货币资金管理办法


    ****煤电股份有限公司宝积山

    货币资金管理办法

    一、本办法所指的货币资金包括:现金、银行存款、备用金、结算中心存款和其他货币资金。

    二、货币资金付款流程所有付款业务,必须严格按以下程序办理。

    (一)支付请:除小额报销外,部门和个人在用款前都要向资金审批人提出申请(填制付款申请单),注明收款单位、银行账号、支付金额、用途、付款依据、支付方式等,部门负责人签字,单位负责人审签,财务部长核签后,资产财务部办理支付业务。

    办理申请的部门明确如下,与支付业务无关的单位或个人一般不准备代办。

    供应部负责办理材料采购业务,机电运输管理部负责设备采购业务,人力资源部负责工资支付相关业务,综合办公室负责办公用品采购业务,调度中心负责办公耗材采购生活公司负责零星用具采购。资产财务部办理税金、专项工程业务,个人借款须由当事人亲自办理。

    (二支付复核:财务部长签批的支付申请,财务会计在办理支付业务前,要查对合同和往来账余额,复核审批手续是否健全,所附原始凭证是否完备,收款单位名称、付款金额是否正确,复核无误后填制计算机收、付款凭证。发现问题可以拒绝办理并报告财务部长。

    (三)办理支付:收、付款凭证经审核签字、财务主管签章后,交由出纳办理,审核会计复核。

    1、支付给单位的款项一律从银行办理转账、汇款结算。


    下载文档到电脑,查找使用更方便

    文档的实际排版效果,会与网站的显示效果略有不同!!

    免费文档 1 人已下载

    下载文档

    还剩4页未读,继续阅读

    文档贡献者

    人丑就该多读书111

    贡献于2018-02-15

    免费文档 可以直接下载!
    下载文档