商业银行风险监核心指标览表
指标类
级指标
二级指标
指标值
风险水
流动性风险
1流动性例
等25
2核心负债存度
等60
3流动性缺口率
等10
信风险
4 良资产率
41良贷款率
等4
等5
5单集团客户授信集中度
51单客户贷款集中度
等15
等10
6全部关联度
等50
市场风险
7累计外汇敞口头寸例
等20
8利率风险敏感度
操作风险
9操作风险损失率
风险迁徙
正常类贷款
10正常贷款迁徙率
101正常类贷款迁徙率
102关注类贷款迁徙率
良贷款
11良贷款迁徙率
111次级贷款迁徙率
112疑贷款迁徙率
风险抵补
盈利力
12成收入
等35
13资产利润率
等06
14资利润率
等11
准备金充足程度
15 资产损失准备充足率
151贷款准备充足率
100
100
资充足程度
16 资充足率
161核心资充足率
等8
等4
拨备覆盖率＝信风险资产实际计提准备／信风险资产应提准备×100
风险资产利润率（净利润+少数股东损益） 风险加权资产×100
净息差（利息净收入+债券投资利息收入） 生息资产×100
非利息收入占（手续费佣金净收入+业务收入+投资收益债券投资利息收入）(利息净收入+手续费佣金净收入+业务收入+投资收益
) ×100
风险水
（）流动性风险
1流动性例
流动性例＝流动性资产／流动性负债×100
流动性资产包括：现金黄金超额准备金存款月期业款项轧差资产方净额应收利息应收款合格贷款债券投资国外二级市场时变现债券投资月期变现资产
流动性负债包括：活期存款月期定期存款业款项轧差负债方净额已发行债券应付利息项应付款中央银行款月期负债
核心负债存度＝核心负债／总负债×100
核心负债包括距期日三月（含）定期存款发行债券活期存款剩余期限1年部分
3流动性缺口率
流动性缺口率流动性缺口90天期表外资产×100
流动性缺口90天期累计期期限缺口加剩余期限三月活期存款90天期资产表外收入
（二）信风险
4良资产率
良资产率＝良信风险资产／信风险资产×100
信风险资产指银行资产负债表表表外承担信风险资产包括：项贷款存放业拆放业买入返售资产银行账户债券投资应收利息应收款承诺负债等
41 良贷款率
良贷款率＝（次级类贷款＋疑类贷款＋损失类贷款）／项贷款×100
5单集团客户授信集中度
单集团客户授信集中度＝家集团客户授信总额／资净额×100
51 单客户贷款集中度
单客户贷款集中度＝家客户贷款总额／资净额×100
6全部关联度
全部关联度＝全部关联方授信总额／资净额×100
（三）市场风险
7累计外汇敞口头寸例
累计外汇敞口头寸例累计外汇敞口头寸／资净额×100
累计外汇敞口头寸银行汇率敏感性外汇资产减汇率敏感性外汇负债余额
8利率风险敏感度
利率风险敏感度利率升200基点银行净值影响资净额×100
二风险迁徙
9贷款迁徙率91正常类贷款迁徙率
正常类贷款迁徙率期初正常类贷款迁徙金额／(期初正常类贷款余额期初正常类贷款期间减少金额)×100
92关注类贷款迁徙率
关注类贷款迁徙率期初关注类贷款迁徙金额／(期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减少金额)×100
10次级类贷款迁徙率
次级类贷款迁徙率期初次级类贷款迁徙金额／(期初次级类贷款余额期初次级类贷款期间减少金额)×100
11疑类贷款迁徙率
疑类贷款迁徙率期初疑类贷款迁徙金额／(期初疑类贷款余额期初疑类贷款期间减少金额)×100
三风险抵补
()盈利力
12成收入率
成收入率营业费／营业收入×100
（营业支出营业税金附加） (利息净收入+手续费佣金净收入+业务收入+投资收益)
13资产利润率
资产利润率净利润／资产均余额×100
14资利润率
资利润率净利润／者权益均余额×100
(二)准备金充足程度
15资产损失准备充足率
资产损失准备充足率＝信风险资产实际计提准备／信风险资产应提准备×100
151贷款损失准备充足率
贷款损失准备充足率＝贷款实际计提准备／贷款应提准备×100
(三)资充足程度
16资充足率
资充足率＝资净额／应资底线校准风险加权资产×100
1贷款损失准备未提足：资充足率＝（核心级资
权益
级资监扣项目
贷款损失准备缺口
）(表风险加权资产+表外风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产)
×100
2贷款损失准备超额：资充足率＝（核心级资级资监扣项目+二级资
超额贷款损失准备
二级资监扣项目）(表风险加权资产+表外风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产)×100
161核心资充足率
核心资充足率＝（核心级资级资监扣项目）／表风险加权资产+表外风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产)×100
