信贷风险进行效评级制定企业信等级评定标准
〔2〕市场风险状况
表现种价格〔利率价格股市价格汇市价格实业投资品种价格等〕受市场供求宏观政策交易双方心理预期等素影响产生较波动股市跌会影响基金投资收益
〔3〕操作风险状况
表现公司部员项业务操作程中操作失误出现风险
〔4〕风险状况
公司营程中存政策风险道德风险等风险
3．风险理
〔1〕信风险理
公司通融资象信调查贷款审查部门工程审核信托合抵押条款科学设计进行风险事前防范通工程实施程中业务踪资产分类评级进行风险事中控制通工程结束稽查评价进行事控制公司选择实力雄厚信誉卓著业绩优良金融机构作合作伙伴防范金融业信风险
公司贷款实行五级分类风险理法减值准备计提标准：正常类计提例1关注类计提例2次级类计提例25疑类计提例50损失类计提例100
公司担保政策：保证方应实力雄厚信誉良型企业〔集团〕市公司抵押〔质押〕品价值确定参法定评估机构评估变现性优劣抵押〔质押〕率般高50注重种担保方式组合运
〔2〕市场风险理
公司通部专业研发队伍助研究机构型金融投资机构研发部门密切关注宏观中观微观济形势力求准确握货币市场资市场实业产品市场价格变化防范躲避市场风险
〔3〕操作风险理
公司通严格授权制度程监控包括采量技术手段电脑系统操作权限容进行程序设定业务资金流转程中实施双岗核定确认等措施防范出现操作风险时进行事评估总结制定相应制度堵截漏洞业务执行员进行考评通正负鼓励进行约束
〔4〕风险理
公司通宏观济政策宏观中观济形势研究提高国家财政金融产业等济政策预见力防范政策风险通完善治理结构健全控制度提倡良职业操守防范道德风险
五会计报告
特说明：中华民国信托法信托投资公司理方法信托投资公司资金信托业务理暂行方法规定2004年度公司信托资产营资产分核算分记帐分编制会计报表
〔〕营资产2004年度审计报告会计报表
审 计 报 告
(2005)汇审字第2111号
青岛海协信托投资：
审计附青岛海协信托投资〔简称贵公司〕2004年12月31日资产负债表2004年度利润表现金流量表会计报表编制贵公司理局责责实施审计工作根底会计报表发表意见
中国注册会计师独立审计准方案实施审计工作合理确信会计报表否存重错报审计工作包括抽查根底检查支持会计报表金额披露证评价理局编制会计报表时采会计政策作出重会计估计评价会计报表整体反映相信审计工作发表意见提供合理根底
认述会计报表符合国家公布企业会计准金融企业会计制度规定重方面公允反映贵公司2004年12月31日财务状况2004年度营成果现金流量
资产负债表〔资产方〕
2004年12月31日
编制单位：青岛海协信托投资 单位：民币元
资 产
行次
年 初 数
年 末 数
流动资产
1
现金
2
银行存款
3
14803475950
646242378
应收帐款
4
减坏帐准备
5
应收款
6
35617884
2404552966
应收利息
7
1416667
存放业款项
8
拆出资金
9
短期贷款
10
16650000000
24300000000
减：贷款呆帐准备
11
166500000
243000000
短期投资
12
100000000
减：短期投资跌价准备
13
6547386
缴存准备金
14
抵债资产
15
租赁资产
16
外币兑换
17
流动资产合计
18
31322593834
27202664625
长期资产
19
营租赁资产
20
营租赁资产折旧
21
长期股权投资
22
2800000000
长期债券投资
23
长期投资减值准备
24
固定资产原值
25
185570000
1975574300
固定资产折旧
26
34348460
固定资产清理
27
长期摊费
28
200650700
建工程
29
728125700
长期资产合计
30
913695700
4941876540
形递延资产
31
形资产
32
11550000
递延资产
33
处理财产损益
34
外币兑换
35
资产
36
资产合计
37
11550000
资产总计
38
32236289534
32156091165
法定代表：彭光映 财务负责：陈燕 会计员：杜亚丹
资产负债表〔负债者权益方〕
2004年12月31日
编制单位：青岛海协信托投资 单位：民币元
流 动 负 债
行次
年 初 数
年 末 数
流动负债
1
应付帐款
2
应付款
3
1547868183
1018306810
应付工资
4
应付福利费
5
13889231
应交税金
6
5238141
163098675
应付利润
7
预提费
8
应付利息
9
应付股利
10
拆入资金
11
12
13
14
15
16
流动负债合计
17
1553106324
1195294716
长期负债
18
租赁保证金
19
应付转租赁租金
20
长期款
