浅析商业银行流动性风险理—华夏银行例
中 文 摘
着国济快速发展国际形势急剧变化国商业银行营环境发生巨变化流动性足流动性充足渡程中存流动性剩问题前流动性问题变复杂变学者认目前流动性问题短期拐点学者持法前复杂变市场环境该思考新时期商业银行应该界定？判断商业银行流动性风险？商业银行流动性风险进行更理？针问题文采新数理实践两方面探讨国商业银行流动性风险结合国商业银行流动性风险理存问题提出具体解决策
关键词：商业银行 流动性风险 风险理
毕 业 文 外 文 摘
Title Analysis on liquidity risk Management of Commercial Bankstaking Huaxia Bank as an example
Abstract
With the rapid development of our countryundefineds economy and the rapid change of the international situation the operating environment of our commercial banks has also changed greatly In the process of transition from insufficient liquidity to adequate liquidity there is also the problem of excess liquidity and the current liquidity problem has become complex and changeable Some scholars believe that the current liquidity problem is only a shortterm inflection point But other scholars hold different views So in the current complex and changeable market environment we should think about the new era of commercial banks should be defined How to judge the liquidity risk of commercial banks How to better manage the liquidity risk of commercial banks In view of these problems using the latest data this paper discusses the liquidity risk of commercial banks in China from both theoretical and practical aspects and puts forward concrete solutions to the problems existing in liquidity risk management of commercial banks in China
Keywords commercial bank liquidity risk venture management
目 次
1 绪 1
11 研究背景 1
12 研究意义 2
13 研究容研究方法 3
2 商业银行流动性理阐述 3
21 商业银行定义 3
22 商业银行流动性风险定义 3
23 流动性风险理重性 4
24 流动性风险产生原 5
3 商业银行流动性分析方法案例分析 5
31 商业银行流动性分析方法 5
32 国商业银行概况 7
33 华夏银行背景概况 8
34 华夏银行流动性风险分析 9
4 简述商业银行流动性风险理存问题 11
41 短存长贷现象严重 11
42 风险理意识强理工具单 11
43 国流动性指标理体系完善 11
5 提升商业银行流动性风险理水策分析 11
51 发挥商业银行流动性理机制中作 12
52 加快货币市场发展拓宽商业银行融资渠道 13
53 建立完善银行流动性风险理工具 14
54 建立健全流动性风险预警机制 14
结 15
致 谢 16
参考文献 17
表 2013年2017年国金融机构民币外币存贷款总额情况 7
表二 截17年末国类银行类金融机构总资产总负债情况 7
表三 五年华夏银行数汇总 9
表四 五年华夏银行贷存 9
表五 五年华夏银行边际流动性缺口 10
1绪
中国商业银行受程度损害美国次贷危机出现世界济危机爆发美国次贷危机犹场黑色暴风雨单纯信贷危机成影响范围全球甚全球股市带恐慌次贷危机相关学者探究致赞银行流动性风险直次贷危机爆发较较重原见加强流动性风险理重中重面越越流动性紧张问题追求持续发展济增长双重目标时国政府间需急切寻求控制国商业银行流动性风险方法2015年国央行发布报告该报告指出商业银行流动性风险剩现象时报告引发新轮学者思考知道什时候第二次金融危机时什方式届时国际金融市场出现新动荡企业信风险飙升更中银行存款贷款相匹配发生期限错配进导致破产买卖脱节造成货币危机等商业银行流动性风险理方法研究已成未研究重点
11 研究背景
商业银行建立时间1978年中央银行商业银行组成双层银行逐渐完善体系目前国商业银行实施资产负债率理中央银行商业银行宏观调控理机制反映商业银行部财务数综合指标体系商业银行业务资产负债率求终目银行资产够实现合理增长稳健营12月6日银监会发布相关法——商业银行流动性风险理办法理办法针中银行进行相关严谨性规定求逐步完善监细加强流动性风险理维护国银行体系相关安全稳定运行中颁布三新量化指标稳定资金例指标价值银行稳定资金挂钩价值越高银行稳定资金越充分二优质流动性资产充足率说明银行优质性流动资产储备充足高数值相关三流动性匹配率指标数值越低代表着银行短期资金够支持长期资产问题越期限匹配程度越发低三新指标中净稳定资金例风险灵敏度高计算较复杂优质资产充足率相言更加简洁清晰便计算适合中型业务特征求流动性匹配率计算简单灵敏度高易监测潜存风险错配风险较银行进行效识
国际现银行业早起源1964年漫长悠久时间里国外关学者关流动性风险理研究已历时期：资产理理资产负债联合理理负债理理资产负债外理理理指导产生立种理具体方法：例理办法资金汇集法资金分配法利率敏感性缺口理办法国外银行流动风险极重视董事会风险理部门员包含银行风险理组织体系中
然国样独特银行体系果部班套国外银行流行流动性理理具体方法进行分析国商业银行流动性水未发展趋势行国目前外国普遍划分方式适合国情况必须中国银行身特殊性出发结合现金科学方法理国商业银行进行中国特色分析总结
