预技术改造流程投资决策预算算启动会议
1 范围
公司范围部门技术改造项目评审筛选立项审批验收流程公司范围股权投资合作营证券投资办事处代表处设立重组增资扩股减资退股股权转固定资产基建设投资决策程预算启动会议系指根公司总体营战略中年度营目标求部门事先充分准备基础召开公司总裁营运总裁执行副总裁副总裁部门总理参加会议确定预算年度总体营目标值年度营目标值分解部门部门根分解年度营目标值具体落实属组负责业务员作编制预算基础
2 控制目标
确保公司部门技术改造项目进行效审批确保公司投资决策符合公司总体战略规划方
确保投资决策定行性研究
确保投资项目组合适选组成落实项目理责
确保投资资金合理运良回报
控制投资项目决策风险
21 确保公司年度目标符合长期战略规划求
22 确保总裁营运总裁执行副总裁副总裁部门总理参加年度预算会议
23 确保部门事先充分准备基础参加会议
24 确保年度营目标值分解落实相关部门
3 控制点
部门总理技术改造项目建议书进行审批
技术质量物资理部总理证结果进行审批
财务总监总裁办公董事会进行项目终审核批
投资理部总理外聘中介机构专家申请理进行审核确定否需外聘专家
投资理部总理审核项目组成员组成
投资理部总理审核项目资料交战略发展副总裁审核完整性真实性性列项目产生风险风险理方法
战略发展执行副总裁审阅项目风险揭示控制状况
投资决策程序必须相关权限规定级决策机构（：股东会董事会总理办公会总裁办公会等）做出组织越权决策
投资规模500万元项目终审批权战略发展副总裁投资规模500万元项目终审批权总理办公会公司重投资事项终审批权股东会
31 9月中旬第周末召开预算专题会议部门总理阐述预测制定总裁营运总裁相关副总裁负责协调确定公司年度营目标值作全面预算编制基础
32 部门总理预算会议纪签字
33 部门总理签收总裁签署预算专题会议纪附年度营目标值
4 特定政策
投资理部投资项目必须参公司总体投资规划进行立项投资规划中确定投资项目没特殊情况般均应时进行立项
投资规模500万元项目终审批权战略发展执行副总裁投资规模500万元净资产10％项目终审批权总裁办公会净资产10％重投资事项终审批权股东会
审批权限：技术质量物资理部总理510万财务总监等510万1000万总裁办公董事会1000万
100万元单件仪表采购需立项
生产研发物流关基建项目属技改范畴投资额10000万元项目需聘请第三方参项目行性研究降低投资风险
相关部门财务部力资源部物资理部应该根公司投资规划动配合投资理部组成进行项目组组成
投资理部总理应该挑选熟悉项目理投资运作员担项目组组长项目理样项目组组长项目理应部门负责进行沟通交流挑选专业验责心员组成项目组进行力资源合理调配发挥功效
公司投资理部协调通专门项目组进行行性分析等系列必投资决策准备（必时聘请中介机构）战略总体规划范围保证公司投资决策科学性严谨性规范性
总裁营运总裁执行副总裁副总裁部门总理必须参加年度预算会议前充分准备
财务总监汇报年度财务状况预算执行情况
总裁营运总裁执行副总裁副总裁部门总理必须参加年度预算会议会议期间准离开
会议结束目标必须明确落实部门
5 涉部门
技术质量部投资理部
物资理部
项目部门
财务总监
54总裁办公会
51 55投资理部董事会
565物资理部
57财务部
战略规划部
投资理部技术质量部财务部
力资源部
物资部
采购部
生产部
52 总裁办公会部门
投资决策技术改造预算启动会议流程说明 C06800610001
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
11
技术质量部
技术质量部年末技术改造相关部门发申报年度技术改造项目通知
2
项目部门
项目部门根部门需求编制年度技术改造计划年度计划包括项目名称项目容计划费实施进度项目负责等
3
项目部门
部门技改年度计划报总理审批意报公司技术质量部意重新修改
4．
技术质量部
技术质量部汇总部门年度技改计划报技术理时准备技改评审会议资料等
5
技术质量部
技术质量部门技术理准备技改评审会议资料分发委员分发会议通知组织召开技改项目评审筛选会议
6
项目部门投资财务
营运总裁组织召开年度技改项目评审筛选会议
6．1
项目部门投资财务
部门技术理部门技改项目进行简单介绍
6．2
项目部门投资财务
产品理委员会讨符合公司需求技术改造项目项目进行筛选
7．3
公司技术改造年度计划评审会议纪抄报董事会办公室送财务投资项目部门
7．2
委员签字确认营运总裁签发公司技术改造项目年度计划提交总裁办公会审批
7．1
需进行技术改造项目结束需进行技术改造项目纳入公司年度技术改造项目计划
7
技术质量部
技术质量部编写会议纪
6．2
项目部门投资财务
产品理委员会讨符合公司需求技术改造项目项目进行筛选
6．1
项目部门投资财务
部门技术理部门技改项目进行简单介绍
6
项目部门投资财务
营运总裁组织召开年度技改项目评审筛选会议
5
技术质量部
技术质量部门技术理准备技改评审会议资料分发委员分发会议通知组织召开技改项目评审筛选会议
4．
技术质量部
技术质量部汇总部门年度技改计划报技术理时准备技改评审会议资料等
3
项目部门
部门技改年度计划报总理审批意报公司技术质量部意重新修改
2
项目部门
项目部门根部门需求编制年度技术改造计划年度计划包括项目名称项目容计划费实施进度项目负责等
11
技术质量部
技术质量部年末技术改造相关部门发申报年度技术改造项目通知
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
7
技术质量部
技术质量部编写会议纪
7．1
需进行技术改造项目结束需进行技术改造项目纳入公司年度技术改造项目计划
7．2
委员签字确认营运总裁签发公司技术改造项目年度计划提交总裁办公会审批
7．3
公司技术改造年度计划评审会议纪抄报董事会办公室送财务投资项目部门
84
项目部门
项目负责收集技改需求信息编制技改项目建议书报部门总理审批
技术改造项目立项判断行性证
921
项目部门总理
项目部门总理根部门技术改造需求进行审批技术改造项目建议书
2102
技术质量部项目部门
果部门总理批准技改项目建议书项目行性报告交技术质量部高级技术理理进行技改项目立项判断立项审批物资理部
10．123
技术质量部
判断属立项技改项目单件采购签署意见技术质量部总理审批送项目部门物资理部相关部门判断需采购项目结束
10．224
技术质量部
判断属立项技改项目项目建议书项目行性报告送技术质量部技术理
7．3
公司技术改造年度计划评审会议纪抄报董事会办公室送财务投资项目部门
7．2
委员签字确认营运总裁签发公司技术改造项目年度计划提交总裁办公会审批
7．1
需进行技术改造项目结束需进行技术改造项目纳入公司年度技术改造项目计划
7
技术质量部
