财务审计控制程序


    

    编号
    QPMS04
    程 序 文 件
    版号
    A
    标题 财务审计控制程序
    页码
    12
    10目
    通审计监督确保财务工作符合规定维护企业济利益提高企业济效益
    2.0适范围
    程序适公司财务工作审计控制
    3.0职责
    3.1财务总监:负责批准年度财务审计计划
    3.2财务审计员:负责制定实施年度财务审计计划
    3.3部门负责:负责配合审计工作纠正措施执行
    4.0工作程序
    4.1财务审计员负责制定年度财务审计计划报财务总监批准部门月进行次审计必时财务总监批准进行年度计划外财务审计
    4.2年度财务审计计划批准财务审计员受审部门发送
    4.3财务审计员财务审计工作规范进行现场审计收集证记录合格项
    4.4审计结束财务审计员填写财务审计检查表财务总监审阅发送审计部门负责财务
    4.5合格项处理
    4.5.1审计中发现合格项财务审计员填写财务审计合格纠正措施报告交财务总监审阅
    4.5.2收纠正求部门负责应规定时间制定纠正措施方案组织实施限期前财务审计合格纠正措施报告传回财务审计员








    编号
    QPMS04
    程 序 文 件
    版号
    A
    标题 财务审计控制程序
    页码
    12
    4.5.3财务总监安排财务审计员负责纠正措施实施踪验证直达求止
    4.6程序相关记录财务审计员保存
    5.0相关文件记录
    财务审计工作规范
    年度财务审计计划
    财务审计检查表
    财务审计合格纠正措施报告




















    文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传

    《香当网》用户分享的内容,不代表《香当网》观点或立场,请自行判断内容的真实性和可靠性!
    该内容是文档的文本内容,更好的格式请下载文档

    下载文档到电脑,查找使用更方便

    文档的实际排版效果,会与网站的显示效果略有不同!!

    需要 2 积分 [ 获取积分 ]

    下载文档

    相关文档

    审计质量控制程序

    审计质量控制程序 为严格质量控制,保证审计质量达到审计准则的要求,特制订本控制程序。 一、 业务承接的控制程序 1、 承接业务之前,必须按照“质量控制制度”的规定,对被审计单位的基本...

    7年前   
    12793    0

    财务管理_查帐审计_审计表

    审计表 编号:审计事项审计部门审计记录单 据金 ...

    11年前   
    561    0

    财务收支审计方案

    财务收支审计方案   为了认真落实《哈尔滨学院20xx年工作要点》,按时完成内部审计工作计划 任务,哈尔滨学院审计处定于20xx年3月至8月开展哈尔滨学院**年度财务收支审计工作。为了保证审计...

    1年前   
    243    0

    财务(审计)实习报告

    财务(审计)实习报告  税务师事务所实习报告   我的三个月实习是在天津一税务师事务所进行的,从XX年12月25日到XX年年4月8日。公司规模不大,总共十几个人,全职的有4个注册会计师,4个注...

    10年前   
    438    0

    财务审计职责内容

    财务审计职责内容1.负责所在分公司的全面财税管理工作;2.根据集团要求提报各项报表;3.协助分公司经理进行日常管理工作。财务审计职责内容2- 协助准备与战略规划相关的经营分析工作。- 收集、整...

    2年前   
    433    0

    财务与会计-审计

    《审计》自测题一、单项选择题1、下列有关注册会计师审计的提法中,表述恰当的是( )。A.注册会计师审计独立性强强于政府审计 B.会计报表的合法性是报表使用者最为关心的 C....

    11年前   
    569    0

    离任财务审计报告

    某某集团监事会:本审计小组按照某某集团管理干部辞职、离职、离岗审计规定的责任要求,对珠海市某电子工业有限公司、珠海市某电器有限公司和珠海市某贸易有限公司三家某某集团子公司财务副总

    2年前   
    529    0

    确定审计方案-01企业x年度财务审计总体审计方案

     企业 年度财务审计总体审计方案 编制依据 编制人员 审计方式 编制日期 一、 企业基本情况...

    15年前   
    28692    0

    财务管理_查帐审计_审计报告表

    审计报告表审计人员审 计 项 目审 计 类 别审 计 期 间抽 样 比 率审 计 结 果备 注

    10年前   
    465    0

    财务管理_查帐审计_审计通知单

    审计通知单 □定期 □不定期 月 日审计单位审计日期审计内容配合事项 ...

    12年前   
    544    0

    财务管理_查帐审计_审计疑虑通知单

    审计疑虑通知单通知单位正本: 副本审计内容疑虑事项处置方式 总稽核 ...

    10年前   
    584    0

    企业财务审计和经济责任审计

    企业财务审计和经济责任审计 第五章 企业审计 第一节 企业财务审计 一、会计报表审计 二、资产审计 三、负债审计 四、所有者权益审计 五、损益审计 第二节 经济责任审计 一、...

    12年前   
    21705    0

    审计准备-1项目情况和有关财务审计要求

    表2-1 索引号: (审计机关名称) 项目情况和有关财务审计要求 审计期间...

    7年前   
    2944    0

    财务管理_查帐审计_审计工作计划

    第四节 查帐审计审 计 工 作 计 划 月份备 注抽 样数 量估 计数 量审 计 项 目稽 核 人 员审计时间会同人员审 计 类 别起止日常定期不定期

    11年前   
    641    0

    审计监察部财务审计岗位说明书

    审查集团财务信息资料的可靠性和完整性,以及鉴别、衡量、分类和报告这些信息资料所使用的方法;

    2年前   
    469    0

    2017年财务审计年终个人总结

    2017财务审计年终个人总结  时间如梭,转眼间又跨过一个年度之坎,回首望,虽没有轰轰烈烈的战果,但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。2017年初,置业公司经营管理模式调整,财务工作并入财务部...

    7年前   
    424    0

    财务审计自查报告

    财务审计自查报告根据《XX区审计局审计通知书》XX区审计通字[xx年]12号文件精神,结合我学校审计检查实际情况,对本单位的财政财务情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:一、 基本情况:...

    4年前   
    662    0

    财务审计工作职责

    财务审计工作职责1、参与开展公司内部控制评审与优化。2、参与物资采购、招标业务流程的审计监督;新项目工程量测量审计;财务流程及制度管理审计。3、参与公司经营管理活动的审计评价与咨询。4、不定期...

    2年前   
    376    0

    财务审计个人年终工作总结

    财务审计个人年终工作总结今年以来,我们财务审计科在上级各部门的关心支持下,围绕年初制定的目标任务,坚持团结协作,任劳任怨,努力工作,尽力完成了上级部门及领导交办的各项任务。现对今年审计工作进行...

    4年前   
    1060    0

    财务审计经理的基本职责说明

    财务审计经理的基本职责说明职责:1、协助建立健全公司内部审计监察管理办法和规章制度;2、对负责产业集团的业务和流程提供全面评估,根据风险导向找出内控弱点及操作低效点;3、拟定审计方案,起草审计...

    2年前   
    370    0