专项研发费用审计管理层声明书

专项研发费审计理层声明书






专项研发费审计理层声明书









会计师事务限责公司        注册会计师：


    公司已委托贵事务公司属项目低镝铽永磁材料2012年1月1日2012年6月30日研究开发费情况进行审计出具审计报告


    配合贵事务审计工作公司已知全部事项作出声明：


    1公司承诺企业会计准框架财政部财企2010153号中央国资营预算重技术创新产业化资金理办法财政部财企2007194号文件企业加强研发费财务理干意见规定编制研究开发费表责


    2公司已企业会计准框架财政部财企2010153号中央国资营预算重技术创新产业化资金理办法财政部财企2007194号文件企业加强研发费财务理干意见规定编制研究开发费表公司理层述研究开发费表真实性合法性完整性承担责


    3
设计实施维护部控制保证公司资产安全完整防止发现纠正错报公司理层责


    4公司承诺研究开发费表符合适会计准相关会计制度财政部财企2010153号中央国资营预算重技术创新产业化资金理办法财政部财企2007194号文件企业加强研发费财务理干意见规定公允反映项目研究开发费情况存重错报包括漏报贵事务审核程中发现未更正错报单独汇总起研究开发费表整体均具重影响未更正错报汇总表附


    5公司已贵事务提供：


    （1）全部财务信息数


    （2）全部重决议合章程纳税申报表等相关资料


    （3）全部股东会董事会会议记录





    6公司认公允价值计量相关重假设合理恰反映公司意图采取特定措施力确定公允价值计量方法符合企业会计准规定保持贯性公司已研究开发费表中述事项作出恰披露


    7公司存未披露影响研究开发费表公允性重确定事项 


    8公司已采取必措施防止发现舞弊违反法规行未发现：


    （1）涉理层舞弊行舞弊嫌疑信息



    （2）涉部控制产生重影响员工舞弊行舞弊嫌疑信息


    （3）涉***项目2012年1月1日2012年6月30日研究开发费情况编制具重影响员舞弊行舞弊嫌疑信息


    9公司严格遵守合规定条款存未履行合研究开发费表产生重影响事项 


    10公司编制研究开发费表持续营假设合理没计划终止营破产清算 








                                            公司(盖章)       


法定代表：          


财务负责：


     二○二年    月    日      





附件：


未更正错报汇总表



序号
容说明
索引号
未调整容
备注


方项目
方金额
贷方项目
贷方金额


　
　
　
　
　
　
　
　


　
　
　
　
　
　
　
　


　
　
　
　
　
　
　
　



　
　
　
　
　
　
　
　


　
　
　
　
　
　
　
　


　
　
　
　
　
　
　
　


　
　
　
　
　
　
　
　


　
　
　
　
　
　

　
　


　
　
　
　
　
　
　
　


　
　
　
　
　
　
　
　


　
　
　
　
　
　
　
　


　
　
　
　
　
　
　
　


公司考虑认述未更正错报公司研究开发费表整体会产生重影响未予调整





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