仔细研究国流动性风险理办法国际流动性风险理办法旧差距中国银行流动性风险理处起步阶段银行部静态指标果度偏重资产结构反忽略负债理假定中负债总量结构变表明国商业银行流动性理缺乏动性性
国环境中确保风险理预测性客观分析力需风险理组织体系两关键点：健全性相独立性确保风险理效性重前提着严格组织体系风险理组织结构职责中需体现两点：协调性合理性国缺乏够分析相关流动性风险理机构国流动风险理直存缺乏规划完整性战略科学性问题
12 研究意义
银行必须严格理流动性定收益率曲线银行倾贷款选择长期资产债务选择倾存款投入形成短期负债说银行简单直白方式短期负债作长期资产流动性源获高利息净利润种方式力提倡原：果正常运作握资金供需衡容易产生流动性风险 脱媒银行挤兑现象进迅速陷入金融危机漩涡脱媒指银行存款客户非预计时间提走存款试图领域进行投资赚取投资收入行银行挤兑指量存款身外界种原降低银行信素短时间量聚集起银行提出提款兑现求发生银行挤兑事件时流动性需求激增银行遭遇金融危机银行挤兑事件发生具体原没完整解释然根原金融济体系存着明显潜薄弱环节
时代研究流动性风险理意义简单说维持银行盈利稳定持续发展第次金融危机现互联网金融常难想象速度发展着代表着商业银行相关外部营模式环境发生着天翻覆变化导致银行流动性风险增加率客户行确定性业影响着银行营新形势商业银行新挑战流动性问题关外部素直接体现研究商业银行流动性风险理具非常重深远意义
13 研究容研究方法
商业银行流动性概念源商业银行产生流动性风险原课题研究象中充分理解重性通已知测算流动性方法针华夏银行5年财务进行分析出具体结果流动性理进行分析时定结合身学理学知识基础提出见解
课题研究手段方法采两种方式：通网络媒体资料发布期刊杂志文献收集二利案例分析验证述通种计算方法量全面分析数出结
2 商业银行流动性理阐述
21 商业银行定义
商业银行短期商业资金贷款期限短流动性强偏较低利率入存款较高利率放出贷款中获取相应利息净利润时针客户客户提供种综合项目服务金融机构商业银行现代济活动中扮演着种角色职职区分中央银行投资银行区信媒介金融服务相关信创造支付中介济调节五项商业银行社会货币供应活动新中国成立着深远重影响社会资运作核心枢纽商业银行等金融服务体系中央银行 带领已成国家执行宏观济政策重伙伴金融系统中重组成部分营程中商业银行需严格遵守三项原：流动性营利性安全性出流动性三项原中起着关键作
22 商业银行流动性风险定义
谓流动性指凯恩斯业利息货币流通文中明确指出流动性偏理意指债券期期限越长话价格变化变流动性越差时体现流动性风险越反映资产变现力指标流动银行够时满足储户户够时合理价格提取相应现金商业银行流动性资产流动负债流动性两方面进行具体商业流动性体现
资产流动性指资产银行身说没损失情况款者存款发性银行提出款提款求时保持身流动性银行必须准备定数额现金资产者时够变现成现金资产满足客户时款者提款需求现金资产包含银行库存现金存款时存放业存款途资金等属非营利性资产银行实际进行业务营营活动时候会笔太必资产降者部分资产分配盈利板块进行利润创造资产意指短期票短期贷款等等然商业银行运营程中着流动性需求通合理分配资产流动性满足流动性需求更积极方法通债务获新流动性负债流动性指银行筹集时需资金力然筹资力果越强话银行成会越低流动性会越越强然会缺少负债流动性般说商业银行保证收入成时先考虑抛出高流动性资产负债保证流动性高时抛出低流动性资产负债
23 流动性风险理重性
商业银行流动性模糊难准确计量概念会种原者外部素造成种问题例银行流动性剩流动性足等问题
2015年10月中央银行发布商业银行流动性剩报告提出商业银行流动性剩问题报告中指出商业银行贷存2014年135升2006年149表明商业银行流动性高已达流动剩情况济商业词典里流动剩定义：银行愿者非愿迫情况持超正常水流动资产负债银行流动性剩问题方面银行资金位方面银行外部素环境吸收存款造成负债
流动性黑洞书中提出形象具体新型概念谓流动性黑洞指金融市场中存着短期丧失流动性现象银行金融机构具定传染性流动性危机迅速演变偿付力危机证券市场会出现越越银行挤兑现象
商业银行防止流动性风险理足导致连锁危害商业银行发展受阻碍流动性风险理变十分重银行流动性风险理项复杂系统综合项目需高技术理支持确定衡量监测控制商业银行流动性目银行承受流动性风险范围进行续合理资金运作降低流动性风险银行业务带击着科学理体系银行便够全面确保拥充足资金应资产增长期债务相关支付作保证银行利息拨备利率够保持正常合理水够减少关效资金占样够保证商业银行正常营程中着盈利稳定增长时资结构旧稳定
24 流动性风险产生原
商业银行存流动性风险素资产负债商业银行业务直接决定部结构商业银行流动风险具样特征负债造成流动性风险商业银行需变现资产迫较高利率融资满足款求立提取现金发生损失变化资产引起流动性风险银行发放贷款业务款承诺期法足额收回形成坏账者未期限时收回进步影响板块续支出者新贷款需时银行会较高成银行间拆形式调剂资金银行济利益受损极端情况导致银行倒闭流动性风险源光银行部源银行外部银行客户着额资金风险额银行存款着非预期支取信贷金额非预期导致商业银行准备金现金流紧张会引发间隙性透支
流动性风险项综合性风险信贷市场政府理领域会导致银行流动性足
3 商业银行流动性分析方法案例分析
31 商业银行流动性分析方法
311 流动性指标法
流动性指标分析评价流动风险流动性指数分析需流动性存贷款良贷款三者率流动性覆盖率净资产率等指标公式商业银行流动性风险进行量化反映流动性缺口相关分析：
（1）贷款总资产率贷款总资产
作商业银行资产——贷款果贷款够市场进行相关风险时该类贷款流动性存偏低状况贷款总资产数率存较高情况证明银行流动性着较差情况数率结果较低话说明银行资产拥流动够直接满足客户相关贷款需求新贷款需求
（2）流动资产总资产率流动资产总资产
流动资产指投资时限年信誉良时容易变现资产果旦需够马转变成现金果总资产流动资产占率非常高时象征着银行着流动性较强机率时表示着银行够更更快应付客户相关存贷需求
（3）流动率月期流动资产月期流动负债
流动率反映整银行总体流动性状况流动资产包括现金资产短期投资短期贷款应收账款短期资产流动负债包括短期存款业拆解方款项应付款短期负债流动率越高银行流动性越高值注意流动率越高银行更银行流动率高时证明着银行营获利力高资金运转周期时间长般认合理低流动率2衡量银行流动性涉速动率（QR）速冻资产流动负债反映银行短期债务力强弱
312流动性缺口法
流动性缺口分析需根时期资产负债间差异较进行判断判断资产否足偿负载力期限错配状况般通流动性敞口进行衡量公式：
流动性缺口获资金资金
