贷款风险分类指导原(试行)
贷款风险分类指导原(试行)
第章 贷款分类目标
第条 建立现代银行制度改进贷款分类方法加强银行信贷理提高信
贷资产质量特制定指导原
第二条 指导原指贷款分类指风险程度贷款划分档次
程通贷款分类应达目标:
()揭示贷款实际价值风险程度真实全面动态反映贷款质量
(二)发现贷款发放理监控催收良贷款理中存问题加强
信贷理
(三)判断呆帐准备金否充足提供
第二章 贷款分类标准
第三条 评估银行贷款质量采风险基础分类方法(简称贷款风险分类法)
贷款分正常关注次级疑损失五类三类合称良贷款
第四条 五类贷款定义分:
正常:款够履行合充分握时足额偿息
关注:款目前力偿贷款息存偿产生利影
响素
次级:款款力出现明显问题正常营收入已法保证足额偿
息
疑:款法足额偿息执行抵押担保肯定造成部分损
失
损失:采取措施切必法律程序息然法收回
收回极少部分
第五条 贷款风险分类法贷款质量进行分类实际判断款时足
额贷款息性考虑素包括:
()款款力
(二)款款记录
(三)款款意愿
(四)贷款担保
(五)贷款偿法律责
(六)银行信贷理
款款力综合概念包括款现金流量财务状况影响款
力非财务素等
款款记录够反映贷款逾期状况分类时应贷款逾期状况作
重素考虑
第六条 需重组贷款应少次级类重组贷款果然逾期款
然力贷款应少疑类
重组贷款指款财务状况恶化力款合条款作出调整贷
款
需重组贷款重组贷款具备更严重特征参指导原第
四条第五条作进步调整
第七条 违反国家关法律法规发放贷款应少关注类
第八条 贷款风险分类法贷款分类低求商业银行贷款质量基
础
第三章 贷款分类基求
第九条 贷款分类商业银行加强信贷理重组成部分确保贷款分类
性商业银行必须少做六方面:
()建立健全部控制制度完善信贷规章制度办法
(二)建立效信贷组织理体制
(三)实行审贷分离
(四)完善信贷档案理制度保证贷款档案连续完整
(五)改进理信息系统保证理层够时获关贷款状况重信息
(六)督促款提供真实准确财务信息
第十条 商业银行直接采指导原第二章规定贷款风险分类标准
指导原身风险防范信贷理需出发制定相应贷款分类制度
商业银行身制定贷款分类制度应中国民银行采贷款风险分类法具
明确应转换关系报中国民银行备案
第十条 采风险基础贷款分类方法时商业银行应加强贷款
期限理逾期贷款应中国民银行关规定进行统计监测
第十二条 商业银行应制定明确贷款重组政策程序需重组贷款标准
贷款重组方式程序重组贷款理作出明确合理规定
第十三条 商业银行应制定明确抵押质押品理政策程序抵押
品市场情况市场价格定值没市场情况应参类抵押
品市场价格定值
第十四条 商业银行应制定明确保证贷款理政策类贷款分类应充分
考虑保证合效性保证履行保证责力
第十五条 贷款分类时应注意:
()款款力核心款正常业务营收入作贷款
款源贷款担保作次款源
(二)客户信评代贷款分类信评级作贷款分类
参考素
第四章 贷款分类组织实施
第十六条 商业银行应少半年全部贷款进行次分类
果影响款财务状况贷款偿素发生重变化应时调整贷款分
类良贷款应严密监控重新审查款合执行情况贷款担保情况根贷
款风险情况重新分类
第十七条 商业银行贷款进行分类应遵循部控制原保证贷款分类独
立连贯
商业银行高级理层贷款分类制度执行贷款分类结果承担责
第十八条 商业银行保证贷款分类信贷员复审员具必信贷分析
知识熟悉贷款分类基原理通培训必措施保证贷款分类质量
第十九条 商业银行部报告制度应贷款分类报告关系作出明确规定
保证理层时解贷款质量变化情况
第二十条 信贷员应该全面掌握熟悉款贷款情况责款
贷款真实情况书面报告负责分类复审部门
第二十条 商业银行部审计部门应该定期贷款分类政策程序执行情况
进行检查检查结果级行董事会作出书面汇报
第五章 贷款分类监督理
第二十二条 中国民银行通现场检查非现场监控两种方式商业银行贷款
质量进行监控
第二十三条 中国民银行原年商业银行贷款质量进行次现场检查
包括专项检查常规检查贷款质量出现重问题商业银行予更加严格
监
第二十四条 中国民银行检查商业银行贷款质量时仅独立贷款
质量进行分类信贷政策信贷理水贷款分类方法分类程序结果
作出评价
第二十五条 商业银行应根中国民银行求报送贷款分类数
第二十六条 商业银行贷款损失呆帐核销情况应关法规披露
第六章 附
第二十七条 指导原中贷款系指贷款通中规定类贷款
表外项目中直接信代项目例备信证担保撤销贷款承诺
分类直接指导原中分类方法授信项目分类参指
导原
第二十八条 商业银行应该朱建立贷款呆帐准备金制度提取普通呆帐准备金
根贷款分类结果提取专项呆帐准备金(包括特呆帐准备金)呆帐准备
金具体计提办法见关规定
第二十九条 指导原适类商业银行
政策性银行营信贷业务金融机构参指导原建立分类制
度应低指导原提出标准求
第三十条 指导原中国民银行负责解释
第三十条 指导原发布日起实行
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