福建玉祥集团限公司
部审计需提供资料
目 规定集团部审计需资料做出规定保障集团部审计工作利进行
二范围：独立核算集团分公司子公司皆属
三需提供资料明细列示：
截止日
630
截止日
930
期 末
()般资料：
1试算表资产负债表损益表
3
3
3
2重合约协议(租赁合约工程合约融资合约保险合约重采购销售合约)
3
3
3股东会董监事会议记录
3
3
4会计师验资报告
3
3
5营业执复印件
3
3
(二)资产科目：
1现金银行存款
(1)银行帐单银行存款余额调节表
3
3
3
(2)现金银行存款余额明细表(银行存款明细详见附件表A)
3
3
3
(3)银行名称址
3
3
3
截止日
630
截止日
930
期 末
2应收帐款
(1)应收帐款帐龄分析表（请已逾期13612月期间划分）
3
3
(2)客户营业非营业关系非关系性质分类汇总（详见附件表B应收外币帐款请时列示位币(民币)外币金额）
3
3
3存 货(仅制造类企业提供)
(1)存货明细表
3
(2)途存货明细表
3
(3)存货盘点汇总表盘盈(亏)明细表
3
(4)制成品制品原料成市价较表(详见附件表CDE)
3
(5)存货盘盈亏计算表
3
(6)呆滞存货明细表(详见附件表F)
3
(7)成结转工作底稿
3
3
(8)年终盘点截止单汇总表
3
4预付款项(含预付费)
(1)预付购料款明细表（详见附件表G）
3
3
(2)预付费明细分摊表(详见附件表G)
3
3
截止日
630
截止日
930
期 末
5应收款科目明细表(详见附件表H)
3
3
6固定资产
(1)财产目录
3
3
3
(2)固定资产成累计折旧变动表（见附表四）
3
3
3
(3)土权房屋产权证明合
3
3
(4)提供抵押担保固定资产明细表
3
3
(5)闲置堪固定资产明细表报废明细
3
(6)列出非营业资产明细
3
(7)固定资产保险种类范围保额保费投保期间保单号码保险公司名称
3
3
(8)年度固定资产处分移转明细表(含成累计折旧移转计算表)
3
3
(9)利息资化计算表(详见附件表I)
3
3
(10)工程决算清单工程预算进度表
3
3
7长期投资
(1)长期投资增减变动相关合约资料
3
3
3
(2)采权益法核算投资公司年度会计师签证财务报表
3
截止日
630
截止日
930
期 末
(3)投资公司股票登记文件
3
3
3
8形资产资产
(1)存出保证金科目明细表(详见附件表H)
3
3
(2)存出保证金收合约
3
3
(3)形资产(土权)递延费明细分摊表(详见附件表J)
3
3
(三)负债科目
1银行款
(1)款贷款合约复印件
3
3
3
(2)项款余额期间利率限制条款抵押担保品等明细表(详见附件表K)
3
3
(3)银行信额度明细表
3
3
(4)期末应付利息计算表
3
3
2应付帐款
(1)期应付款日厂商关联关系非关联关系分汇总（应付外币帐款请列示位币(民币)外币金额）(详见附件表L)
3
3
(2)营业非营业性质分类汇总
3
3
截止日
630
截止日
930
期 末
3应付费应付款预收货款明细表(详见附件表H)
3
3
4存入保证金明细
3
3
(四)事项承诺事项
1未决诉讼案件汇总说明
3
3
2外担保票背书明细资料
3
3
3未决索赔税务纠纷明细资料
3
3
4已签订合约尚未付款金额
3
3
5律师名称址
3
3
(五)损益科目
1营业收入加工收入业务收入劳务收入分析表(请项目产品分列示详见附件表M)
3
3
3
2营业收入加工收入业务收入劳务收入明细(详见附件表N)
3
3
3
3营业成明细表
3
3
3
4营业费加工费制造费科目余额差异分析表(详见附件表O)
3
3
3
5营业外收支明细表
3
3
3
6薪资事资料 （见附件表P）
3
截止日
630
截止日
930
期 末
(六)关联交易
1关系关系说明
3
3
3
2关系交易汇总请参财务会计准(交易事项披露明细表详见附件二)
