会计档案自查报告

会计档案查报告
20**xx会计档案理会计档案记录反映公司济业务重史料证会计档案理会计工作重组成部分然会计档案理作财务理环节容易忽视形成财务理工作薄弱环节直接影响财务理质量水加强会计档案理促进公司财务理水提高会计档案理工作更公司服务20**xx新疆尤尼泰审计公司华审计公司20**年2月8月分公司会计证进行审计证坚持前公司财务总监孟繁荣志带领新疆哈密广汇物流限公司广汇源股份限公司伊吾分公司新疆广汇清洁源科技限责公司乌鲁木齐市米东区汽车服务分公司新疆哈密广汇物流限公司运输分公司肃北广汇源物流限公司瓜州广汇源销限公司瓜州广汇物流限公司财务员公司会计档案进行查整理具体工作
会计档案整理查
1会计证：公司2年证次进行排查案卷号目录号证号实际证否符合20**xx已发生会计证中原始证真实性领导签字否健全附件否齐全（注：运费发票榜单否齐全业务招费申请领导签字公路收费明细银行回单收否应等）进行细致核实
2会计账簿：公司成立xx会计账簿数核坚持会计档案保目录实际会计账簿否相符印花税发票否贴具明细账科目数否误银行日记账现金日记账实际银行存款现金否相符固定资产卡片固定资产EAS综合部固定资产台账否相符数否误全部进行盘查
3会计报告类：20**年月度季度xx财务报告包括会计报表附表附注文字说明银行存款余额调节表银行账单应保存会计核算专业资料会计档案移交清册会计档案保清册会计档案销毁清册等进行造成登记分类整理二支票承兑汇票理会计档案进行严格理
（1）支票理办法避免发生丢失盗空头等情况防止理善单位带济损失孟总提示原支票理基础需加强环节（1）支票理财务部门负责指定出纳员专门负责妥善保严防丢失盗（2）支票预留银行印鉴支票密码单应分存放专保
（3）关部门员领支票般必须填制专门支票领单说明领支票途日期金额办员签章关领导批准
（4）支票指定出纳员专签发出纳员根领导批准支票领单规定求签发支票支票签发登记簿加登记
（5）旦发生支票遗失立银行办理挂失者请求银行收款单位协助防范
（2）承兑汇票1保银行承兑汇票票面金额必须时送存街心工行保票留方夜（包括财务办保险箱）出纳应严格保保箱钥匙钥匙应身携带乱丢乱放
2贴现出纳应仔细准确算出贴现利息付利息减少公司资金流失贴现利息计算公式：贴现利息＝金×贴现月利率30×贴现天数承兑异贴现天数应加三天划款期承兑汇票期日法定节假日期日延假期完毕开始班第天销售部门相关员收取银行承兑汇票扣贴现利息时参执行
3期托收联行出纳应时观注库存银行承兑汇票期时间银行承承兑汇票期前星期开户银行提示托收填写托收证银行承兑汇票期日银行收妥款项取回回单

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