技术质量部编写会议纪
6．2
项目部门投资财务
产品理委员会讨符合公司需求技术改造项目项目进行筛选
6．1
项目部门投资财务
部门技术理部门技改项目进行简单介绍
6
项目部门投资财务
营运总裁组织召开年度技改项目评审筛选会议
5
技术质量部
技术质量部门技术理准备技改评审会议资料分发委员分发会议通知组织召开技改项目评审筛选会议
4．
技术质量部
技术质量部汇总部门年度技改计划报技术理时准备技改评审会议资料等
3
项目部门
部门技改年度计划报总理审批意报公司技术质量部意重新修改
2
项目部门
项目部门根部门需求编制年度技术改造计划年度计划包括项目名称项目容计划费实施进度项目负责等
11
技术质量部
技术质量部年末技术改造相关部门发申报年度技术改造项目通知
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
10．325221
技术质量部技术理
技术质量部技术理召集投资理部战略部 财务部技术部门项目部门总裁必时邀请第三方技术部门财务部进行行性证
10．4263211
项目部门技术质量部召集相关部门
果技术改造项目立项委员会通部门行性证技术质量部达技术改造项目务书通知物资理部固定资产高级专员转物资理部总理审批批准出具意见返回项目修改
10．5274211
技术质量部召集相关部门物资理部
果技术改造项目立项委员会通技术改造项目行性证技术改造项目结束固定资产高级专员技改项目建议书进行初审查资料完备性等
10．628522
物资理部项目部门
果技术改造项目部门总理批准技术改造项目申请申请继续审核建议书必性需资源预期效果完备清晰求项目部门编制行性分析报告
10．73
技术质量部
国家相关部门国债贴息等技改项目研发类项目转新产品开发流程技改项目组织项目部门等编制项目行性报告转21步骤
10．843
技术质量物资理部总理
技术质量物资理部总理根固定资产高级专员备案技术改造行性报告审批技术改造需费否出具意见返回项目修改
7．3
公司技术改造年度计划评审会议纪抄报董事会办公室送财务投资项目部门
7．2
委员签字确认营运总裁签发公司技术改造项目年度计划提交总裁办公会审批
7．1
需进行技术改造项目结束需进行技术改造项目纳入公司年度技术改造项目计划
7
技术质量部
技术质量部编写会议纪
6．2
项目部门投资财务
产品理委员会讨符合公司需求技术改造项目项目进行筛选
6．1
项目部门投资财务
部门技术理部门技改项目进行简单介绍
6
项目部门投资财务
营运总裁组织召开年度技改项目评审筛选会议
5
技术质量部
技术质量部门技术理准备技改评审会议资料分发委员分发会议通知组织召开技改项目评审筛选会议
4．
技术质量部
技术质量部汇总部门年度技改计划报技术理时准备技改评审会议资料等
3
项目部门
部门技改年度计划报总理审批意报公司技术质量部意重新修改
2
项目部门
项目部门根部门需求编制年度技术改造计划年度计划包括项目名称项目容计划费实施进度项目负责等
11
技术质量部
技术质量部年末技术改造相关部门发申报年度技术改造项目通知
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
10．944
技术质量物资理部总理
技术质量物资理部总理批准判断技术改造项目需费否5010万元
10．10441
技术质量物资理部总理
果技术改造项目费510万技术质量部总理签发技术改造项目务书转招标流程
10．114342
技术质量物资理部总理
果技术改造项目费510万元技术质量物资理部总理提请财务总监进行审批
10．12445
财务总监
总裁办公董事会
财务总监审批判断技术改造项目金额否 510万1000万财务总监进行审批1000万元总裁办公董事会进行审批
10．1345651
技术质量部财务总监
董事会
果财务总监总裁办公董事会批准公司项目技术质量部达技术改造项目务书国家项目国家相关部门达项目批文转招标流程
510．144672
财务总监总裁办公
董事会
果财务总监总裁办公董事会意否出具通意见建议项目部门结束
115
技术质量部
技术质量部负责技改项目程进行踪包括项目进度资金情况国家项目月省市托部门填报监表负责国家相关部门项目实施程检查
7．3
公司技术改造年度计划评审会议纪抄报董事会办公室送财务投资项目部门
7．2
委员签字确认营运总裁签发公司技术改造项目年度计划提交总裁办公会审批
7．1
需进行技术改造项目结束需进行技术改造项目纳入公司年度技术改造项目计划
7
技术质量部
技术质量部编写会议纪
6．2
项目部门投资财务
产品理委员会讨符合公司需求技术改造项目项目进行筛选
6．1
项目部门投资财务
部门技术理部门技改项目进行简单介绍
6
项目部门投资财务
营运总裁组织召开年度技改项目评审筛选会议
5
技术质量部
技术质量部门技术理准备技改评审会议资料分发委员分发会议通知组织召开技改项目评审筛选会议
4．
技术质量部
技术质量部汇总部门年度技改计划报技术理时准备技改评审会议资料等
3
项目部门
部门技改年度计划报总理审批意报公司技术质量部意重新修改
2
项目部门
项目部门根部门需求编制年度技术改造计划年度计划包括项目名称项目容计划费实施进度项目负责等
11
技术质量部
技术质量部年末技术改造相关部门发申报年度技术改造项目通知
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
126
项目部门
技改项目负责根项目进展提交项目竣工申请验收报告技改图纸资料相关文件
12．17
技术质量部
技术质量部高级技术理审查技改竣工文件否齐全决定验收方法时间
12．27．1
技术质量部
技术质量部技术理组织技术财务等相关部门项目进行验收必时邀请第三方技术部门财务部进行验收
12．37．2
技术质量部
验收没通书面报告存问题通知项目部门项目负责
12．47．3
技术质量部
验收通填写技改项目验收结签发竣工报告
12．57．4
技术质量部
该技改项目文件资料整理档保存
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
4
投资理部投资理部
总理
总理根公司战略规划中投资规划进行投资项目立项确定项目组组长项目理
财务部力资源部物资理部总理
部门总理根战略规划中投资规划动配合投资理部指定员参项目组
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
投资理部
项目理
项目组组长根项目求提出项目组成员力求投资理部财务部相关部门挑选员初步确定修改组成员名单
投资理部
项目理投资理部
项目组组长根投资额项目复杂程度判断否需聘请外部专家参加
投资理部
项目理
果需外部专家参制作填制外聘中介机构专家申请书说明原理报总理审批