21
发行债券
22
长期应付款
23
长期负债合计
24
负债合计
25
1553106324
1195294716
者权益
26
实收资
27
31500000000
31500000000
资公积
28
盈余公积
29
中：法定盈余公积
30
意盈余公积
31
法定公益金
32
信托赔偿准备
33
未分配利润
34
816816790
539203551
者权益合计
35
30683183210
30960796449
36
37
负债者权益合计
38
32236289534
32156091165
法定代表：彭光映 财务负责：陈燕 会计员：杜亚丹
利 润 表
2004年度
编制单位：青岛海协信托投资
单位：民币元
项 目
行次
年 累 计 数
年 累 计 数
营业收入
1
1825076891
140639249
利息收入
2
1009007275
2544375
金融企业收入
3
50103916
138094874
手续费收入
4
租赁收益
5
营业收入
6
765965700
二 营业支出
7
983369220
957316098
利息支出
8
金融企业支出
9
手续费支出
10
5750000
营业费
11
774633005
951566098
营业支出
12
208736215
三投资收益
13
287957142
四营业利润
14
553750529
816676849
减：营业税金附加
15
97623514
139941
加：营业外收入
19
11100
减：营业外支出
20
8510750
前年度损益调整
21
五利润总额
22
447627365
816816790
六税
23
170014126
七净利润
24
277613239
816816790
法定代表：彭光映 财务负责：陈燕 会计员：杜亚丹
〔二〕信托工程会计报表
信托工程资产负债表〔资产方〕
2004年12月31日
编制单位：青岛海协信托投资 单位：民币元
信托资产
年初数
期末数
信托资产：
货币资金
896952704
拆出资金
应收款项
1109871268
买入返售资产
2000000000
短期投资
长期债权投资
长期股权投资
客户贷款
42781000000
应收融资租赁款
固定资产
形资产
长期摊费
资产
信托资产总计
46787823972
法定代表：彭光映 财务负责：方玲 会计员：卢松琴
信托工程资产负债表〔负债者权益方〕
2004年12月31日
编制单位：青岛海协信托投资 单位：民币元
信托负债信托权益
年初数
期末数
信托负债：
应付受托报酬
应付托费
应付受益收益
1621055357
应付款项
324963096
应交税金
卖出回购资产款
负债
信托负债合计
1946018453
信托权益：
实收信托
44781000000
资公积
未分配利润
60805519
信托权益合计
44841805519
信托负债信托权益总计
46787823972
法定代表：彭光映 财务负责：方玲 会计员：卢松琴
信托工程利润利润分配表
2004年
编制单位：青岛海协信托投资 单位：民币元
项 目
年累计数
年累计数
营业收入
2219768876
利息收入
2119768876
投资收益
租赁收入
收入
100000000
二营业费
133283515
三营业税金附加
31466389
四扣资产损失前信托利润
2055018972
减：资产减值损失
五扣资产损失信托利润
2055018972
加：期初未分配信托利润
六供分配信托利润
2055018972
减：期已分配信托利润
94500000
七期末未分配信托利润
1960518972
法定代表：彭光映 财务负责：方玲 会计员：卢松琴
六会计报表附注
〔〕会计报表编制基准符合会计核算根前提说明
公司存述情况
〔二〕会计政策
1．会计制度：执行金融企业会计制度
2．会计期间：公历1月1日起12月31日止
3．会计核算方法：采权责发生制
4．记账位币：民币
5．记账根底计价原：
权责发生制记账根底历史钱计价原果发生减值规定计提减值准备
6．现金等价物确实定标准：现金指公司库存现金时支取存款包括现金银行存款现金等价物指公司持期限短流动性强易转换金额价值变动风险投资
7．计提资产减值准备范围方法
〔1〕公司应定期者少年年终时项资产进行检查根谨慎原合理预计项资产发生损失资产减值准备具体方法：总体法类法单项法发生项资产损失计提资产减值准备
〔2〕公司短期投资应钱市价孰低计量市价低钱局部应计提短期投资跌价准备
〔3〕公司应期末分析项应收账款收回性预计产生坏帐损失预计发生坏帐损失计提坏帐准备