未某固定时期里性资金获性资金两者差值——流动性缺口未某固定时期里存资金供应求流动性缺口负情况种情况银行应该通手段获取补充缺口变现流动资产现金储备者获取新资金果流动性缺口正意味着银行未固定时间现金盈余该数银行流动性力
32国商业银行概况
表 2013 年 2017 年国金融机构民币外币存贷款总额情况
项目
2017年年末
2016年末
2015年末
2014年末
2013年末
年年均复合增长率
民币贷款总额（亿元）
1201320990
106604006
93954016
81677001
71896146
1369
民币存款总额（亿元）
164104422
150586383
135702161
113864464
104384686
1197
外币贷款总额（亿美元）
790960
785811
830349
835069
776873
045
外币存款总额（亿美元）
837941
711882
627241
573459
438598
1757
资料源：公开资料整理
表二 截17年末国类银行类金融机构总资产总负债情况
项目
资产总额（亿元）
年增长率
银行业金融机构占例
负债总额（亿元）
年增长率
银行业金融机构占例
型商业银行
928145
720
3680
855636
710
3670
股份制商业银行
449620
340
1780
419047
270
1800
城市商业银行
317217
1230
1260
295342
1190
1270
农村金融机构(1)
328208
980
1300
303953
960
1310
类金融机构(2)
500851
1370
1980
454726
1380
1950
总计
2524040
870
10000
2328704
840
10000
注：（1）农村金融机构包含农村商业银行合作音乐信社新型农村金融机构（2）类型金融机构涵盖政策性质银行民营银行外资银行非银行类机构中国邮政存储银行股份限公司资料源：公开整理资源
表知国民币贷款总额逐年递减民币存款总额逐年递减外币贷款总额较稳定外币存款总额逐渐递减截2017年底国商业银行等金融机构资产负债额成升趋势流动率流动资产流动负债维持（12）间表明流动性般会发生流动性风险者流动性剩问题
33 华夏银行背景概况
华夏银行1992年十月北京正式成立家全国性股份制商业银行 2003年九月第次进行公开发行股票开始市交易举成中国第五家市银行2008年十月2011年四月完成两次非公开发行股票直2013九月末十月初计华银行全国76中心城市设立超34家级分行30家二级分行12家异支行520家营业网点甚超千家境外银行建立银行业务相关代理业务关系代理行遍布全世界网络范围遍五洲110国家区320城市构成范围覆盖全球贸易区结算类型网络总资产达15518 09亿综合盈利力快速提升资产质量着显著改善业务结构明显优化营效率着较快提高保持良升趋势2013年时候英国出版杂志中世界千家银行进行评选华夏银行总资产规模位居第94名2913年中国企业五百强里排名位152名20116年八月华夏银行2016中国企业五百强中排名第百三十四位华夏银行目前办相关银行业务：储蓄贷款华夏卡业务银行理财相关基金业务出国金融等具体项目吸收存储名币存款发放短期中期长期时期贷款结算资产办理办理票贴现发行金融债券代理兑付代理发行买卖政府债券业拆提供信证服务担保代理收付款项等等外报告末期华夏银行资产总额高达268058 万亿元相较年末增长股东者权益资产益0217141 万亿元值警惕公告显示银行年全年良贷款率较年末提高数容乐观应引起注意
34 华夏银行流动性风险分析
341流动性指标法
表三 五年华夏银行数汇总 单位：百万元
项目年份
2017年
2016年
2015年
2014年
2013年
资产总额
2508927
2356235
2020604
1851628
1672447
负债总额
2339429
2203262
1902216
1749529
1586428
属市公司股东者权益
168055
152184
117678
101458
85420
存款总额
1351663
1368300
1351663
1303216
1177592
中：企业活期存款
625894
560322
489750
381336
393615
企业定期存款
393647
404577
414827
445784
377330
储蓄活期存款
114978
114459
110917
91585
83613
储蓄定期存款
132356
125074
130830
133008
113110
存款
167032
163868
205339
251503
209924
贷款总额
1394082
1216654
1069172
939989
823169
中：正常贷款
1369485
1196306
1052875
929744
815726
良贷款
24597
20348
16297
10245
7443
业拆入
65045
73130
64141
42638
35538
贷款损失准备
38497
32299
27235
23884
22443
表：
表四 五年华夏银行贷存 单位：百万元
2017年
2016年
2015年
2014年
2013年
贷存
10314
08892
07910
07213
06990
银行利润角度出发贷款存款率越高越存款够支付利息正谓资成果家银行着量存款着少量贷款说明着银行着高额成应低收入银行盈利水果较低抵御风险角度说银行存款贷款率算太高银行需应日现金提取客户日常性结算求银行必须预留定金额现金存款准备金额（中央银行者商业银行i）存贷率实高时候部分资金会存足现象会导致银行支付行危机果危机继续衍生会导致金融危机影响着区域国家济银行贷款存款率越高越需衡量标准中央银行存目防止银行度扩展明文规定商业银行高贷款率百分七十五表五知华夏银行年贷存2016年开始超警戒红线表明华夏银行年利润稳步提升风险角度华夏银行流动性风险进步增加应该引起重视
342 流动性缺口法
流动性缺口法需利流动性缺口指数进行银行流动性风险衡量办法流动性缺口代表着银行资产负债两者间着差额负债资产时证明着银行流动性处剩状态果负债低资产时银行存着流动性风险维持现资产外部金融机构寻求新资金注入银行资产负债着断变化时应该迫切引入边际流动性缺口概念谓边际流动性缺口代表着银行资产着变动代数值负债时变动代数值差缺口正时说明银行流动性存剩情况缺口负时候表明银行存着流动性风险
表五 五年华夏银行边际流动性缺口 单位：百万元
年份
2017
2016
2015
2014
资产变动代数值
151792
335631
168976
