集团系统部门:
严格执行财务制度规范财务理业务流程集团财务资源部现重申涉财务资金预算需求呈报审批程序关单位严格遵执行
预算财务资金需求呈报程序
预算资金需求呈报审批程序:项目负责项目申请部门提出申请(专业公司需相应财务部门审批)递交专业公司正(副)总理集团部门总监审核项目部门副总裁批准报送集团财务资源部财务督查集团财务资源部财务督查预算进行审核然根实际安排付款涉金额较集团财务资源部呈报董事长审批
具体呈报程序流程图1示:
No
Yes
安排付款
集团财务资源部财务督查
No
Yes
No
项目部门副总裁
Yes
专业公司正(副)总理集团部门总监
No
Yes
项目负责申请部门报告
图1
二 预算外财务资金需求呈报程序
预算外资金需求呈报审批程序:项目负责项目申请部门提出申请(专业公司需相应财务部门审批)递交专业公司正(副)总理集团部门总监审核项目部门副总裁批准报送集团财务资源部集团财务资源部根实际情况进行审核然呈报财务督查财务督查审批呈报董事长批准集团财务资源部根财务督查董事长批准资金需求实际情况安排付款
具体呈报程序流程图2示:
No
Yes
董事长审批
No
Yes
No
财务督查
Yes
安排付款
集团财务资源部
No
Yes
No
项目部门副总裁
Yes
专业公司正(副)总理集团部门总监
No
Yes
项目负责申请部门报告
图2
三 涉财务资金事项呈报程序
涉财务资金事项呈报审批程序:项目负责项目申请部门提出申请(专业公司需相应财务部门审批)递交专业公司正(副)总理集团部门总监审核项目部门副总裁批准报送集团财务资源部财务督查集团财务资源部财务督查审核根实际情况呈报董事长审核批准
具体呈报程序流程参图2示
四 特强调
请系统部门严格呈报审批程序办理财务资金预算需求手续非特殊情况严禁跨级呈报规定程序呈报相关部门权拒绝
五 通知签发日起实施
广东科龙电器股份限公司
集团财务资源部
签发:顾雏军 董事长
2003年09月08日
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