投资理部
总理
总理根申报理确定否外聘中介机构专家申请书果意进入中介机构专家外聘流程
投资理部
总理
总理审核外聘中介机构专家申请认理充分申请书退回项目组组长项目理长
投资理部投资理部
总理
果需外部专家参确定项目组名单报总理审批
投资理部投资理部
总理
总理根投资项目性质审批项目组成员名单
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
投资理部投资理部
总理
果项目组选说明意见退回项目组组长项目理修改
投资理部投资理部
总理
果项目组选适责成项目组组长项目理成立项目组
投资理部
项目理
项目组进行行性分析进入投资行性分析流程
投资理部投资理部
项目组
项目组撰写相应项目资料交总理审批
投资理部投资理部
总理
总理审核项目资料完整性合理性果意报战略发展副总裁战略发展执行副总裁审核
6 涉文件
文件名称
编制部门
容
技改项目行性报告 F068006100012
项目部门
技改项目技术质量财务等战略角度行性分析证
年度技改项目计划表F060060023
项目部门
技术质量部
包括项目名称 项目容计划费项目实施进度项目负责
技术改造项目务书F060060034
技术质量部
项目名称编号办单位员投资额技术改造求技术济效果项目进度
技术改造项目竣工报告F060060045
技术质量部
项目名称编号办单位员实际投资额部分工作原理技术工艺特点采新工艺新材料生产力精度鉴定验收意见
7 填表说明
技改项目建议书 F06800610001项目组力模 81型
技改项目行性报告 F068006100012项目组成员名单
步骤
步骤说明
项目部门根技改需求填写技术改造项目目原建议拟需费
项目部门编制技改项目行性方案 收益分析利弊分析报告
技术质量部技术理固定资产高级专员组织技术质量财务战略等相关部门员技改项目行性进行分析出意见
预算会议资料
82年度年度技术改造造项目计划 F060060032
步骤
步骤说明
1
项目部门技术理负责组织年度技术改造计划收集编制
2
技改项目容栏该项目实施具体工作容进行描述
3技术改造项目务书 F060060034
步骤
步骤说明
1
技术质量技术理根项目行性报告容填写务书名称办计划投资额
2
技术质量技术理填写技改容求技改项目容达求
3
技术质量部技术理技术济效果栏填写通技改产生技术技术济效果
4
技术质量技术理容进度投资额栏填写技改容分段进度分段投资额
4技术改造项目竣工报告F060060045会议通知
步骤
步骤说明
1
技术质量部根项目竣工报告务书容填写技改项目竣工报告名称办实际投资额
2
技术质量部技改项目部分工作原理通技改提高产生生产加工力精度进行总结
3
技术质量部技改项目采新工艺新材料技术工艺特点进行总结
71 3
步骤
步骤说明
投资理部总理收表格2天作出意修改决定返回投资理部项目组组长
72
73 部门预测目标值分析较
74
步骤
步骤说明
1
2
投资理部总理收表格2天作出意修改决定返回投资理部项目组组长
3
9
8 职责分工
文件编号
名称联数
编制部门
编制员
提交部门
提交时限
提交频率
技改项目行性报告 F068006100021 (110102)
项目部门
项目组组长
项目部门总理
接项目行性报告两天完成审批
定时
技术质量部
接项目行性报告两天组织评审会议
技术质量部总理
评审会议三天完成审批
物资理部总理
财务部总监
接审批单三天完成审批
天
总裁办公董事会
年度技术改造项目计划F06006002
项目部门
技术理
技术理
评审会议三天提交
定时
技术质量部总理
两天
技术改造项目务书
技术质量部
技术理
技术质量部总理
接务书两天
定时
F06006003
技术质量总监
接务书两天
技术改造项目竣工报告F06006004
技术质量部
技术理
技术质量部总理
技术质量总监
接技术改造竣工报告两天
定时
预算编制
范围
公司总体预算编制包括销售预算投资预算信息技术预算研发预算生产计划材料需求预算采购预算运输费预算力资源预算固定资产建工程预算涵盖成预算费预算利润预算现金流量预算资产负债预算等
控制目标
确保公司营活动制订相准确详细预算作部控制衡量企业营业绩
确保预算操作性整套预算体系全体员工努力完全运作预算制定完成通常情况实际预算间会产生太差异
确保预算编制全面性真实性合理性科学性
确保预算编制部门间链式流转程明确部门职责部门间时间衔接性
确保销售目标区域产品销售负责进行分解制定销售详细预算科学性行性籍作销售部绩效考核
确保网络工程部客户服务中心项详细预算系统终端销售部提供销售预算具配性
确保投资预算严格公司战略行动计划时间表中投资规划制定实现公司年度营目标值
确保研发预算严格公司战略行动计划时间表中新产品市场营销计划研发计划制定实现公司年度营目标值
确保满足生产计划求前提制定材料需求采购运输等相关预算通预算控制提高生产效率降低生产成保证生产利进行提高产品市场竞争力
确保生产利进行前提盘活充分利闲置资产实现资产效益优化原制定固定资产预算降低资运作成
确保性价格优先选择合格供应商保持合理安全库存等原制定采购预算降低仓储成
确保充分开发利公司现力资源引进合适外部公司保持佳力资源配置原制定力资源预算提高公司员工整体素质凝聚力
确保培训费预算培训计划制定具合理性配性员工掌握工作必备技提高身素质
确保项成费正确集分摊编制资产负债表损益表现金流量表预算
控制点
销售预算编制
9月25日前市场副总裁审批市场部总理编制预算修改意见预算表格退回市场部总理求根市场规划新产品营销计划产品市场分析区域市场分析广告促销计划目标市场全年滚动踪表已签署销售合历年销售情况合预测览表移动类预测月报结合代表处提供相关移动通信政策移动联通业务部提供市场目标报表等资料修改营销规划方案预算作相应调整没修改意见预算表格交回市场部总理9月30日前传递相关部门总理
10月旬终端系统销售部总理分辖区域总理终端系统销售部总理制定导产品区域销售计划新产品区域销售计划区域总理制定区域产品销售力预测报告区域产品销售计划销售目标区产品进行分解确定分区产品划分制定销售收入预算
10月10日前区域总理召集辖销售负责召开区域销售服务预算务分解会议确定落实销售负责销售收入预算
10月15日前销售副总裁审批系统终端销售部总理网络工程部总理客户服务中心分制定预算判断销售目标分解方法否正确销售目标否分解区域产品具体销售负责网络工程部客户服务中心预算编制否相关系统终端产品销售预算配项费预算否合理否收入配修改意见预算表格退回相关系统终端销售部总理网络工程部总理客户服务中心求作相应调整没修改意见预算表格交回销售部门总理传递相关部门总理
投资信息技术研发预算编制