179181
负债变动代数值
136167
301046
152687
163101
边际流动性缺口
15625
34585
16289
16080
根述定义知2016年华夏银行流动性剩余年份尚稳
流动性缺口法简单存诸弊端：报表中核算资产负债期日准确确定资产负债差额数少中资产负债质量坏重素种会计期间计算方式没考虑银行长短期融资力没固定标准等
理流动性缺口理办法改进沈沛龙院长提出观念：净流动性缺口净流动性缺口占总资产率然新指标流动性缺口办法更加计算程中法区分高低质量流动性资产
综述华夏银行流动性风险国商业银行整体流动性风险定相似性根华夏银行简单数分析华夏银行贷存已严重超警戒红线年计算出指标稳没规律性说明华夏银行流动性明确存贷高反预警华夏银行未年会存较流动性问题果需更加精确解华夏银行流动性风险原必须解华夏银行部资产负债坏坏账数量结合银行中长期贷款超额准备金综合分析
4简述商业银行流动性风险理存问题
41短存长贷现象严重
斗志国商业银行利润源利息净收入商业银行提高净收入会较倾发放中长期贷款吸收短期存款原降低商业银行流动性风险种效方法银行分赖种方式久久会导致期限错配现象导致资产负债流动性水幅度降低会引发流动性风险方面果公众想该银行存放短期存款说明公众该银行信度低心里预期高角度银行追求短存长贷利银行身发展
42风险理意识强理工具单
商业银行流动性风险具体认知足银行流动性风险理工作集中中高层中极部门信贷风险进行着重监控理样银行流动性风险控制理方法建设投入效率远远低业务拓展创新效率部控制时采静态指标衡量流动性风险样完善衡情况会导致银行业务营部门等中低层资金进出监督松懈获短期绩效评定二放松资产负债质量准备判断例前出事某P2P公司业务员捏造假资料客户合谋骗取贷款时银行资金流动动态监位提升银行业务获取判断确定性风险性
43国流动性指标理体系完善
备付金率资产流动性率中长期贷款率国流动性评价指标国际银行先进流动性理方法专业系统软件相具定差距指标银行某节点进行静态监控银行持续营程中进行动态监控资产负债中难区质量坏全面反映银行融资力单纯套公式体现流动性理质意义
5 提升商业银行流动性风险理水策分析
现国外现行银行流动性风险识计量已开始进行相关建模系统化国商业银行流动性风险理旧处静态例结算落状态总体言国银行业风险理水历史数具体国情旧略微落国外先进银行果种方法需结合具体情况稍加改动未流动理增加新课题
流动资产基特征必少信风险低市场风险低二定价容易第三方面挂牌交易具社会认度交易第四方面风险程度高资产相关关系较差流动资资产果具高质量特性需特殊市场特性活跃资产市场应该具定性质规模二够负责专业力强商必须三市场集中度相较低四够转安全投资趋势
51 发挥商业银行流动性理机制中作
风险流动性理方面必须分清解中央银行商业银行区次关系解央行商业银行职责区作发挥流动性理体位商业银行应该真正济环境行身职责中央银行改善商业银行流动性理机制创造相应条件宏观予商业银行行方指导商业银行说强调流动性理动性发性根身情况特点制定具体操作办法理重心理结构具体指标分析方法时商业银行身应加强流动性风险理意识里银行高层理员应该包括基层业务员方面高层理员进行决策前应分析未银行流动性情况否良方面基层业务员应严格控资金源理部门统筹资金时需保留相应记录方便进行相应决策分析避免决策失误导致流动性足者剩余银行带济损失外商业银行需结合市场环境预测未做相关流动性预测备案分析工作
银行流动性风险开始定发源基础资产质量问题资产收集第道防线业务基层员定解员部分基层员银行流动性风险理知甚少定首先基层部门宣传普风险知识文化重视起线工作时定直面风险质询检查认真严格业务容锱铢必较事银行风险理员深知银行风险工作必须着高强度工作数量高抗压承受力终身学工作觉悟逻辑缜密工作态度
发挥商业银行流动性理动性营理更加倾动态监静态分析相结合防范存风险提高中效益
52 加快货币市场发展拓宽商业银行融资渠道
货币市场够直接者间接影响着银行相关流动性理流动性需求增加时商业银行够通出售短期债券者入短期资金满足流动性需求流动需求减少时候投资增加银行盈利
市场必须加快关货币市场发展发展银行业务转型新机制扩宽业务融资渠道转移影响商业银行流动性风险目前考虑轻型化转型发展低风险轻资业务致力额微型金融广阔市场前景较少占资企业部门倾斜时选择流动性强资产高质量负债简单产品服务提供温暖客户银行增加年轻客户实现客户存款然保留控制现金流出客户角度降低流动性风险
53建立完善银行流动性风险理工具
流动性理直接目防止防止银行发生付款风险存款保险保护时储户金融机构信心会降会出现恐慌危机常理工具中：资产负债理现金流理风险限额理压力测试应急预想方案根商业银行流动性风险理存相应问题表明需工具进行针性优化
54建立健全流动性风险预警机制
仅需时流动性理工具需建立效监测预警机制做两手抓更效防范流动性风险情况发生
第步建立先进流动性数分析系统银行需搜集量信息短时间数整理成分析报告交流动性风险理者满足决策需求结合现流动性变化进行合理预测完成潜流动性计量
第二部需建全流动性风险相关预警系统表明通预测风险预警指标银行般评估未业务期间出现流动性风险说根预测发生情况做准备流动性风险预警系统运行根目果发现风险风险达目标警戒线时发出预警流动性风险预警机制流动性安全保障机制相结合更加效防止发生流动性风险
结
文仅浅显解商业银行流动性风险定义源分析方法通已知分析方法简单分析华夏银行2013年2017年财务数流动性结合华夏银行整体商业银行数情况总结整商业银行流动性风险理存点问题结合专家学者提出问题方法总结出点策定时期研究解流动性风险商业银行金融系统产生直伴整营程中商业银行风险流动性风险仅商业银行生存发展会产生影响整社会金融济稳定危害巨定重视商业银行流动性问题中国银行业监督理委员会2018年颁布商业银行流动性风险理办法提出标志着国商业银行流动性风险重视改善时作商业银行身结合市场环境提出具身针性应措施切实调整战略发挥身观动性商业银行流动性风险进行监控理
致 谢
历时月时间终结束篇文希篇算老师学校份满意答卷写篇文感觉回忆起四年学时光懂文献时焦急恍然悟喜悦朋友老师关心觉温暖感谢郝文老师帮助帮修改完善文正文部分予专业知识方面支持感谢朋友学写文者素材提供帮助明白学术水然限方明白文里难免足处希评阅老师吝赐教会秉持着学止境态度忘初心
参考文献
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[12] 刘宗华商业银行财务风险控制[J]商业济2003(8)
[13] 金想加强商业银行财务风险理思考[J]中国贸2007(24)
[14] 钟永红探寻银行财务风险成防范措施[J]中外企业家2014(20)