3
3
3
3关联交易帐明细
3
3
3
(七)现金流量
现金收支明细（详见附件三）
附 件
表A现金银行存款明细
余 额
银 行
帐 号
原 币
位币
质押受限制情形
基帐户存款
般帐户存款
活期存折存款
外币存款
银行
帐 号
余 额
期间
利率
计息日
应计
利息
质押情形
定期存款
表B应收帐款明细表
金 额
客户名称
摘
原 币
位币
应收帐款
入帐日期期收款日期
－关系
－非关系
表C产成品成市价较表
成
品名料号
数量
单价
金额
售价
表D产品成市价较表
产品品名
／料 号
截1231
成
估计售价
估计完工
尚需投入
成
销售费
净变现价值
表E原料成市价较表
成
原料品名料号
数量
单价
金额
次单位购价
表F呆滞存货明细表
产品品名料号
数 量
次变动日期
单位成
成总价
表G预付购料款预付费明细表
未摊销
预付项目
支付日期
效期间
总 金 额
已 摊 销
余 额
表H应收款存出保证金预提费应付款预收货款明细表
科 目
传票日期编号
性 质
金 额
表I利息资化计算表
月份
月初累计
支 出 额
月支出
支出款
月均数
月利率
成计
算利息
实际利息
资化
利 息
月底累计
支 出 款
表J形资产递延费分摊明细表
原始支出
已 摊 销 余 额
未 摊 销
项 目
总 金 额
分摊期间
前期累积数
期摊销数
余 额
表K银行款明细表
银行名称
期 间
利 率
途
付款条件
担 保 品
金 额
表L应付帐款明细表
厂 商 名 称
摘
金 额
应付帐款
入帐日期期付款日
关系
非关系
表M营业收入加工收入劳务收入差异分析表
项目
差 异
产品
年度实际数
年度实际数
金额
百分
差异原说明
月份列出
表N营业收入加工收入劳务收入明细
收 入 项 目
收 入 象
金 额
收入原说明
表O营业费制造费差异分析表
部门
差 异
差异原
科目名称
年度实际数
年度实际数
金 额
百分
工 资
：
表P工资费明细 部 门
月 份
理员数
理员工资
普通员工数
普通员工工资
合计
：
附 件 二
关联交易事项披露明细表
关联交易事项
关系名称关系：
关系名称
公 司 关 系
公 司
1企业采权益法核算投资公司
公 司
2公司投资采权益法核算投资者
公 司
3公司董事长总理公司董事长总理具配偶二代关系公司
：
4公司董事监事总理配偶
5公司董事长总理二代亲属
二关系间重交易事项
1采购(加工费)
公司年度年度关系购买商品存货(加工费)金额明细：
年 度
年 度
金 额
占公司进货
净额百分
金 额
占公司进货
净额百分
公 司
公 司
：
：
合 计
* 请说明采购交易条件(包括售价付款条件)非关系差异情形
2销货(加工收入)
公司年度年度售关系商品(加工收入)计：
年 度
年 度
金 额
占公司销货
净额百分
金 额
占公司销货
净额百分
公 司
公 司
：
：
合 计
* 年度未超10惟两年度中年超10时应单独列示
* 请说明销货交易条件（包括售价收款条件）非关系差异情形
3财产交易
请列示财产交易象价款期损益影响
4应收帐款应付帐款
公司关系债权债务(均未计息)情形：
年 度
年 度
余 额
百分
余 额
百分
应收帐款：
公 司
公 司
：
应付帐款：
公 司
：
5融资情形
公司关系资金融通情形：
年 度
高余额
(万 元)
期末余额
(万 元)
利率区间
全年度利息
总额 (万元)
应收融资款：
公 司
公 司
：
关系款：
公 司
：
年 度
高余额
(万 元)
期末余额
(万 元)
利率区间
全年度利息
总额 (万元)
应收融资款：
公 司
公 司
：
关系款：
公 司
：
述资金融通交易均未取具担保品
6票背书保证情形
截年底年底止公司关系票背书保证余额明细：
年 底
年 底
公 司
公 司
：
合 计
7
()租 赁
(二)背书保证
(三)
附表三
现金收入支付明细
公司名稱
日期：
承結余
期 间