战略发展副总裁审批投资理部总理制定预算判断投资项目否行项投资计划子公司发展战略否符合公司年度营目标值子公司投资收益预算投资收益预算否真实项费预算需求预算否合理修改意见预算表格退回投资理部总理作相应调整没修改意见预算表格交回投资理部总理传递相关部门
信息技术副总裁审批信息技术部总理制定预算根公司整体信息技术发展战略审核项需求预算费否合理修改意见预算表格退回信息技术部总理作相应调整没修改意见预算表格交回投资理部总理传递相关部门
技术副总裁审批研发中心制定预算根新产品营销计划研发规划新产品研发计划等资料审核研发项目否行研发预算否符合公司年度营目标值项费预算需求预算否合理修改意见预算表格退回研发中心作相应调整没修改意见预算表格交回研发中心传递相关部门
生产副总裁审批新产品项目理制定研发设备需求产品试制量产方案生产测试设备需求判断现生产力否充分利提需求新产品试制量产方案否合理修改意见预算表格退回新产品项目理作相应调整没修改意见预算表格交回新产品项目理传递相关部门
生产计划材料需求预算编制
生产副总裁审批生产部总理制定预算根充分利现生产力闲置资产原审核原辅材料委托加工件备品备件低值易耗品固定资产需求预算合理性否满足生产计划需求修改意见预算表格退回生产部总理作相应调整没修改意见预算表格交回生产部总理传递相关部门
采购预算运输费预算编制
物资理部总理汇总部门总理提供需求预算根充分利资源原查询闲置资产库台帐闲置资产调拨代采购物资理部总理制定资产调拨计划否直接编制采购预算
物资理部总理编制预算时需考虑目前运输力否满足采购预算求够满足汇总分析编制部门特定常规预算交物流副总裁审批满足物资理部总理需根采购预算求运输力制定固定资产需求预算部门特定常规预算交物流副总裁审批
物流副总裁审批物资理部总理制定预算保证生产营活动正常运行原审核作制定采购预算济批量安全库存模型修理计划资产调拨等合理性运输费预算采购预算配性合适价格性标准审核采购预算相关费预算合理性修改意见预算表格退回物资理部总理作相应调整没修改意见预算表格交回物资理部总理传递相关部门
力资源预算编制
力资源部总理审批培训中心制定预算根力资源结构相应素质求审核培训计划合理性培训机构合格性相关费配性修改意见预算表格退回培训中心作相应调整没修改意见预算表格交事行政总监审批
事行政总监审批力资源部总理制定审批预算判断力资源预算否合理相互间机衔接修改意见预算表格退回力资源部总理作相应调整没修改意见预算表格交回力资源部总理传递相关部门
固定资产预算编制
财务预算编制
副总裁审批辖部门总理提交关制定修改预算否合理全面修改意见预算表格相关编制退回部门总理求作相应调整否预算表格相关编制交回部门总理交财务部预算会计汇总分析
预算会计汇总部门总理递交预算表格年度期数较差异较部分退回部门理作相应调整求出具详细编制说明重差异事项预算会计预算表格交财务部总理现金流量进行分析编制相应预算
11月20日前预算会计完成预算表格汇总编制工作公司战略目标值进行分析作必调整编制包括资产负债表预算损益表预算现金流量表预算总预算
特定政策
涉部门
财务部
市场部
系统终端销售部
网络工程部
客户服务中心
投资理部
信息技术部
研发中心
新产品项目组
生产部
物资理部
培训中心
力资源部
相关部门
预算审批达
范围
公司全面预算初稿财务执行副总裁总裁办公会董事会审批通定稿总裁办公会负责全面预算终稿达部门财务总理监督预算执行
控制目标
确保预算操作性素制订合理审核批准程全体员工努力完全达正常情况预算实际没太正负差异
确保预算董事会审批增强预算执行严肃性符合公司战略发展求
确保预算审批达审慎性权威性
控制点
11月25日前财务部总理审批预算会计编制总预算初稿修改意见预算表格修改意见退回预算会计预算会计修改意见相关预算表格交相应部门总理作必调整没修改意见总预算初稿交财务执行副总裁审批
11月27日前财务执行副总裁审批财务部总理递交总预算初稿修改意见修改意见预算表格退回财务部总理财务部总理通知预算会计修改意见相关预算表格交相关部门总理作必调整没修改意见财务执行副总裁通知总裁秘书安排召开专门针预算审批总裁办公扩会议总预算初稿交总裁秘书
副总裁根关预算修改意见部门分解年度营目标值审批辖相关部门总理修改预算表格修改意见预算表格退回部门总理作必调整没修改意见预算表格交回部门总理交财务部预算会计
12月5日总裁办公扩会议审批预算判断预算整体合理性否符合战略发展求修改意见总裁办公扩会相关部门总理进行协商分解目标值作相应修正秘书编制会议纪记录总裁办公扩会议预算修改意见分发相关部门总理作必调整没修改意见秘书编制会议纪安排召开专门针预算审批董事会议
12月15日董事会审批预算根战略发展求投资者预期回报率审核预算正确性合理性行性修改意见秘书负责编制会议纪董事会修改意见传达总裁办公扩会会员负责相关部门总理进行协商相关预算表格作必调整
董事会12月23确定总预算
总预算终稿总裁办公扩会12月25日达
特定政策
涉部门
财务部
秘书处
总裁办公扩会议
董事会
预算滚动调整
范围
部门总理根预算具体执行状况定期提出预算调整申请财务总理财务执行副总裁总裁办公会董事会（超出总裁办公会审批权限）审批通定稿滚动调整预算总裁办公会负责达部门执行
控制目标
确保预算调整程合理性审慎性严肃性
确保定期调整预算动态反应预算执行情况实际营运行情况未市场新预测情况敏感度增强预算执行性
确保预算调整恰审批符合公司整体战略发展求
控制点
财务部总理审批预算会计编制预算执行情况分析预算执行差异较部分求预算会计作进步分析查找形成差异真实原预算执行情况分析作相应调整没修改意见预算执行情况分析抄送部门时交财务执行副总裁备案作进步分析
季度第二月月末副总裁审批辖部门总理填写预算调整申请表判断根超预算情况实际目标完成情况未市场预测情况预算调整申请表否修改意见修改意见预算调整申请表退回相关部门总理求作相应调整没修改意见预算调整申请表交财务部总理
财务执行副总裁审批财务部总理编制预算滚动调整表分析滚动调整公司年度营目标影响修改意见预算滚动调整表退回财务部总理分析否应退回相关部门总理修改财务部总理相关部门总理修改预算滚动调整表次交财务执行副总裁审批财务执行副总裁季度第三月10日前确定预算滚动调整表通知秘书安排审批滚动预算总裁办公会
季度第三月15日总裁办公会审批预算滚动调整表根年度预算影响程度符合战略发展求决定否意修改意见秘书编制会议纪会议纪预算修改意见传达财务部总理相关部门总理求作必调整没修改意见总裁办公会根审批权限决定否需预算滚动调整表交董事会审批季度第三月25日达滚动调整预算
董事会审批超总裁办公会审批权限预算滚动调整表判断否符合公司战略发展求修改意见秘书编制会议纪会议纪预算修改意见传达财务部总理相关部门总理求作必调整没修改意见滚动调整预算交总裁办公会季度第三月25日达部门
特定政策
涉部门
财务部
秘书处
总裁办公会
董事会
文档香网(httpswwwxiangdangnet)户传