[15] 赖金昌流动性剩商业银行流动性理策略[J]浙江金融20083
[16] Peter S Rose商业银行理[M]民学出版社20118
[17] 李宏斌商业银行流动性风险理[M]湖南民出版社200710
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中 文 摘
着国济快速发展国际形势急剧变化国商业银行营环境发生巨变化流动性足流动性充足渡程中存流动性剩问题前流动性问题变复杂变学者认目前流动性问题短期拐点学者持法前复杂变市场环境该思考新时期商业银行应该界定？判断商业银行流动性风险？商业银行流动性风险进行更理？针问题文采新数理实践两方面探讨国商业银行流动性风险结合国商业银行流动性风险理存问题提出具体解决策
关键词：商业银行 流动性风险 风险理
毕 业 文 外 文 摘
Title Analysis on liquidity risk Management of Commercial Bankstaking Huaxia Bank as an example
Abstract
With the rapid development of our countryundefineds economy and the rapid change of the international situation the operating environment of our commercial banks has also changed greatly In the process of transition from insufficient liquidity to adequate liquidity there is also the problem of excess liquidity and the current liquidity problem has become complex and changeable Some scholars believe that the current liquidity problem is only a shortterm inflection point But other scholars hold different views So in the current complex and changeable market environment we should think about the new era of commercial banks should be defined How to judge the liquidity risk of commercial banks How to better manage the liquidity risk of commercial banks In view of these problems using the latest data this paper discusses the liquidity risk of commercial banks in China from both theoretical and practical aspects and puts forward concrete solutions to the problems existing in liquidity risk management of commercial banks in China
Keywords commercial bank liquidity risk venture management
目 次
1 绪 1
11 研究背景 1
12 研究意义 2
13 研究容研究方法 3
2 商业银行流动性理阐述 3
21 商业银行定义 3
22 商业银行流动性风险定义 3
23 流动性风险理重性 4
24 流动性风险产生原 5
3 商业银行流动性分析方法案例分析 5
31 商业银行流动性分析方法 5
32 国商业银行概况 7
33 华夏银行背景概况 8
34 华夏银行流动性风险分析 9
4 简述商业银行流动性风险理存问题 11
41 短存长贷现象严重 11
42 风险理意识强理工具单 11
43 国流动性指标理体系完善 11
5 提升商业银行流动性风险理水策分析 11
51 发挥商业银行流动性理机制中作 12
52 加快货币市场发展拓宽商业银行融资渠道 13
53 建立完善银行流动性风险理工具 14
54 建立健全流动性风险预警机制 14
结 15
致 谢 16
参考文献 17
表 2013年2017年国金融机构民币外币存贷款总额情况 7
表二 截17年末国类银行类金融机构总资产总负债情况 7
表三 五年华夏银行数汇总 9
表四 五年华夏银行贷存 9
表五 五年华夏银行边际流动性缺口 10
1绪
中国商业银行受程度损害美国次贷危机出现世界济危机爆发美国次贷危机犹场黑色暴风雨单纯信贷危机成影响范围全球甚全球股市带恐慌次贷危机相关学者探究致赞银行流动性风险直次贷危机爆发较较重原见加强流动性风险理重中重面越越流动性紧张问题追求持续发展济增长双重目标时国政府间需急切寻求控制国商业银行流动性风险方法2015年国央行发布报告该报告指出商业银行流动性风险剩现象时报告引发新轮学者思考知道什时候第二次金融危机时什方式届时国际金融市场出现新动荡企业信风险飙升更中银行存款贷款相匹配发生期限错配进导致破产买卖脱节造成货币危机等商业银行流动性风险理方法研究已成未研究重点
11 研究背景
商业银行建立时间1978年中央银行商业银行组成双层银行逐渐完善体系目前国商业银行实施资产负债率理中央银行商业银行宏观调控理机制反映商业银行部财务数综合指标体系商业银行业务资产负债率求终目银行资产够实现合理增长稳健营12月6日银监会发布相关法——商业银行流动性风险理办法理办法针中银行进行相关严谨性规定求逐步完善监细加强流动性风险理维护国银行体系相关安全稳定运行中颁布三新量化指标稳定资金例指标价值银行稳定资金挂钩价值越高银行稳定资金越充分二优质流动性资产充足率说明银行优质性流动资产储备充足高数值相关三流动性匹配率指标数值越低代表着银行短期资金够支持长期资产问题越期限匹配程度越发低三新指标中净稳定资金例风险灵敏度高计算较复杂优质资产充足率相言更加简洁清晰便计算适合中型业务特征求流动性匹配率计算简单灵敏度高易监测潜存风险错配风险较银行进行效识
国际现银行业早起源1964年漫长悠久时间里国外关学者关流动性风险理研究已历时期：资产理理资产负债联合理理负债理理资产负债外理理理指导产生立种理具体方法：例理办法资金汇集法资金分配法利率敏感性缺口理办法国外银行流动风险极重视董事会风险理部门员包含银行风险理组织体系中