檔案：
cashflow
BF
時間：
幣種
承結余：
RMB
1 收入：
RMB
11
部揭贷款
RMB
12
售房收入（现金）
RMB
13
售房收入（揭贷款）
RMB
14
收集團公司轉款
RMB
15
收回保证金
RMB
16
筹资收入
RMB
17
营性收入
RMB
计
2 支出：
21
支付工程款
RMB
22
集团部转款
RMB
23
总裁款
RMB
24
存入揭保证金
RMB
25
退房款
RMB
26
揭月供款（付息）
RMB
27
期间费
RMB
28
工资福利
RMB
29
已交税金
RMB
210
购基金支出
RMB
211
筹资费
RMB
计
RMB
212
結余：
RMB
（项目根公司实际情况增减调整）
附表四
固定资产折旧增减变动表
固定资产原值折旧增减变动表
(IN RMB)
Fixed Asset Schedule
原值
房屋
家俱设备
机器设备
电器设备
办公设备
运输设备
合计
期初余额
0
增加
Jan03
0
Feb03
0
Mar03
0
Apr03
0
May03
0
Jun03
0
Jul03
0
Aug03
0
Sep03
0
Oct03
0
Nov03
0
Dec03
0
0
0
0
0
0
0
0
减
卖出原值
0
原值总数
0
0
0
0
0
0
0
折旧
折旧率
475
950
1900
1900
1900
1900
期初累计折旧余额
增加：
Jan03
0
Feb03
0
Mar03
0
Apr03
0
May03
0
Jun03
0
Jul03
0
Aug03
0
Sep03
0
Oct03
0
Nov03
0
Dec03
0
0
0
0
0
0
0
0
减：
卖出折旧数
0
累计折旧总数
0
0
0
0
0
0
0
固定资产净值
0
0
0
0
0
0
0
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部审计需提供资料
目 规定集团部审计需资料做出规定保障集团部审计工作利进行
二范围：独立核算集团分公司子公司皆属
三需提供资料明细列示：
截止日
630
截止日
930
期 末
()般资料：
1试算表资产负债表损益表
3
3
3
2重合约协议(租赁合约工程合约融资合约保险合约重采购销售合约)
3
3
3股东会董监事会议记录
3
3
4会计师验资报告
3
3
5营业执复印件
3
3
(二)资产科目：
1现金银行存款
(1)银行帐单银行存款余额调节表
3
3
3
(2)现金银行存款余额明细表(银行存款明细详见附件表A)
3
3
3
(3)银行名称址
3
3
3
截止日
630
截止日
930
期 末
2应收帐款
(1)应收帐款帐龄分析表（请已逾期13612月期间划分）
3
3
(2)客户营业非营业关系非关系性质分类汇总（详见附件表B应收外币帐款请时列示位币(民币)外币金额）
3
3
3存 货(仅制造类企业提供)
(1)存货明细表
3
(2)途存货明细表
3
(3)存货盘点汇总表盘盈(亏)明细表
3
(4)制成品制品原料成市价较表(详见附件表CDE)
3
(5)存货盘盈亏计算表
3
(6)呆滞存货明细表(详见附件表F)
3
(7)成结转工作底稿
3
3
(8)年终盘点截止单汇总表
3
4预付款项(含预付费)
(1)预付购料款明细表（详见附件表G）
3
3
(2)预付费明细分摊表(详见附件表G)
3
3
截止日
630
截止日
930
期 末
5应收款科目明细表(详见附件表H)
3
3
6固定资产
(1)财产目录
3
3
3
(2)固定资产成累计折旧变动表（见附表四）
3
3
3
(3)土权房屋产权证明合
3
3
(4)提供抵押担保固定资产明细表
3
3
(5)闲置堪固定资产明细表报废明细
3
(6)列出非营业资产明细
3
(7)固定资产保险种类范围保额保费投保期间保单号码保险公司名称
3
3
