有效阻断操作风险渠道的策略研究


    有效阻断操作风险渠道的策略与研究

    随着我国社会结构日趋多元化,国有商业银行面临的社会情况越来越复杂,风险点日益增多,树立“效益、质量、安全”的经营理念,健全内控机制为主线,构建规范、严谨、有效的内部控制体系,加快上市步伐的迫切要求也是工商银行上市后坚定投资者和股民信心的重要保证。本文如何构建控制操作风险长效机制有效阻断内部操作风险的形成渠道,培育良好的企业自律文化,谈点拙见。

    一、构建控制操作风险长效机制的必要性

    操作风险是基层行普遍存在的和最常见的业务风险,也是诱发其他银行风险的根源。操作风险主要是由于员工的自主行为,不按规定程序、违规违章而出现的各种操作失误,从而导致业务风险,甚至被不法分子利用酿成经济案件。最近一段时期银行基层网点大案要案频发,涉案金额有的达到上千万元,造成重大资金风险,对金融资产安全构成了巨大威胁。具体到案件的特点,表现出案值大、作案人员年轻化、管理人员犯罪增加、金额诈骗、携款潜逃案件突出、隐蔽性强等特点。大多数金融违法案件,暴露出来的首要问题就是内部管理存在漏洞。因此构建防范操作风险长效机制严格内部控制,强化制度约束,是治理目前基层网点发案多、直接操作人员涉案多、职务犯罪行为多的有效手段对此,我们一定要充分认识防范和查处风险工作的重要性和紧迫性,切实把操作风险的防范和查处工作作为当前维护工商银行经营平安的首要工作来抓。

    二、目前,我行操作风险管理机制上存在的主要问题

    (一)内控意识淡薄。我行管理层和操作层仍存在认识不足,风险意识淡薄的现象,从管理层看,部分人员只注重事物的表面,对内控管理的深度和重要性认识不到位:一是将风险控制简单地等同于内部操作规程,认为强化内部控制不外乎就是对现金、空白重要凭证、有价单证的检查,或认为内部控制就是内部稽核,对风险控制的目标和重点模糊不清;二是依然存在“重经营、轻管理”的思想,只是忙于业务竞争和市场营销,对所管辖的业务操作的风险点缺乏可行性研究,对业务操作流程全过程、重要岗位制度执行情况、岗位之间的制度衔接及内控制度的健全缺乏必要的分析和对策。从操作层看,一些员工对内控管理存在抵触情绪,制度概念模糊,执行不到位。反映在具体操作过程中,员工思想麻痹,自律行为差,业务处理不够规范和严谨,对违章办理的业务存在侥幸心理,极易出现业务风险。

    (二)内控制度相对滞后。按执行状况划分,内控可分为事前控制、事中控制和事后控制。目前的内控控制从整体上看,基本属于以补救为主的事后控制。通常是问题已经发生风险出现才去规范完善,缺乏对业务的预先分析与研究,直到经营管理中的漏洞从小到大以至成为突出问题才去堵塞。随着金融产品的不断创新,各项新业务、新产品相继投入市场,特别是我行NOVE全功能银行系统的推广和升级,带来了业务管理的巨大变化,造成实际工作中,制度建设落后于业务发展,表现在内控制度不衔接、业务归属不明了、操作程序不明确等,给内控管理留下了真空,埋下了隐患。


    下载文档到电脑,查找使用更方便

    文档的实际排版效果,会与网站的显示效果略有不同!!

    需要 1 香币 [ 分享文档获得香币 ] 0 人已下载

    下载文档

    还剩6页未读,继续阅读

    文档贡献者

    流星*

    贡献于2018-02-15

    下载需要 1 香币 [香币充值 ]
    亲,您也可以通过 分享原创文档 来获得香币奖励!
    下载文档