〔4〕公司应期年末贷款风险类指导原分析项贷款收回性根贷款类划分情况预计产生损失预计产生损失计提贷款准备金贷款准备金计提应根款款力贷款息情况贷款逾期时间抵押物质押物市价担保支持力度等素确定风险准备金计提标准参专项准备金率划分关注类贷款提取率2次级类贷款率25疑类贷款率50损失类贷款率100
〔5〕公司应期末长期投资固定资产形资产逐项进行检查
果市价持续跌投资单位营状况恶化导致收回金额低账面价值应计提长期投资减值准备果技术陈旧损失长期闲置等原导致收回金额低账面价值应计提固定资产减值准备果新技术产生等原导致收回金额低账面价值应计提形资产减值准备
长期资产固定资产形资产减值准备应单项工程计提
8．短期投资核算方法
公司短期投资取时实际支付全部价款〔包括税金手续费相关费〕扣已宣揭发放尚未领取现金股利〔已期尚未领取债券利息〕入账处置时收处置收入账面价值差额确认期损益
期末时短期投资钱市价孰低计量
9．信托风险准备
信托资产年末余额15‰提取信托资产风险准备余额达信托资产年末余额1时差额提取年补偿数超已计提余额
10．贷款风险准备
年末放款余额1差额提取核销公司呆帐损失
11．长期投资
长期投资购置投资时实际支付全部价款扣已宣揭发放尚未领取现金股利债券利息钱
公司单位投资占该单位表决权资总额20〔含20〕投资缺乏20重影响应采权益法核算公司单位投资占该单位表决权资总额20单位投资占该单位表决权资总额20具重影响应采钱法核算
公司事长期营投资业务年长期营投资年末余额3‰提取投资风险准备达年末长期营投资余额1时差额提取核销公司长期营投资损失
12．固定资产折旧：
固定资产：指年限1年〔含1年〕单位价值2000元〔含2000元〕程中保持原物质形态资产包括房屋建筑物机器设备交通运输设备等
固定资产折旧采直线法预计残值率原值3折旧年限折旧率：
固定资产类 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 20 485
电子设备 2—10 485—97
运输设备 6—12 1617—808
公司固定资产应定期少年实盘点清查次盘盈盘亏毁损固定资产应核实情况查明原写出书面报告根公司理权限批准期末结账前处理完毕
公司固定资产购建出售清理报废部转移等应办理会计手续应设置固定资产明细账〔者固定资产卡片〕进行明细核算
公司固定资产应期末时账面价值收回金额孰低计量收回金额低账面价值差额应计提固定资产减值准备
13．形资产计价摊销政策
公司形资产指提供劳务出租理目持没实物形态非货币性长期资产公司形资产分识形资产识形资产识形资产包括专利权非专利技术商标权著作权土权识形资产指商誉
公司创商誉未满足形资产确定条件工程作形资产
公司形资产取时应取时实际钱入账
公司形资产应取月起预计年限分期均摊销计入损益
期末形资产应账面价值收回金额孰低计量收回金额低账面价值差额计提形资产减值准备
14．长期摊费摊销政策
长期摊费指公司已支出摊销期限1年〔含1年〕项费包括租入固定资产改进支出等应期负担款利息租金等作长期摊费处理
长期摊费应单独核算费工程受益期限分期均摊销租入固定资产改进支出应租赁期限租赁资产尚年限两者孰短期限均摊销长期摊费应受益期均摊销
果长期摊费工程会计期间受益应尚摊销该工程摊余价值全部转入期损益
15．合会计报表编制方法
合范围确实定原：公司根国家财政部印发关文件规定拥控制权子公司拥控制权合营公司已关停转宣告清理破产准备期售出短期持等特殊情况合言影响微者外均纳入合会计报表范围
合会计报表方法：公司合会计报表母公司纳入合范围属公司会计报表关资料公司间投资重交易结余款项作出抵销合工程数编制成合营公司会计报表采例合法合
16．收入确认原
收入应条件均满足时予确认：
〔1〕交易相关济利益够流入企业
〔2〕收入金额够计量
17．税会计处理方法：采应付税款法
18．利润分配
缴纳税利润国家规定外序分配：
〔1〕弥补公司前年度亏损
〔2〕提取信托赔偿准备金信托赔偿准备金年净利润5税利润中提取信托赔偿准备金累计余额达公司注册资20时提取
〔3〕提取法定公积金法定公积金净利润扣弥补前年度亏损10提取法定公积金达注册资50时提取
〔4〕提取法定公益金年净利润5提取
〔5〕提取意公积金意公积金公司章程股东会决议提取
〔6〕投资者分配利润
19．税项：
税 种： 税率〔〕
税： 33
营业税： 5
城建税(流转税)： 7
教育费附加〔流转税〕： 3
20．信托报酬确认原方法
信托报酬确实认权责发生制收入确认原信托合相关规定确认
〔三〕事项说明
2004年度公司存外担保事项
〔四〕会计报表中重工程明细资料
1．营资产营情况
〔1〕资产风险五级分类结果披露资产期初期末数
单位：万元
工程
期初数
期末数
余额
占〔％〕
余额
占〔％〕
营资产
3223629
3215609
营资产〔损失准备备抵前〕
3240279
100
3240564
100
正常
