19留成收入-审计程序表


    表4-72 索引号:
    (审计机关名称)
    留成收入审计程序表
    审计期间
    项目名称:
    项目执行单位:
    审 计 程 序
    执行情况说明
    工作底稿
    索引号
      1.分取编制项留成收入明细表检查:
      (1)年初余额否年度财务报表相关审计工作底稿记录致
      (2)年末余额否财务报表总分类账明细账数额致
      (3)记录述核中发现差异结合具体明细项目审查差异进行调查分析
      2.取留成收入明细账结合项目单位年业务检查留成收入记录否完整漏记留成收入转入账中情况
      3.留成收入明细账中抽取定项目取相关记账证原始证执行审计步骤:
      (1)审阅摘栏金额栏检查留成收入发生否合规
      (2)记账证附原始证进行核检查附原始证否齐全容数量单价金额否致
      (3)年取收入应关试车资料物资转记录转贷协定规定等复核计算正确性
      (4)年实际拨出款项应结合原始证检查真实性合规性
      4.检查留成收入否财务报表财务报表说明中进行恰分类充分揭示


      审计员: 审计日期: 复核员: 复核日期:
    文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传

    《香当网》用户分享的内容,不代表《香当网》观点或立场,请自行判断内容的真实性和可靠性!
    该内容是文档的文本内容,更好的格式请下载文档

    下载文档到电脑,查找使用更方便

    文档的实际排版效果,会与网站的显示效果略有不同!!

    需要 2 积分 [ 获取积分 ]

    下载文档

    相关文档

    留成收入之审计程序表

    表4-72 索引号:〔审计机关名称〕留成收入审计程序表审计期间 工程...

    6个月前   
    155    0

    收支及成本等-10营业外收入审计程序表

    索引号: (审计机关名称) 营业外收入审计程序表 被审计企业名称: 页次: 审计程序 执行情况说明 工作底稿索...

    11年前   
    26218    0

    收支及成本等-09补贴收入审计程序表

    索引号: (审计机关名称) 补贴收入审计程序表 被审计企业: 页次: 审计程序 执行情况说明 工作底稿索引号 ...

    10年前   
    7598    0

    收支及成本等-01产品销售收入审计程序表

    索引号: (审计机关名称) 产品销售收入审计程序表 被审计企业: 页次...

    9年前   
    4252    0

    会计报表审计程序表@

     索引号: (审计机关名称) 会计报表审计程序表 被审计企业: ...

    9年前   
    19996    0

    18上级拨入资金-审计程序表

    表4-70 索引号: (审计机关名称) 上级拨入资金审计程序表 审计期间_...

    12年前   
    8187    0

    20期后事项-审计程序表

    表4-74 索引号: (审计机关名称) 期后事项审计程序表 审计期...

    8年前   
    3061    0

    17未交款-审计程序表

    表4-68 索引号: (审计机关名称) 未交款审计程序表 审计期间___...

    12年前   
    23322    0

    08有价证券-审计程序表

    表4-38 索引号: (审计机关名称) 有价证券审计程序表 审计期间___...

    7年前   
    27870    0

    18制度19——内部审计

    内部控制制度 ——内部审计 第一章 总则 第一条 为了加强公司内部审计监督,根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》,...

    7年前   
    4243    0

    合并损益表审计程序表@

    索引号: (审计机关名称) 合并损益表审计程序表 被审计企业: 页次: ...

    13年前   
    14128    0

    损益表明细审计程序表@

    索引号: (审计机关名称) 损益表明细审计程序表 被审计企业: 页...

    8年前   
    7691    0

    现金流量表明细审计程序表@

    索引号: (审计机关名称) 现金流量表明细审计程序表 被审计企业: 页...

    13年前   
    3518    0

    会计报表附注明细审计程序表@

    索引号: (审计机关名称) 会计报表附注明细审计程序表 被审计企业名称: ...

    12年前   
    5905    0

    合并资产负债表明细审计程序表@

     索引号: (审计机关名称) 合并资产负债表审计程序表 被审计企业: ...

    15年前   
    6647    0

    资产负债表审计程序表@

     索引号: (审计机关名称) 合并资产负债表审计程序表 被审计企业: ...

    12年前   
    20225    0

    合并现金流量表明细审计程序表@

    索引号: (审计机关名称) 合并现金流量表明细审计程序表 被审计企业: ...

    8年前   
    27144    0

    费用等W-06会计报表审计程序表

     索引号: (审计机关名称) 会计报表审计程序表 被审计企业: ...

    13年前   
    23122    0

    职责分离审计程序

    职责分离审计程序1负责完善公司统一的招采政策及采购专项管理制度等;2、负责收集工程项目采购信息,对采购过程和结果进行合规性监督;3、负责对各项目采购成本差异进行分析,并形成分析报告;4、完成领...

    2年前   
    450    0

    预计现金收入计算表(表二)

    预计现金收入计算表(表二) 单位:元 季度 1 2 3 4 全年 期初...

    9年前   
    14692    0