然国样独特银行体系果部班套国外银行流行流动性理理具体方法进行分析国商业银行流动性水未发展趋势行国目前外国普遍划分方式适合国情况必须中国银行身特殊性出发结合现金科学方法理国商业银行进行中国特色分析总结
仔细研究国流动性风险理办法国际流动性风险理办法旧差距中国银行流动性风险理处起步阶段银行部静态指标果度偏重资产结构反忽略负债理假定中负债总量结构变表明国商业银行流动性理缺乏动性性
国环境中确保风险理预测性客观分析力需风险理组织体系两关键点：健全性相独立性确保风险理效性重前提着严格组织体系风险理组织结构职责中需体现两点：协调性合理性国缺乏够分析相关流动性风险理机构国流动风险理直存缺乏规划完整性战略科学性问题
12 研究意义
银行必须严格理流动性定收益率曲线银行倾贷款选择长期资产债务选择倾存款投入形成短期负债说银行简单直白方式短期负债作长期资产流动性源获高利息净利润种方式力提倡原：果正常运作握资金供需衡容易产生流动性风险 脱媒银行挤兑现象进迅速陷入金融危机漩涡脱媒指银行存款客户非预计时间提走存款试图领域进行投资赚取投资收入行银行挤兑指量存款身外界种原降低银行信素短时间量聚集起银行提出提款兑现求发生银行挤兑事件时流动性需求激增银行遭遇金融危机银行挤兑事件发生具体原没完整解释然根原金融济体系存着明显潜薄弱环节
时代研究流动性风险理意义简单说维持银行盈利稳定持续发展第次金融危机现互联网金融常难想象速度发展着代表着商业银行相关外部营模式环境发生着天翻覆变化导致银行流动性风险增加率客户行确定性业影响着银行营新形势商业银行新挑战流动性问题关外部素直接体现研究商业银行流动性风险理具非常重深远意义
13 研究容研究方法
商业银行流动性概念源商业银行产生流动性风险原课题研究象中充分理解重性通已知测算流动性方法针华夏银行5年财务进行分析出具体结果流动性理进行分析时定结合身学理学知识基础提出见解
课题研究手段方法采两种方式：通网络媒体资料发布期刊杂志文献收集二利案例分析验证述通种计算方法量全面分析数出结
2 商业银行流动性理阐述
21 商业银行定义
商业银行短期商业资金贷款期限短流动性强偏较低利率入存款较高利率放出贷款中获取相应利息净利润时针客户客户提供种综合项目服务金融机构商业银行现代济活动中扮演着种角色职职区分中央银行投资银行区信媒介金融服务相关信创造支付中介济调节五项商业银行社会货币供应活动新中国成立着深远重影响社会资运作核心枢纽商业银行等金融服务体系中央银行 带领已成国家执行宏观济政策重伙伴金融系统中重组成部分营程中商业银行需严格遵守三项原：流动性营利性安全性出流动性三项原中起着关键作
22 商业银行流动性风险定义
谓流动性指凯恩斯业利息货币流通文中明确指出流动性偏理意指债券期期限越长话价格变化变流动性越差时体现流动性风险越反映资产变现力指标流动银行够时满足储户户够时合理价格提取相应现金商业银行流动性资产流动负债流动性两方面进行具体商业流动性体现
资产流动性指资产银行身说没损失情况款者存款发性银行提出款提款求时保持身流动性银行必须准备定数额现金资产者时够变现成现金资产满足客户时款者提款需求现金资产包含银行库存现金存款时存放业存款途资金等属非营利性资产银行实际进行业务营营活动时候会笔太必资产降者部分资产分配盈利板块进行利润创造资产意指短期票短期贷款等等然商业银行运营程中着流动性需求通合理分配资产流动性满足流动性需求更积极方法通债务获新流动性负债流动性指银行筹集时需资金力然筹资力果越强话银行成会越低流动性会越越强然会缺少负债流动性般说商业银行保证收入成时先考虑抛出高流动性资产负债保证流动性高时抛出低流动性资产负债
23 流动性风险理重性
商业银行流动性模糊难准确计量概念会种原者外部素造成种问题例银行流动性剩流动性足等问题
2015年10月中央银行发布商业银行流动性剩报告提出商业银行流动性剩问题报告中指出商业银行贷存2014年135升2006年149表明商业银行流动性高已达流动剩情况济商业词典里流动剩定义：银行愿者非愿迫情况持超正常水流动资产负债银行流动性剩问题方面银行资金位方面银行外部素环境吸收存款造成负债
流动性黑洞书中提出形象具体新型概念谓流动性黑洞指金融市场中存着短期丧失流动性现象银行金融机构具定传染性流动性危机迅速演变偿付力危机证券市场会出现越越银行挤兑现象
商业银行防止流动性风险理足导致连锁危害商业银行发展受阻碍流动性风险理变十分重银行流动性风险理项复杂系统综合项目需高技术理支持确定衡量监测控制商业银行流动性目银行承受流动性风险范围进行续合理资金运作降低流动性风险银行业务带击着科学理体系银行便够全面确保拥充足资金应资产增长期债务相关支付作保证银行利息拨备利率够保持正常合理水够减少关效资金占样够保证商业银行正常营程中着盈利稳定增长时资结构旧稳定
24 流动性风险产生原
商业银行存流动性风险素资产负债商业银行业务直接决定部结构商业银行流动风险具样特征负债造成流动性风险商业银行需变现资产迫较高利率融资满足款求立提取现金发生损失变化资产引起流动性风险银行发放贷款业务款承诺期法足额收回形成坏账者未期限时收回进步影响板块续支出者新贷款需时银行会较高成银行间拆形式调剂资金银行济利益受损极端情况导致银行倒闭流动性风险源光银行部源银行外部银行客户着额资金风险额银行存款着非预期支取信贷金额非预期导致商业银行准备金现金流紧张会引发间隙性透支
流动性风险项综合性风险信贷市场政府理领域会导致银行流动性足
3 商业银行流动性分析方法案例分析
31 商业银行流动性分析方法
311 流动性指标法
流动性指标分析评价流动风险流动性指数分析需流动性存贷款良贷款三者率流动性覆盖率净资产率等指标公式商业银行流动性风险进行量化反映流动性缺口相关分析：
（1）贷款总资产率贷款总资产
作商业银行资产——贷款果贷款够市场进行相关风险时该类贷款流动性存偏低状况贷款总资产数率存较高情况证明银行流动性着较差情况数率结果较低话说明银行资产拥流动够直接满足客户相关贷款需求新贷款需求
（2）流动资产总资产率流动资产总资产
流动资产指投资时限年信誉良时容易变现资产果旦需够马转变成现金果总资产流动资产占率非常高时象征着银行着流动性较强机率时表示着银行够更更快应付客户相关存贷需求
（3）流动率月期流动资产月期流动负债
流动率反映整银行总体流动性状况流动资产包括现金资产短期投资短期贷款应收账款短期资产流动负债包括短期存款业拆解方款项应付款短期负债流动率越高银行流动性越高值注意流动率越高银行更银行流动率高时证明着银行营获利力高资金运转周期时间长般认合理低流动率2衡量银行流动性涉速动率（QR）速冻资产流动负债反映银行短期债务力强弱