3240279
100
3230564
9969
关注
9345
029
良资产合计
655
002
次级
疑
损失
655
002
已提损失准备
16650
24955
〔2〕资产减值准备情况
单位：万元
工程
期初数
期转回
期计提
期末数
贷款呆帐准备
16650
7650
24300
中：般准备
16650
7650
24300
短期投资跌价准备
655
655
〔3〕营股票投资基金投资债券投资长期股权投资情况
单位：万元
工程
期初数
期末数
账面余额
减值准备
账面净额
账面余额
减值准备
账面净额
基金投资
－
－
－
100
655
9345
长期股权投资
－
－
－
2800
－
2800
〔4〕营长期股权投资情况
投资企业名称
投资占()
投资收益
蚌埠市商业银行股份
1798
－
注：系公司受海兴盛实业开展〔集团〕持蚌埠市商业银行股份2500万股股份已签协议转价2556250000元实际商定转价2800万元左右关补充协议正签订中该长期投资关损益办理完毕关股权变更手续根实际情况予确认
〔5〕前三名营贷款情况
单位：万元
款企业名称
贷款额
占总贷款例〔％〕
山东鲁锦进出口集团
5750
2366
深圳市北鸿贸易
3500
1440
青岛天新贸易
3000
1235
注：截2004年12月31日营贷款总额24300万元
2．信托资产理情况
〔1〕受托履行义务情况
2004年度公司计发行集合资金信托方案5募集信托资金31781万元单资金信托方案1募集资金13000万元公司作受托严格中华民国信托法信托投资公司理方法信托投资公司资金信托业务理暂行方法等法律法规规定信托文件约定执行信托工程程中恪职守履行老实信谨慎效理义务信托工程进展利切实保护广阔投资者合法利益
〔2〕信托资产期初数期末数
公司2003年底登记注册2004年度信托资产期初数零期末数46787823972元
〔3〕年度信托终止合数合计金额加权均预计收益率加权均实际收益率
2004年度公司没信托方案期
〔4〕信托财产损失情况
2004年度公司述情况
〔5〕公司身责导致信托损失赔偿情况
2004年度公司述情况
〔五〕关联方关系交易情况
2004年度公司未发生关联交易
七 财务情况说明书
（） 利润实现分配情况
2004年度公司实现净利润277613239元截2004年12月31日公司未分配利润539203551元
（二） 财务指标：
1． 资产收益率
〔税利润总额÷资产总额〕╳100％ 27832156╳100％＝1％
2．资收益率
〔税利润总额÷资总额〕╳100％ 27831500╳100％＝1％
3．信托报酬率
〔信托报酬收入合计÷信托资产合计〕╳100％ 53746788╳100％11
4．均利润
税利润总额÷职工总数 27840＝695万元
八 特事项揭示
〔〕变更注册事项
公司注册址青岛市崂山区香港东路118号变更青岛市香港中路59号青岛国际金融中心30F2005年1月6日换发新企业法营业执
〔二〕银监会青岛监局分2004年4月2日4月6日公司投资股市债市敏感性行业风险理情况进行检查 6月2日6月3日公司进行风险排查检查 10月25日11月5日公司2003年11月开业2004年9月末公司治理部控制固业务信托业务等进行现场检查公司历次银监会青岛监局检查程中发现问题提出监意见高度重视组织部门进行认真学检查外针监意见进行细致分类制定详细整改方案存问题缺乏提出具体整改措施改正期限公司营程中整改方案进行整改
〔三〕公司2004年12月18日举行第届股东会第二次会议会议通决议：全体股东意吴秀芳女士白勇先生张定军先生辞公司董事职务申请全体股东意勾军先生黄俊涛先生余路明先生担公司董事议案已通中国银行业监督理委员会青岛监局审查批准
〔四〕公司成立初期委托海浦东开展银行青岛分行贷款5750万元山东鲁锦进出口集团〔委托贷款合号：69012003281227〕根监部门求公司2003年12月17日山东鲁锦进出口集团签订款合〔青海信字第〔2003〕001号〕贷款金额5750万元贷款期限2003年12月18日2004年12月16日公司股东山东海川集团控股公司持公司股权质押款提供第三方担保山东纺织品进出口公司款提供连带担保该贷款尚未公司正该贷款事宜款进行积极协调处理中
九 监事会意见
公司2004年12月18日青岛市香港中路59号公司会议室举行第届监事会第二次会议会议监事长唐克持董事齐觉总理列席监事会监事会会议项议案进行审议中审议通监事会工作报告监事会认2004年度公司项营业务够法运行未发现董事总理等高员行职权执行职务程中重违反法律法规公司章程行公司财务报告够真实反映公司财务状况营成果
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