第章 总
第条 进步深化国库集中支付制度改革规范全区监狱单位授权支付业务减少现金支出结算提高公务支出透明度加强财政监督根**壮族治区民政府办公厅关印发〈**壮族治区推行公务卡制度实施方案〉通知(桂政办发〔2008〕53号)治区财政厅关做治区级二级预算单位推行公务卡制度关事项通知(桂财库〔2009〕30号)关实行治区级公务卡强制结算目录通知(桂财库[2011]34号)等文件精神制定办法
第二条 办法指公务卡指监狱单位警察职工持日常公务支出财务报销业务信卡般银行卡具授信消费等属性时财政财务理独特属性
第三条 办法适监狱理局属监狱单位
第二章 公务卡办理范围
第四条 公务卡办理变更:
()监狱单位应选择单位办理国库集中支付业务代理银行作公务卡发卡银行统组织单位需办理公务卡警察职工发卡行申办警察职工应实填写公务卡申请表签订领合约单位财务部门相关资料真实性进行确认交发卡行办理
(二)监狱单位应公务卡申办成功持卡姓名卡号发卡行等公信息录入单位公务卡理系统警察职工调动离职退休时财务部门应时单位公务卡理系统中删信息
(三)持卡信息变动时应行通知发卡行更新相关信息
(四)警察职工原应开设公务卡发生公务消费开支办理公务卡未办领公务卡影响工作开设公务卡时良信行开设公务卡
第五条 公务卡强制结算范围包括:办公费差旅费维修(护)费会议费培训费公务接费公务车运行维护费印刷费咨询费手续费水费电费邮电费物业理费租赁费专材料费交通费等公务卡强制结算范围支出事项必须规定公务卡结算转账方式结算原现金结算未纳入公务卡强制结算目录支出事项鼓励公务卡结算具备刷卡条件场发生单笔消费500元零星公务消费支出目前现金结算支出现金结算
第三章 公务卡日常理
第六条 公务卡实行免费开卡免收年费免担保免开存款账户期免费更换具种款方式般银行贷记卡功享受发卡银行银联项优惠活动公务卡具2556天透支免息期具体透支免息期发卡银行贷记卡相关规定执行
第七条 实行公务卡理财务部门原办理现金款现金支付事项
第八条 公务卡公务支出支付结算持卡应公务支出发生7工作日财务部门办理报销手续原时办理报销手续持卡应先行款办理报销手续时财务
部门款项支付持卡公务卡账户
第九条 公务卡支付结算办理报销手续监狱单位承担消费导致切责
第十条 公务卡结算应公务卡信额度消费须取发票等财务报销证公务卡刷卡消费证(pos机票)
第四章 公务卡报销理
第十条 监狱单位实行公务卡理改变原财务报销理制度程序持卡办理报销业务时须提供完整报销证财务部门规定履行报销审核程序报销手续规范单完整申请权拒绝报销
第十二条 办理报销业务时应提供完整报销证具体包括:
()国家正式消费发票单应清晰注明付款单位票开具日期物品名称规格型号单价数量金额开具单位财务专章发票专章等信息
(二)签字确认POS机刷卡消费票
(三)必说明文件票相关票应注明事项容具办财务科部门负责等签字确认
第十三条 刷公务卡消费果须退货(消费撤销)持卡商户现金方式进行撤销日批消费撤消持卡须求商户规定程序完成消费撤销日批消费撤销须求商户书面通知联系银联银联收商户通知7工作日完成退款
第十四条 供应商退货原导致已报销资金退回公务卡持卡应时资金取出退回财务部门财务科填制财政授权支付更正(退回)通知书时资金退
回零余额账户
第十五条 单位财务员应规定办理公务卡报销款手续:
()登录公务卡理系统根持卡提供授权号交易日期卡号交易金额等素载消费信息查询核公务消费真实性审核确认选择批准报销消费明细记录录入报销金额济分类科目途等素信息完成报销手续
(二)公务卡理系统中生成汇总款明细表电子文档形式提交发卡行
(三)签发财政授权支付证附加盖单位财务公章汇总款明细表通知发卡行指定公务卡款
第十六条 工作需持卡规定免息款期返回单位办理报销手续持卡单位相关员单位财务部门提供持卡姓名交易日期笔交易金额明细信息办理相关款手续财务部门审核批准资金免息款期前转入公务卡持卡返回单位财务部门规定时间补办报销手续
第十七条 实行公务卡理严禁非单位警察职工纳入公务卡理范围违规办理公务卡报销业务严禁持卡违规公务卡恶意透支非法套现非公务支出公务报销违反规定追究相关责行政责情节严重涉嫌犯罪移交司法机关法追究刑事责
第四章 监督理
第十八条 财务科工作职责:
()负责发卡银行签订服务协议协助办理公务卡
(二)录入维护公务卡项信息
(三)通国库集中支付系统进行公务卡支出信息审核资金划转报销款资金退回等工作
(四)时做相关财务处理报表工作
第十九条 公务卡持卡职责:
()规定申请办理公务卡妥善保卡片密码承担保等原引起责
(二)执行公务应时报销公务卡账户银行欠款离职调动退休等原离开单位时应求清理公务卡账户债务
(三)持卡公务卡支出交易疑义负责发卡银行提出交易查询财务部门予协助
(四)持卡报销时造成罚息滞纳金等相关费持卡承担
第五章 附
第二十条 办法未事宜相关规定相关规定执行没相关规定治区监狱理局负责解释
第二十条 办法发布日起施行
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