312流动性缺口法
流动性缺口分析需根时期资产负债间差异较进行判断判断资产否足偿负载力期限错配状况般通流动性敞口进行衡量公式：
流动性缺口获资金资金
未某固定时期里性资金获性资金两者差值——流动性缺口未某固定时期里存资金供应求流动性缺口负情况种情况银行应该通手段获取补充缺口变现流动资产现金储备者获取新资金果流动性缺口正意味着银行未固定时间现金盈余该数银行流动性力
32国商业银行概况
表 2013 年 2017 年国金融机构民币外币存贷款总额情况
项目
2017年年末
2016年末
2015年末
2014年末
2013年末
年年均复合增长率
民币贷款总额（亿元）
1201320990
106604006
93954016
81677001
71896146
1369
民币存款总额（亿元）
164104422
150586383
135702161
113864464
104384686
1197
外币贷款总额（亿美元）
790960
785811
830349
835069
776873
045
外币存款总额（亿美元）
837941
711882
627241
573459
438598
1757
资料源：公开资料整理
表二 截17年末国类银行类金融机构总资产总负债情况
项目
资产总额（亿元）
年增长率
银行业金融机构占例
负债总额（亿元）
年增长率
银行业金融机构占例
型商业银行
928145
720
3680
855636
710
3670
股份制商业银行
449620
340
1780
419047
270
1800
城市商业银行
317217
1230
1260
295342
1190
1270
农村金融机构(1)
328208
980
1300
303953
960
1310
类金融机构(2)
500851
1370
1980
454726
1380
1950
总计
2524040
870
10000
2328704
840
10000
注：（1）农村金融机构包含农村商业银行合作音乐信社新型农村金融机构（2）类型金融机构涵盖政策性质银行民营银行外资银行非银行类机构中国邮政存储银行股份限公司资料源：公开整理资源
表知国民币贷款总额逐年递减民币存款总额逐年递减外币贷款总额较稳定外币存款总额逐渐递减截2017年底国商业银行等金融机构资产负债额成升趋势流动率流动资产流动负债维持（12）间表明流动性般会发生流动性风险者流动性剩问题
33 华夏银行背景概况
华夏银行1992年十月北京正式成立家全国性股份制商业银行 2003年九月第次进行公开发行股票开始市交易举成中国第五家市银行2008年十月2011年四月完成两次非公开发行股票直2013九月末十月初计华银行全国76中心城市设立超34家级分行30家二级分行12家异支行520家营业网点甚超千家境外银行建立银行业务相关代理业务关系代理行遍布全世界网络范围遍五洲110国家区320城市构成范围覆盖全球贸易区结算类型网络总资产达15518 09亿综合盈利力快速提升资产质量着显著改善业务结构明显优化营效率着较快提高保持良升趋势2013年时候英国出版杂志中世界千家银行进行评选华夏银行总资产规模位居第94名2913年中国企业五百强里排名位152名20116年八月华夏银行2016中国企业五百强中排名第百三十四位华夏银行目前办相关银行业务：储蓄贷款华夏卡业务银行理财相关基金业务出国金融等具体项目吸收存储名币存款发放短期中期长期时期贷款结算资产办理办理票贴现发行金融债券代理兑付代理发行买卖政府债券业拆提供信证服务担保代理收付款项等等外报告末期华夏银行资产总额高达268058 万亿元相较年末增长股东者权益资产益0217141 万亿元值警惕公告显示银行年全年良贷款率较年末提高数容乐观应引起注意
34 华夏银行流动性风险分析
341流动性指标法
表三 五年华夏银行数汇总 单位：百万元
项目年份
2017年
2016年
2015年
2014年
2013年
资产总额
2508927
2356235
2020604
1851628
1672447
负债总额
2339429
2203262
1902216
1749529
1586428
属市公司股东者权益
168055
152184
117678
101458
85420
存款总额
1351663
1368300
1351663
1303216
1177592
中：企业活期存款
625894
560322
489750
381336
393615
企业定期存款
393647
404577
414827
445784
377330
储蓄活期存款
114978
114459
110917
91585
83613
储蓄定期存款
132356
125074
130830
133008
113110
存款
167032
163868
205339
251503
209924
贷款总额
1394082
1216654
1069172
939989
823169
中：正常贷款
1369485
1196306
1052875
929744
815726
良贷款
24597
20348
16297
10245
7443
业拆入
65045
73130
64141
42638
35538
贷款损失准备
38497
32299
27235
23884
22443
表：
表四 五年华夏银行贷存 单位：百万元
2017年
2016年
2015年
2014年
2013年
贷存
10314
08892
07910
07213
06990
银行利润角度出发贷款存款率越高越存款够支付利息正谓资成果家银行着量存款着少量贷款说明着银行着高额成应低收入银行盈利水果较低抵御风险角度说银行存款贷款率算太高银行需应日现金提取客户日常性结算求银行必须预留定金额现金存款准备金额（中央银行者商业银行i）存贷率实高时候部分资金会存足现象会导致银行支付行危机果危机继续衍生会导致金融危机影响着区域国家济银行贷款存款率越高越需衡量标准中央银行存目防止银行度扩展明文规定商业银行高贷款率百分七十五表五知华夏银行年贷存2016年开始超警戒红线表明华夏银行年利润稳步提升风险角度华夏银行流动性风险进步增加应该引起重视
342 流动性缺口法
流动性缺口法需利流动性缺口指数进行银行流动性风险衡量办法流动性缺口代表着银行资产负债两者间着差额负债资产时证明着银行流动性处剩状态果负债低资产时银行存着流动性风险维持现资产外部金融机构寻求新资金注入银行资产负债着断变化时应该迫切引入边际流动性缺口概念谓边际流动性缺口代表着银行资产着变动代数值负债时变动代数值差缺口正时说明银行流动性存剩情况缺口负时候表明银行存着流动性风险