(8)年度固定资产处分移转明细表(含成累计折旧移转计算表)
3
3
(9)利息资化计算表(详见附件表I)
3
3
(10)工程决算清单工程预算进度表
3
3
7长期投资
(1)长期投资增减变动相关合约资料
3
3
3
(2)采权益法核算投资公司年度会计师签证财务报表
3
截止日
630
截止日
930
期 末
(3)投资公司股票登记文件
3
3
3
8形资产资产
(1)存出保证金科目明细表(详见附件表H)
3
3
(2)存出保证金收合约
3
3
(3)形资产(土权)递延费明细分摊表(详见附件表J)
3
3
(三)负债科目
1银行款
(1)款贷款合约复印件
3
3
3
(2)项款余额期间利率限制条款抵押担保品等明细表(详见附件表K)
3
3
(3)银行信额度明细表
3
3
(4)期末应付利息计算表
3
3
2应付帐款
(1)期应付款日厂商关联关系非关联关系分汇总（应付外币帐款请列示位币(民币)外币金额）(详见附件表L)
3
3
(2)营业非营业性质分类汇总
3
3
截止日
630
截止日
930
期 末
3应付费应付款预收货款明细表(详见附件表H)
3
3
4存入保证金明细
3
3
(四)事项承诺事项
1未决诉讼案件汇总说明
3
3
2外担保票背书明细资料
3
3
3未决索赔税务纠纷明细资料
3
3
4已签订合约尚未付款金额
3
3
5律师名称址
3
3
(五)损益科目
1营业收入加工收入业务收入劳务收入分析表(请项目产品分列示详见附件表M)
3
3
3
2营业收入加工收入业务收入劳务收入明细(详见附件表N)
3
3
3
3营业成明细表
3
3
3
4营业费加工费制造费科目余额差异分析表(详见附件表O)
3
3
3
5营业外收支明细表
3
3
3
6薪资事资料 （见附件表P）
3
截止日
630
截止日
930
期 末
(六)关联交易
1关系关系说明
3
3
3
2关系交易汇总请参财务会计准(交易事项披露明细表详见附件二)
3
3
3
3关联交易帐明细
3
3
3
(七)现金流量
现金收支明细（详见附件三）
附 件
表A现金银行存款明细
余 额
银 行
帐 号
原 币
位币
质押受限制情形
基帐户存款
般帐户存款
活期存折存款
外币存款
银行
帐 号
余 额
期间
利率
计息日
应计
利息
质押情形
定期存款
表B应收帐款明细表
金 额
客户名称
摘
原 币
位币
应收帐款
入帐日期期收款日期
－关系
－非关系
表C产成品成市价较表
成
品名料号
数量
单价
金额
售价
表D产品成市价较表
产品品名
／料 号
截1231
成
估计售价
估计完工
尚需投入
成
销售费
净变现价值
表E原料成市价较表
成
原料品名料号
数量
单价
金额
次单位购价
表F呆滞存货明细表
产品品名料号
数 量
次变动日期
单位成
成总价
表G预付购料款预付费明细表
未摊销
预付项目
支付日期
效期间
总 金 额
已 摊 销
余 额
表H应收款存出保证金预提费应付款预收货款明细表
科 目
传票日期编号
性 质
金 额
表I利息资化计算表
月份
月初累计
支 出 额
月支出
支出款
月均数
月利率
成计
算利息
实际利息
资化
利 息
月底累计
支 出 款
表J形资产递延费分摊明细表
原始支出
已 摊 销 余 额
未 摊 销
项 目
总 金 额
分摊期间
前期累积数
期摊销数
余 额
表K银行款明细表
银行名称
期 间
利 率
途
付款条件
担 保 品
金 额
表L应付帐款明细表
厂 商 名 称
摘
金 额
应付帐款
入帐日期期付款日
关系
非关系
表M营业收入加工收入劳务收入差异分析表
项目
差 异
产品
年度实际数
年度实际数
金额
百分
差异原说明
月份列出
表N营业收入加工收入劳务收入明细
收 入 项 目
收 入 象
金 额
收入原说明
表O营业费制造费差异分析表
部门
差 异
差异原
科目名称
年度实际数
年度实际数
金 额
百分
工 资
：
表P工资费明细 部 门