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指标类
级指标
二级指标
指标值
风险水
流动性风险
1流动性例
等25
2核心负债存度
等60
3流动性缺口率
等10
信风险
4 良资产率
41良贷款率
等4
等5
5单集团客户授信集中度
51单客户贷款集中度
等15
等10
6全部关联度
等50
市场风险
7累计外汇敞口头寸例
等20
8利率风险敏感度
操作风险
9操作风险损失率
风险迁徙
正常类贷款
10正常贷款迁徙率
101正常类贷款迁徙率
102关注类贷款迁徙率
良贷款
11良贷款迁徙率
111次级贷款迁徙率
112疑贷款迁徙率
风险抵补
盈利力
12成收入
等35
13资产利润率
等06
14资利润率
等11
准备金充足程度
15 资产损失准备充足率
151贷款准备充足率
100
100
资充足程度
16 资充足率
161核心资充足率
等8
等4
拨备覆盖率＝信风险资产实际计提准备／信风险资产应提准备×100
风险资产利润率（净利润+少数股东损益） 风险加权资产×100
净息差（利息净收入+债券投资利息收入） 生息资产×100
非利息收入占（手续费佣金净收入+业务收入+投资收益债券投资利息收入）(利息净收入+手续费佣金净收入+业务收入+投资收益
) ×100
风险水
（）流动性风险
1流动性例
流动性例＝流动性资产／流动性负债×100
流动性资产包括：现金黄金超额准备金存款月期业款项轧差资产方净额应收利息应收款合格贷款债券投资国外二级市场时变现债券投资月期变现资产
流动性负债包括：活期存款月期定期存款业款项轧差负债方净额已发行债券应付利息项应付款中央银行款月期负债
核心负债存度＝核心负债／总负债×100
核心负债包括距期日三月（含）定期存款发行债券活期存款剩余期限1年部分
3流动性缺口率
流动性缺口率流动性缺口90天期表外资产×100
流动性缺口90天期累计期期限缺口加剩余期限三月活期存款90天期资产表外收入
（二）信风险
4良资产率
良资产率＝良信风险资产／信风险资产×100
信风险资产指银行资产负债表表表外承担信风险资产包括：项贷款存放业拆放业买入返售资产银行账户债券投资应收利息应收款承诺负债等
41 良贷款率
良贷款率＝（次级类贷款＋疑类贷款＋损失类贷款）／项贷款×100
5单集团客户授信集中度
单集团客户授信集中度＝家集团客户授信总额／资净额×100
51 单客户贷款集中度
单客户贷款集中度＝家客户贷款总额／资净额×100
6全部关联度
全部关联度＝全部关联方授信总额／资净额×100
（三）市场风险
7累计外汇敞口头寸例
累计外汇敞口头寸例累计外汇敞口头寸／资净额×100
累计外汇敞口头寸银行汇率敏感性外汇资产减汇率敏感性外汇负债余额
8利率风险敏感度
利率风险敏感度利率升200基点银行净值影响资净额×100
二风险迁徙
9贷款迁徙率91正常类贷款迁徙率
正常类贷款迁徙率期初正常类贷款迁徙金额／(期初正常类贷款余额期初正常类贷款期间减少金额)×100
92关注类贷款迁徙率
关注类贷款迁徙率期初关注类贷款迁徙金额／(期初关注类贷款余额期初关注类贷款期间减少金额)×100
10次级类贷款迁徙率
次级类贷款迁徙率期初次级类贷款迁徙金额／(期初次级类贷款余额期初次级类贷款期间减少金额)×100
11疑类贷款迁徙率
疑类贷款迁徙率期初疑类贷款迁徙金额／(期初疑类贷款余额期初疑类贷款期间减少金额)×100
三风险抵补
()盈利力
12成收入率
成收入率营业费／营业收入×100
（营业支出营业税金附加） (利息净收入+手续费佣金净收入+业务收入+投资收益)
13资产利润率
资产利润率净利润／资产均余额×100
14资利润率
资利润率净利润／者权益均余额×100
(二)准备金充足程度
15资产损失准备充足率
资产损失准备充足率＝信风险资产实际计提准备／信风险资产应提准备×100
151贷款损失准备充足率
贷款损失准备充足率＝贷款实际计提准备／贷款应提准备×100
(三)资充足程度
16资充足率
资充足率＝资净额／应资底线校准风险加权资产×100
1贷款损失准备未提足：资充足率＝（核心级资
权益
级资监扣项目
贷款损失准备缺口
）(表风险加权资产+表外风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产)
×100
2贷款损失准备超额：资充足率＝（核心级资级资监扣项目+二级资
超额贷款损失准备
二级资监扣项目）(表风险加权资产+表外风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产)×100
161核心资充足率
核心资充足率＝（核心级资级资监扣项目）／表风险加权资产+表外风险加权资产+市场风险加权资产+操作风险加权资产)×100
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