表五 五年华夏银行边际流动性缺口 单位：百万元
年份
2017
2016
2015
2014
资产变动代数值
151792
335631
168976
179181
负债变动代数值
136167
301046
152687
163101
边际流动性缺口
15625
34585
16289
16080
根述定义知2016年华夏银行流动性剩余年份尚稳
流动性缺口法简单存诸弊端：报表中核算资产负债期日准确确定资产负债差额数少中资产负债质量坏重素种会计期间计算方式没考虑银行长短期融资力没固定标准等
理流动性缺口理办法改进沈沛龙院长提出观念：净流动性缺口净流动性缺口占总资产率然新指标流动性缺口办法更加计算程中法区分高低质量流动性资产
综述华夏银行流动性风险国商业银行整体流动性风险定相似性根华夏银行简单数分析华夏银行贷存已严重超警戒红线年计算出指标稳没规律性说明华夏银行流动性明确存贷高反预警华夏银行未年会存较流动性问题果需更加精确解华夏银行流动性风险原必须解华夏银行部资产负债坏坏账数量结合银行中长期贷款超额准备金综合分析
4简述商业银行流动性风险理存问题
41短存长贷现象严重
斗志国商业银行利润源利息净收入商业银行提高净收入会较倾发放中长期贷款吸收短期存款原降低商业银行流动性风险种效方法银行分赖种方式久久会导致期限错配现象导致资产负债流动性水幅度降低会引发流动性风险方面果公众想该银行存放短期存款说明公众该银行信度低心里预期高角度银行追求短存长贷利银行身发展
42风险理意识强理工具单
商业银行流动性风险具体认知足银行流动性风险理工作集中中高层中极部门信贷风险进行着重监控理样银行流动性风险控制理方法建设投入效率远远低业务拓展创新效率部控制时采静态指标衡量流动性风险样完善衡情况会导致银行业务营部门等中低层资金进出监督松懈获短期绩效评定二放松资产负债质量准备判断例前出事某P2P公司业务员捏造假资料客户合谋骗取贷款时银行资金流动动态监位提升银行业务获取判断确定性风险性
43国流动性指标理体系完善
备付金率资产流动性率中长期贷款率国流动性评价指标国际银行先进流动性理方法专业系统软件相具定差距指标银行某节点进行静态监控银行持续营程中进行动态监控资产负债中难区质量坏全面反映银行融资力单纯套公式体现流动性理质意义
5 提升商业银行流动性风险理水策分析
现国外现行银行流动性风险识计量已开始进行相关建模系统化国商业银行流动性风险理旧处静态例结算落状态总体言国银行业风险理水历史数具体国情旧略微落国外先进银行果种方法需结合具体情况稍加改动未流动理增加新课题
流动资产基特征必少信风险低市场风险低二定价容易第三方面挂牌交易具社会认度交易第四方面风险程度高资产相关关系较差流动资资产果具高质量特性需特殊市场特性活跃资产市场应该具定性质规模二够负责专业力强商必须三市场集中度相较低四够转安全投资趋势
51 发挥商业银行流动性理机制中作
风险流动性理方面必须分清解中央银行商业银行区次关系解央行商业银行职责区作发挥流动性理体位商业银行应该真正济环境行身职责中央银行改善商业银行流动性理机制创造相应条件宏观予商业银行行方指导商业银行说强调流动性理动性发性根身情况特点制定具体操作办法理重心理结构具体指标分析方法时商业银行身应加强流动性风险理意识里银行高层理员应该包括基层业务员方面高层理员进行决策前应分析未银行流动性情况否良方面基层业务员应严格控资金源理部门统筹资金时需保留相应记录方便进行相应决策分析避免决策失误导致流动性足者剩余银行带济损失外商业银行需结合市场环境预测未做相关流动性预测备案分析工作
银行流动性风险开始定发源基础资产质量问题资产收集第道防线业务基层员定解员部分基层员银行流动性风险理知甚少定首先基层部门宣传普风险知识文化重视起线工作时定直面风险质询检查认真严格业务容锱铢必较事银行风险理员深知银行风险工作必须着高强度工作数量高抗压承受力终身学工作觉悟逻辑缜密工作态度
发挥商业银行流动性理动性营理更加倾动态监静态分析相结合防范存风险提高中效益
52 加快货币市场发展拓宽商业银行融资渠道
货币市场够直接者间接影响着银行相关流动性理流动性需求增加时商业银行够通出售短期债券者入短期资金满足流动性需求流动需求减少时候投资增加银行盈利
市场必须加快关货币市场发展发展银行业务转型新机制扩宽业务融资渠道转移影响商业银行流动性风险目前考虑轻型化转型发展低风险轻资业务致力额微型金融广阔市场前景较少占资企业部门倾斜时选择流动性强资产高质量负债简单产品服务提供温暖客户银行增加年轻客户实现客户存款然保留控制现金流出客户角度降低流动性风险
53建立完善银行流动性风险理工具
流动性理直接目防止防止银行发生付款风险存款保险保护时储户金融机构信心会降会出现恐慌危机常理工具中：资产负债理现金流理风险限额理压力测试应急预想方案根商业银行流动性风险理存相应问题表明需工具进行针性优化
54建立健全流动性风险预警机制
仅需时流动性理工具需建立效监测预警机制做两手抓更效防范流动性风险情况发生
第步建立先进流动性数分析系统银行需搜集量信息短时间数整理成分析报告交流动性风险理者满足决策需求结合现流动性变化进行合理预测完成潜流动性计量
第二部需建全流动性风险相关预警系统表明通预测风险预警指标银行般评估未业务期间出现流动性风险说根预测发生情况做准备流动性风险预警系统运行根目果发现风险风险达目标警戒线时发出预警流动性风险预警机制流动性安全保障机制相结合更加效防止发生流动性风险
结
文仅浅显解商业银行流动性风险定义源分析方法通已知分析方法简单分析华夏银行2013年2017年财务数流动性结合华夏银行整体商业银行数情况总结整商业银行流动性风险理存点问题结合专家学者提出问题方法总结出点策定时期研究解流动性风险商业银行金融系统产生直伴整营程中商业银行风险流动性风险仅商业银行生存发展会产生影响整社会金融济稳定危害巨定重视商业银行流动性问题中国银行业监督理委员会2018年颁布商业银行流动性风险理办法提出标志着国商业银行流动性风险重视改善时作商业银行身结合市场环境提出具身针性应措施切实调整战略发挥身观动性商业银行流动性风险进行监控理
致 谢
历时月时间终结束篇文希篇算老师学校份满意答卷写篇文感觉回忆起四年学时光懂文献时焦急恍然悟喜悦朋友老师关心觉温暖感谢郝文老师帮助帮修改完善文正文部分予专业知识方面支持感谢朋友学写文者素材提供帮助明白学术水然限方明白文里难免足处希评阅老师吝赐教会秉持着学止境态度忘初心
参考文献
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