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1 范围
公司范围部门技术改造项目评审筛选立项审批验收流程公司范围股权投资合作营证券投资办事处代表处设立重组增资扩股减资退股股权转固定资产基建设投资决策程预算启动会议系指根公司总体营战略中年度营目标求部门事先充分准备基础召开公司总裁营运总裁执行副总裁副总裁部门总理参加会议确定预算年度总体营目标值年度营目标值分解部门部门根分解年度营目标值具体落实属组负责业务员作编制预算基础
2 控制目标
确保公司部门技术改造项目进行效审批确保公司投资决策符合公司总体战略规划方
确保投资决策定行性研究
确保投资项目组合适选组成落实项目理责
确保投资资金合理运良回报
控制投资项目决策风险
21 确保公司年度目标符合长期战略规划求
22 确保总裁营运总裁执行副总裁副总裁部门总理参加年度预算会议
23 确保部门事先充分准备基础参加会议
24 确保年度营目标值分解落实相关部门
3 控制点
部门总理技术改造项目建议书进行审批
技术质量物资理部总理证结果进行审批
财务总监总裁办公董事会进行项目终审核批
投资理部总理外聘中介机构专家申请理进行审核确定否需外聘专家
投资理部总理审核项目组成员组成
投资理部总理审核项目资料交战略发展副总裁审核完整性真实性性列项目产生风险风险理方法
战略发展执行副总裁审阅项目风险揭示控制状况
投资决策程序必须相关权限规定级决策机构（：股东会董事会总理办公会总裁办公会等）做出组织越权决策
投资规模500万元项目终审批权战略发展副总裁投资规模500万元项目终审批权总理办公会公司重投资事项终审批权股东会
31 9月中旬第周末召开预算专题会议部门总理阐述预测制定总裁营运总裁相关副总裁负责协调确定公司年度营目标值作全面预算编制基础
32 部门总理预算会议纪签字
33 部门总理签收总裁签署预算专题会议纪附年度营目标值
4 特定政策
投资理部投资项目必须参公司总体投资规划进行立项投资规划中确定投资项目没特殊情况般均应时进行立项
投资规模500万元项目终审批权战略发展执行副总裁投资规模500万元净资产10％项目终审批权总裁办公会净资产10％重投资事项终审批权股东会
审批权限：技术质量物资理部总理510万财务总监等510万1000万总裁办公董事会1000万
100万元单件仪表采购需立项
生产研发物流关基建项目属技改范畴投资额10000万元项目需聘请第三方参项目行性研究降低投资风险
相关部门财务部力资源部物资理部应该根公司投资规划动配合投资理部组成进行项目组组成
投资理部总理应该挑选熟悉项目理投资运作员担项目组组长项目理样项目组组长项目理应部门负责进行沟通交流挑选专业验责心员组成项目组进行力资源合理调配发挥功效
公司投资理部协调通专门项目组进行行性分析等系列必投资决策准备（必时聘请中介机构）战略总体规划范围保证公司投资决策科学性严谨性规范性
总裁营运总裁执行副总裁副总裁部门总理必须参加年度预算会议前充分准备
财务总监汇报年度财务状况预算执行情况
总裁营运总裁执行副总裁副总裁部门总理必须参加年度预算会议会议期间准离开
会议结束目标必须明确落实部门
5 涉部门
技术质量部投资理部
物资理部
项目部门
财务总监
54总裁办公会
51 55投资理部董事会
565物资理部
57财务部
战略规划部
投资理部技术质量部财务部
力资源部
物资部
采购部
生产部
52 总裁办公会部门
投资决策技术改造预算启动会议流程说明 C06800610001
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
11
技术质量部
技术质量部年末技术改造相关部门发申报年度技术改造项目通知
2
项目部门
项目部门根部门需求编制年度技术改造计划年度计划包括项目名称项目容计划费实施进度项目负责等
3
项目部门
部门技改年度计划报总理审批意报公司技术质量部意重新修改
4．
技术质量部
技术质量部汇总部门年度技改计划报技术理时准备技改评审会议资料等
5
技术质量部
技术质量部门技术理准备技改评审会议资料分发委员分发会议通知组织召开技改项目评审筛选会议
6
项目部门投资财务
营运总裁组织召开年度技改项目评审筛选会议
6．1
项目部门投资财务
部门技术理部门技改项目进行简单介绍
6．2
项目部门投资财务
产品理委员会讨符合公司需求技术改造项目项目进行筛选
7．3
公司技术改造年度计划评审会议纪抄报董事会办公室送财务投资项目部门
7．2
委员签字确认营运总裁签发公司技术改造项目年度计划提交总裁办公会审批
7．1
需进行技术改造项目结束需进行技术改造项目纳入公司年度技术改造项目计划
7
技术质量部
技术质量部编写会议纪
6．2
项目部门投资财务
产品理委员会讨符合公司需求技术改造项目项目进行筛选
6．1
项目部门投资财务
部门技术理部门技改项目进行简单介绍
6
项目部门投资财务
营运总裁组织召开年度技改项目评审筛选会议
5
技术质量部
技术质量部门技术理准备技改评审会议资料分发委员分发会议通知组织召开技改项目评审筛选会议
4．
技术质量部
技术质量部汇总部门年度技改计划报技术理时准备技改评审会议资料等
3
项目部门
部门技改年度计划报总理审批意报公司技术质量部意重新修改
2
项目部门
项目部门根部门需求编制年度技术改造计划年度计划包括项目名称项目容计划费实施进度项目负责等
11
技术质量部
技术质量部年末技术改造相关部门发申报年度技术改造项目通知
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
7
技术质量部
技术质量部编写会议纪
7．1
需进行技术改造项目结束需进行技术改造项目纳入公司年度技术改造项目计划
7．2
委员签字确认营运总裁签发公司技术改造项目年度计划提交总裁办公会审批
7．3
公司技术改造年度计划评审会议纪抄报董事会办公室送财务投资项目部门
84
项目部门
项目负责收集技改需求信息编制技改项目建议书报部门总理审批
技术改造项目立项判断行性证
921
项目部门总理
项目部门总理根部门技术改造需求进行审批技术改造项目建议书
2102
技术质量部项目部门
果部门总理批准技改项目建议书项目行性报告交技术质量部高级技术理理进行技改项目立项判断立项审批物资理部
10．123
技术质量部
判断属立项技改项目单件采购签署意见技术质量部总理审批送项目部门物资理部相关部门判断需采购项目结束
10．224
技术质量部
判断属立项技改项目项目建议书项目行性报告送技术质量部技术理
7．3
公司技术改造年度计划评审会议纪抄报董事会办公室送财务投资项目部门
7．2
委员签字确认营运总裁签发公司技术改造项目年度计划提交总裁办公会审批
7．1
