出纳会计岗位职责
出纳岗位职责
1负责公司日常费报销
2负责日常现金支票收支出信卡核时登记现金银行存款日记账
3日核保收银员交纳营业收入
4日盘点库存现金做日清月结账实相符库存现金超公司规定数额
5负责银行换取备收银零钱备收银员换零
6信卡账定期核银行账目编制银行存款余额调节表
7月末会计核现金银行存款日记账发生额余额
8周编制货币资金周报表报营运总监财务总监财务等
9月编制现金流量表报营运总监财务总监财务
10月配合事编制工资表协助发放
11完成领导布置工作
财务部出纳岗位职责
出纳员关规定制度办理单位现金收付银行结算等关账务保库存现金价证券财务印章关票工作工作职责:
第条 做现金日常理收付工作保证现金收付正确性合法性
第二条 天工作日结束前时盘点库存现金关报表证进行核填写奖金日报表做帐实帐表帐证帐帐相符
第三条 严格执行现金理制度结算制度根公司规定费报销收付款审批手续办理现金银行结算业务重开支项目必须会计员公司领导审核签章方办理
第四条 根审核误收付款原始证填制记账证记账证容必须填齐附原始证填制会计证字迹必须清晰工整正确会计科目妥善保会计证应编号序折叠整齐月装订成册加盖封面封底盖章档
第五条 根帐务处理需时手单整理移交会计编制记账证配合会计员做月报税工资发放工作做时准确延误
第六条 负责银行账户日常结算银行存款日记帐做日清月结月末银行核存款余额符时编制银行存款余额调节表
第七条 时清理帐目督促公款员时报帐杜绝长期欠款
第八条 出纳员兼收入费债权债务帐薄登记工作稽核工作会计档案保工作
第九条 保现金种印章空白支票空白收证卷现金种价证券确保安全完整缺短缺
负责赔偿空白收空白支票必须严格理专设登记薄登记认真办理领注销手续保险箱密码保密保钥匙转交
第十条 严格遵守现金理制度库存现金超定额坐支挪白条抵顶库存现金保持现金实存现金帐面致
第十条负责编造学期月现金支出计划分清资金渠道计划领取支付现金
第十二条根规定协议作应收款工作定期领导汇报收款情况
第十三条时准确编制记账证逐笔登记总账明细账定期缴种完整原始证
第十四条根公司领导需编制种资金流动报表
行政出纳员岗位职责
1严格执行项财政策规定认真现金办理项收支账目
2认真做现金收付日记账时银行办理结算手续做日清月结期填报库存报表务必做账库相符发现短款应时查明原报校领导解决
3认真审核切报销单财务制度办理现金收付手续开支关坚持出差补助标准办理差旅费报销手续
4加强现金理外出购物领取现金审批余现金存入银行谨防盗
5搞学生学费杂费水电费住宿费资料费等费收缴工作收费结束关志时核防止少交漏交现象
6严格执行财纪律白条抵库挪公款非领导批准私公款
7做工资表编造工资发放工作
8做办公品订购保发放工作做入库登记账物相符
9完成领导交时性务
会计岗位职责
()流动资金核算
1拟订流动资金理核算实施办法‚参核定流动资金定额‚实行结合资金口分级理
2编制流动资金计划银行款计划负责流动资金调度‚组织流动资金供应
3定期考核流动资金效果‚断加速流动资金调动
(二)固定资产核算
1拟订固定资产理核算实施办法‚划定固定资产低值易耗品界限‚编制固定资产目录
2参核定固定资产需量编制固定资产更新改造计划
3办理固定资产购置调入调出价值重估折旧调整部转移租赁封存出售报废等会计手续‚进行明细登记核算‚定期进清查核‚做账物相符
4制度规定计提固定资产折旧
5参固定资产清查盘点‚分析固定资产效果‚促进固定资产合理‚提高固定资产利率
(三)材料核算
1会关单位拟订材料理核算实施办法‚建立健全材料收发保领手续制度
2根需市场情况会关单位制定采购计划
3审计材料采购款计划‚控制材料采购‚掌握市场价格‚审查发票等证‚考核材料消耗
4建立材料明细登记账‚进行明细核算‚做账物相符‚核算清楚参库存材料清查盘点‚盘盈盘提出处理意见‚批准作出处理
(四)工资核算
1计划控制工资总额
2审核工资表‚计算发放工资制度规定计提发放奖金
3进行工资明细核算
(五)成核算
1拟定成核算办法‚建立健全成核算工作程序‚编制成费计划
2拟订生产营成费开支范围‚掌握成费开支情况‚登记成费明细账‚规定编制成报表报
3考核分析成费开支情况‚积极挖潜节支‚提出改进意见‚努力降低成费支出
(六)利润核算分配
1编制利润计划‚年度利润指分解落实单位
2做利润明细核算‚正确计算生产营销售收入收入‚认真审核计算项成费支出‚准确计算利润‚制度计算交税‚制作登记关明细账‚编制利润报表报
3章程规定股东会决议分配利润‚分配股息红利‚计算股息红利率‚编制利润分配表股利分配表
4考核分析利润完成情况‚积极挖潜节支‚提出改进建议措施‚努力提高利润
(七)结算
1加强理时结算购销暂时暂付应收应付备金等款项
2合规定计收利息‚应正确计息‚账项计收‚年终时应抄列清单‚关单位核‚催收催结
(八)专项资金核算
1拟订专项资金理办法‚实行口理
2专项资金进行明细核算
3时编制专项奖金报表
(九)总账报表
1登记总账‚核账目‚编制资金衡表
2核会计报表‚理会计证账表
(十)综合分析
1综合分析财务状况营成果
2编写财务情况说明书
3进行财务预测‚领导提供决策参考意见
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