月 份
理员数
理员工资
普通员工数
普通员工工资
合计
：
附 件 二
关联交易事项披露明细表
关联交易事项
关系名称关系：
关系名称
公 司 关 系
公 司
1企业采权益法核算投资公司
公 司
2公司投资采权益法核算投资者
公 司
3公司董事长总理公司董事长总理具配偶二代关系公司
：
4公司董事监事总理配偶
5公司董事长总理二代亲属
二关系间重交易事项
1采购(加工费)
公司年度年度关系购买商品存货(加工费)金额明细：
年 度
年 度
金 额
占公司进货
净额百分
金 额
占公司进货
净额百分
公 司
公 司
：
：
合 计
* 请说明采购交易条件(包括售价付款条件)非关系差异情形
2销货(加工收入)
公司年度年度售关系商品(加工收入)计：
年 度
年 度
金 额
占公司销货
净额百分
金 额
占公司销货
净额百分
公 司
公 司
：
：
合 计
* 年度未超10惟两年度中年超10时应单独列示
* 请说明销货交易条件（包括售价收款条件）非关系差异情形
3财产交易
请列示财产交易象价款期损益影响
4应收帐款应付帐款
公司关系债权债务(均未计息)情形：
年 度
年 度
余 额
百分
余 额
百分
应收帐款：
公 司
公 司
：
应付帐款：
公 司
：
5融资情形
公司关系资金融通情形：
年 度
高余额
(万 元)
期末余额
(万 元)
利率区间
全年度利息
总额 (万元)
应收融资款：
公 司
公 司
：
关系款：
公 司
：
年 度
高余额
(万 元)
期末余额
(万 元)
利率区间
全年度利息
总额 (万元)
应收融资款：
公 司
公 司
：
关系款：
公 司
：
述资金融通交易均未取具担保品
6票背书保证情形
截年底年底止公司关系票背书保证余额明细：
年 底
年 底
公 司
公 司
：
合 计
7
()租 赁
(二)背书保证
(三)
附表三
现金收入支付明细
公司名稱
日期：
承結余
期 间
檔案：
cashflow
BF
時間：
幣種
承結余：
RMB
1 收入：
RMB
11
部揭贷款
RMB
12
售房收入（现金）
RMB
13
售房收入（揭贷款）
RMB
14
收集團公司轉款
RMB
15
收回保证金
RMB
16
筹资收入
RMB
17
营性收入
RMB
计
2 支出：
21
支付工程款
RMB
22
集团部转款
RMB
23
总裁款
RMB
24
存入揭保证金
RMB
25
退房款
RMB
26
揭月供款（付息）
RMB
27
期间费
RMB
28
工资福利
RMB
29
已交税金
RMB
210
购基金支出
RMB
211
筹资费
RMB
计
RMB
212
結余：
RMB
（项目根公司实际情况增减调整）
附表四
固定资产折旧增减变动表
固定资产原值折旧增减变动表
(IN RMB)
Fixed Asset Schedule
原值
房屋
家俱设备
机器设备
电器设备
办公设备
运输设备
合计
期初余额
0
增加
Jan03
0
Feb03
0
Mar03
0
Apr03
0
May03
0
Jun03
0
Jul03
0
Aug03
0
Sep03
0
Oct03
0
Nov03
0
Dec03
0
0
0
0
0
0
0
0
减
卖出原值
0
原值总数
0
0
0
0
0
0
0
折旧
折旧率
475
950
1900
1900
1900
1900
期初累计折旧余额
增加：
Jan03
0
Feb03
0
Mar03
0
Apr03
0
May03
0
Jun03
0
Jul03
0
Aug03
0
Sep03
0
Oct03
0
Nov03
0
Dec03
0
0
0
0
0
0
0
0
减：
卖出折旧数
0
累计折旧总数
0
0
0
0
0
0
0
固定资产净值
0
0
0
0
0
0
0
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