需进行技术改造项目结束需进行技术改造项目纳入公司年度技术改造项目计划
7
技术质量部
技术质量部编写会议纪
6．2
项目部门投资财务
产品理委员会讨符合公司需求技术改造项目项目进行筛选
6．1
项目部门投资财务
部门技术理部门技改项目进行简单介绍
6
项目部门投资财务
营运总裁组织召开年度技改项目评审筛选会议
5
技术质量部
技术质量部门技术理准备技改评审会议资料分发委员分发会议通知组织召开技改项目评审筛选会议
4．
技术质量部
技术质量部汇总部门年度技改计划报技术理时准备技改评审会议资料等
3
项目部门
部门技改年度计划报总理审批意报公司技术质量部意重新修改
2
项目部门
项目部门根部门需求编制年度技术改造计划年度计划包括项目名称项目容计划费实施进度项目负责等
11
技术质量部
技术质量部年末技术改造相关部门发申报年度技术改造项目通知
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
10．325221
技术质量部技术理
技术质量部技术理召集投资理部战略部 财务部技术部门项目部门总裁必时邀请第三方技术部门财务部进行行性证
10．4263211
项目部门技术质量部召集相关部门
果技术改造项目立项委员会通部门行性证技术质量部达技术改造项目务书通知物资理部固定资产高级专员转物资理部总理审批批准出具意见返回项目修改
10．5274211
技术质量部召集相关部门物资理部
果技术改造项目立项委员会通技术改造项目行性证技术改造项目结束固定资产高级专员技改项目建议书进行初审查资料完备性等
10．628522
物资理部项目部门
果技术改造项目部门总理批准技术改造项目申请申请继续审核建议书必性需资源预期效果完备清晰求项目部门编制行性分析报告
10．73
技术质量部
国家相关部门国债贴息等技改项目研发类项目转新产品开发流程技改项目组织项目部门等编制项目行性报告转21步骤
10．843
技术质量物资理部总理
技术质量物资理部总理根固定资产高级专员备案技术改造行性报告审批技术改造需费否出具意见返回项目修改
7．3
公司技术改造年度计划评审会议纪抄报董事会办公室送财务投资项目部门
7．2
委员签字确认营运总裁签发公司技术改造项目年度计划提交总裁办公会审批
7．1
需进行技术改造项目结束需进行技术改造项目纳入公司年度技术改造项目计划
7
技术质量部
技术质量部编写会议纪
6．2
项目部门投资财务
产品理委员会讨符合公司需求技术改造项目项目进行筛选
6．1
项目部门投资财务
部门技术理部门技改项目进行简单介绍
6
项目部门投资财务
营运总裁组织召开年度技改项目评审筛选会议
5
技术质量部
技术质量部门技术理准备技改评审会议资料分发委员分发会议通知组织召开技改项目评审筛选会议
4．
技术质量部
技术质量部汇总部门年度技改计划报技术理时准备技改评审会议资料等
3
项目部门
部门技改年度计划报总理审批意报公司技术质量部意重新修改
2
项目部门
项目部门根部门需求编制年度技术改造计划年度计划包括项目名称项目容计划费实施进度项目负责等
11
技术质量部
技术质量部年末技术改造相关部门发申报年度技术改造项目通知
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
10．944
技术质量物资理部总理
技术质量物资理部总理批准判断技术改造项目需费否5010万元
10．10441
技术质量物资理部总理
果技术改造项目费510万技术质量部总理签发技术改造项目务书转招标流程
10．114342
技术质量物资理部总理
果技术改造项目费510万元技术质量物资理部总理提请财务总监进行审批
10．12445
财务总监
总裁办公董事会
财务总监审批判断技术改造项目金额否 510万1000万财务总监进行审批1000万元总裁办公董事会进行审批
10．1345651
技术质量部财务总监
董事会
果财务总监总裁办公董事会批准公司项目技术质量部达技术改造项目务书国家项目国家相关部门达项目批文转招标流程
510．144672
财务总监总裁办公
董事会
果财务总监总裁办公董事会意否出具通意见建议项目部门结束
115
技术质量部
技术质量部负责技改项目程进行踪包括项目进度资金情况国家项目月省市托部门填报监表负责国家相关部门项目实施程检查
7．3
公司技术改造年度计划评审会议纪抄报董事会办公室送财务投资项目部门
7．2
委员签字确认营运总裁签发公司技术改造项目年度计划提交总裁办公会审批
7．1
需进行技术改造项目结束需进行技术改造项目纳入公司年度技术改造项目计划
7
技术质量部
技术质量部编写会议纪
6．2
项目部门投资财务
产品理委员会讨符合公司需求技术改造项目项目进行筛选
6．1
项目部门投资财务
部门技术理部门技改项目进行简单介绍
6
项目部门投资财务
营运总裁组织召开年度技改项目评审筛选会议
5
技术质量部
技术质量部门技术理准备技改评审会议资料分发委员分发会议通知组织召开技改项目评审筛选会议
4．
技术质量部
技术质量部汇总部门年度技改计划报技术理时准备技改评审会议资料等
3
项目部门
部门技改年度计划报总理审批意报公司技术质量部意重新修改
2
项目部门
项目部门根部门需求编制年度技术改造计划年度计划包括项目名称项目容计划费实施进度项目负责等
11
技术质量部
技术质量部年末技术改造相关部门发申报年度技术改造项目通知
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
126
项目部门
技改项目负责根项目进展提交项目竣工申请验收报告技改图纸资料相关文件
12．17
技术质量部
技术质量部高级技术理审查技改竣工文件否齐全决定验收方法时间
12．27．1
技术质量部
技术质量部技术理组织技术财务等相关部门项目进行验收必时邀请第三方技术部门财务部进行验收
12．37．2
技术质量部
验收没通书面报告存问题通知项目部门项目负责
12．47．3
技术质量部
验收通填写技改项目验收结签发竣工报告
12．57．4
技术质量部
该技改项目文件资料整理档保存
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
4
投资理部投资理部
总理
总理根公司战略规划中投资规划进行投资项目立项确定项目组组长项目理
财务部力资源部物资理部总理
部门总理根战略规划中投资规划动配合投资理部指定员参项目组
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
投资理部
项目理
项目组组长根项目求提出项目组成员力求投资理部财务部相关部门挑选员初步确定修改组成员名单
投资理部
项目理投资理部
项目组组长根投资额项目复杂程度判断否需聘请外部专家参加
投资理部
项目理
果需外部专家参制作填制外聘中介机构专家申请书说明原理报总理审批
投资理部
总理
总理根申报理确定否外聘中介机构专家申请书果意进入中介机构专家外聘流程
投资理部
总理
总理审核外聘中介机构专家申请认理充分申请书退回项目组组长项目理长
投资理部投资理部
总理
果需外部专家参确定项目组名单报总理审批
投资理部投资理部
总理
总理根投资项目性质审批项目组成员名单
步骤
涉部门
步骤说明
系统操作
投资理部投资理部
总理
果项目组选说明意见退回项目组组长项目理修改
投资理部投资理部
总理
果项目组选适责成项目组组长项目理成立项目组
投资理部
项目理
项目组进行行性分析进入投资行性分析流程
投资理部投资理部
项目组
项目组撰写相应项目资料交总理审批
投资理部投资理部
总理
总理审核项目资料完整性合理性果意报战略发展副总裁战略发展执行副总裁审核
6 涉文件
文件名称
编制部门
容
技改项目行性报告 F068006100012
项目部门
技改项目技术质量财务等战略角度行性分析证
年度技改项目计划表F060060023
项目部门
技术质量部
包括项目名称 项目容计划费项目实施进度项目负责
技术改造项目务书F060060034
技术质量部
项目名称编号办单位员投资额技术改造求技术济效果项目进度
技术改造项目竣工报告F060060045
技术质量部
项目名称编号办单位员实际投资额部分工作原理技术工艺特点采新工艺新材料生产力精度鉴定验收意见
7 填表说明
技改项目建议书 F06800610001项目组力模 81型
技改项目行性报告 F068006100012项目组成员名单
步骤
步骤说明
项目部门根技改需求填写技术改造项目目原建议拟需费
项目部门编制技改项目行性方案 收益分析利弊分析报告
技术质量部技术理固定资产高级专员组织技术质量财务战略等相关部门员技改项目行性进行分析出意见
预算会议资料
82年度年度技术改造造项目计划 F060060032
步骤
步骤说明
1
项目部门技术理负责组织年度技术改造计划收集编制
2
技改项目容栏该项目实施具体工作容进行描述
3技术改造项目务书 F060060034
步骤
步骤说明
1
技术质量技术理根项目行性报告容填写务书名称办计划投资额
2
技术质量技术理填写技改容求技改项目容达求
3
技术质量部技术理技术济效果栏填写通技改产生技术技术济效果
4
技术质量技术理容进度投资额栏填写技改容分段进度分段投资额
4技术改造项目竣工报告F060060045会议通知
步骤
步骤说明
1
技术质量部根项目竣工报告务书容填写技改项目竣工报告名称办实际投资额
2
技术质量部技改项目部分工作原理通技改提高产生生产加工力精度进行总结
3
技术质量部技改项目采新工艺新材料技术工艺特点进行总结
71 3
步骤
步骤说明
投资理部总理收表格2天作出意修改决定返回投资理部项目组组长
72
73 部门预测目标值分析较
74
步骤
步骤说明
1
2
投资理部总理收表格2天作出意修改决定返回投资理部项目组组长
3
9
8 职责分工
文件编号
名称联数
编制部门
编制员
提交部门
提交时限
提交频率
技改项目行性报告 F068006100021 (110102)
项目部门
项目组组长
项目部门总理
接项目行性报告两天完成审批
定时
技术质量部
接项目行性报告两天组织评审会议
技术质量部总理
评审会议三天完成审批
物资理部总理
财务部总监
接审批单三天完成审批
天
总裁办公董事会
年度技术改造项目计划F06006002
项目部门
技术理
技术理
评审会议三天提交
定时
技术质量部总理
两天
技术改造项目务书
技术质量部
技术理
技术质量部总理
接务书两天
定时
F06006003
技术质量总监
接务书两天
技术改造项目竣工报告F06006004
技术质量部
技术理
技术质量部总理
技术质量总监
接技术改造竣工报告两天
定时
预算编制
范围
公司总体预算编制包括销售预算投资预算信息技术预算研发预算生产计划材料需求预算采购预算运输费预算力资源预算固定资产建工程预算涵盖成预算费预算利润预算现金流量预算资产负债预算等
控制目标
确保公司营活动制订相准确详细预算作部控制衡量企业营业绩
确保预算操作性整套预算体系全体员工努力完全运作预算制定完成通常情况实际预算间会产生太差异
确保预算编制全面性真实性合理性科学性
确保预算编制部门间链式流转程明确部门职责部门间时间衔接性
确保销售目标区域产品销售负责进行分解制定销售详细预算科学性行性籍作销售部绩效考核
确保网络工程部客户服务中心项详细预算系统终端销售部提供销售预算具配性
确保投资预算严格公司战略行动计划时间表中投资规划制定实现公司年度营目标值
确保研发预算严格公司战略行动计划时间表中新产品市场营销计划研发计划制定实现公司年度营目标值
确保满足生产计划求前提制定材料需求采购运输等相关预算通预算控制提高生产效率降低生产成保证生产利进行提高产品市场竞争力
确保生产利进行前提盘活充分利闲置资产实现资产效益优化原制定固定资产预算降低资运作成
确保性价格优先选择合格供应商保持合理安全库存等原制定采购预算降低仓储成
确保充分开发利公司现力资源引进合适外部公司保持佳力资源配置原制定力资源预算提高公司员工整体素质凝聚力
确保培训费预算培训计划制定具合理性配性员工掌握工作必备技提高身素质
确保项成费正确集分摊编制资产负债表损益表现金流量表预算
控制点
销售预算编制
9月25日前市场副总裁审批市场部总理编制预算修改意见预算表格退回市场部总理求根市场规划新产品营销计划产品市场分析区域市场分析广告促销计划目标市场全年滚动踪表已签署销售合历年销售情况合预测览表移动类预测月报结合代表处提供相关移动通信政策移动联通业务部提供市场目标报表等资料修改营销规划方案预算作相应调整没修改意见预算表格交回市场部总理9月30日前传递相关部门总理
10月旬终端系统销售部总理分辖区域总理终端系统销售部总理制定导产品区域销售计划新产品区域销售计划区域总理制定区域产品销售力预测报告区域产品销售计划销售目标区产品进行分解确定分区产品划分制定销售收入预算
10月10日前区域总理召集辖销售负责召开区域销售服务预算务分解会议确定落实销售负责销售收入预算
10月15日前销售副总裁审批系统终端销售部总理网络工程部总理客户服务中心分制定预算判断销售目标分解方法否正确销售目标否分解区域产品具体销售负责网络工程部客户服务中心预算编制否相关系统终端产品销售预算配项费预算否合理否收入配修改意见预算表格退回相关系统终端销售部总理网络工程部总理客户服务中心求作相应调整没修改意见预算表格交回销售部门总理传递相关部门总理
投资信息技术研发预算编制
战略发展副总裁审批投资理部总理制定预算判断投资项目否行项投资计划子公司发展战略否符合公司年度营目标值子公司投资收益预算投资收益预算否真实项费预算需求预算否合理修改意见预算表格退回投资理部总理作相应调整没修改意见预算表格交回投资理部总理传递相关部门
信息技术副总裁审批信息技术部总理制定预算根公司整体信息技术发展战略审核项需求预算费否合理修改意见预算表格退回信息技术部总理作相应调整没修改意见预算表格交回投资理部总理传递相关部门
技术副总裁审批研发中心制定预算根新产品营销计划研发规划新产品研发计划等资料审核研发项目否行研发预算否符合公司年度营目标值项费预算需求预算否合理修改意见预算表格退回研发中心作相应调整没修改意见预算表格交回研发中心传递相关部门
生产副总裁审批新产品项目理制定研发设备需求产品试制量产方案生产测试设备需求判断现生产力否充分利提需求新产品试制量产方案否合理修改意见预算表格退回新产品项目理作相应调整没修改意见预算表格交回新产品项目理传递相关部门
生产计划材料需求预算编制
生产副总裁审批生产部总理制定预算根充分利现生产力闲置资产原审核原辅材料委托加工件备品备件低值易耗品固定资产需求预算合理性否满足生产计划需求修改意见预算表格退回生产部总理作相应调整没修改意见预算表格交回生产部总理传递相关部门
采购预算运输费预算编制
物资理部总理汇总部门总理提供需求预算根充分利资源原查询闲置资产库台帐闲置资产调拨代采购物资理部总理制定资产调拨计划否直接编制采购预算
物资理部总理编制预算时需考虑目前运输力否满足采购预算求够满足汇总分析编制部门特定常规预算交物流副总裁审批满足物资理部总理需根采购预算求运输力制定固定资产需求预算部门特定常规预算交物流副总裁审批
物流副总裁审批物资理部总理制定预算保证生产营活动正常运行原审核作制定采购预算济批量安全库存模型修理计划资产调拨等合理性运输费预算采购预算配性合适价格性标准审核采购预算相关费预算合理性修改意见预算表格退回物资理部总理作相应调整没修改意见预算表格交回物资理部总理传递相关部门
力资源预算编制
力资源部总理审批培训中心制定预算根力资源结构相应素质求审核培训计划合理性培训机构合格性相关费配性修改意见预算表格退回培训中心作相应调整没修改意见预算表格交事行政总监审批
事行政总监审批力资源部总理制定审批预算判断力资源预算否合理相互间机衔接修改意见预算表格退回力资源部总理作相应调整没修改意见预算表格交回力资源部总理传递相关部门
固定资产预算编制
财务预算编制
副总裁审批辖部门总理提交关制定修改预算否合理全面修改意见预算表格相关编制退回部门总理求作相应调整否预算表格相关编制交回部门总理交财务部预算会计汇总分析
预算会计汇总部门总理递交预算表格年度期数较差异较部分退回部门理作相应调整求出具详细编制说明重差异事项预算会计预算表格交财务部总理现金流量进行分析编制相应预算
11月20日前预算会计完成预算表格汇总编制工作公司战略目标值进行分析作必调整编制包括资产负债表预算损益表预算现金流量表预算总预算
特定政策
涉部门
财务部
市场部
系统终端销售部
网络工程部
客户服务中心
投资理部
信息技术部
研发中心
新产品项目组
生产部
物资理部
培训中心
力资源部
相关部门
预算审批达
范围
公司全面预算初稿财务执行副总裁总裁办公会董事会审批通定稿总裁办公会负责全面预算终稿达部门财务总理监督预算执行
控制目标
确保预算操作性素制订合理审核批准程全体员工努力完全达正常情况预算实际没太正负差异
确保预算董事会审批增强预算执行严肃性符合公司战略发展求
确保预算审批达审慎性权威性
控制点
11月25日前财务部总理审批预算会计编制总预算初稿修改意见预算表格修改意见退回预算会计预算会计修改意见相关预算表格交相应部门总理作必调整没修改意见总预算初稿交财务执行副总裁审批
11月27日前财务执行副总裁审批财务部总理递交总预算初稿修改意见修改意见预算表格退回财务部总理财务部总理通知预算会计修改意见相关预算表格交相关部门总理作必调整没修改意见财务执行副总裁通知总裁秘书安排召开专门针预算审批总裁办公扩会议总预算初稿交总裁秘书
副总裁根关预算修改意见部门分解年度营目标值审批辖相关部门总理修改预算表格修改意见预算表格退回部门总理作必调整没修改意见预算表格交回部门总理交财务部预算会计
12月5日总裁办公扩会议审批预算判断预算整体合理性否符合战略发展求修改意见总裁办公扩会相关部门总理进行协商分解目标值作相应修正秘书编制会议纪记录总裁办公扩会议预算修改意见分发相关部门总理作必调整没修改意见秘书编制会议纪安排召开专门针预算审批董事会议
12月15日董事会审批预算根战略发展求投资者预期回报率审核预算正确性合理性行性修改意见秘书负责编制会议纪董事会修改意见传达总裁办公扩会会员负责相关部门总理进行协商相关预算表格作必调整
董事会12月23确定总预算
总预算终稿总裁办公扩会12月25日达
特定政策
涉部门
财务部
秘书处
总裁办公扩会议
董事会
预算滚动调整
范围
部门总理根预算具体执行状况定期提出预算调整申请财务总理财务执行副总裁总裁办公会董事会（超出总裁办公会审批权限）审批通定稿滚动调整预算总裁办公会负责达部门执行
控制目标
确保预算调整程合理性审慎性严肃性
确保定期调整预算动态反应预算执行情况实际营运行情况未市场新预测情况敏感度增强预算执行性
确保预算调整恰审批符合公司整体战略发展求
控制点
财务部总理审批预算会计编制预算执行情况分析预算执行差异较部分求预算会计作进步分析查找形成差异真实原预算执行情况分析作相应调整没修改意见预算执行情况分析抄送部门时交财务执行副总裁备案作进步分析
季度第二月月末副总裁审批辖部门总理填写预算调整申请表判断根超预算情况实际目标完成情况未市场预测情况预算调整申请表否修改意见修改意见预算调整申请表退回相关部门总理求作相应调整没修改意见预算调整申请表交财务部总理
财务执行副总裁审批财务部总理编制预算滚动调整表分析滚动调整公司年度营目标影响修改意见预算滚动调整表退回财务部总理分析否应退回相关部门总理修改财务部总理相关部门总理修改预算滚动调整表次交财务执行副总裁审批财务执行副总裁季度第三月10日前确定预算滚动调整表通知秘书安排审批滚动预算总裁办公会
季度第三月15日总裁办公会审批预算滚动调整表根年度预算影响程度符合战略发展求决定否意修改意见秘书编制会议纪会议纪预算修改意见传达财务部总理相关部门总理求作必调整没修改意见总裁办公会根审批权限决定否需预算滚动调整表交董事会审批季度第三月25日达滚动调整预算
董事会审批超总裁办公会审批权限预算滚动调整表判断否符合公司战略发展求修改意见秘书编制会议纪会议纪预算修改意见传达财务部总理相关部门总理求作必调整没修改意见滚动调整预算交总裁办公会季度第三月25日达部门
特定政策
涉部门
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