银行存款的管理

银行存款理
1公司开设银行账户严禁私名义开设切防出现漏洞
① 公司开设银行基结算支票账户已开设须报财务部备案
② 公司确业务需须私名义开设银行账户须公司申请报请总理联批方开设应切实做账款分理达相互监控目
2送存银行款项应填制缴款单连现金转账证等送存银行缴款单银行收款通知登记入账
3银行提取款项转出款项时应开出现金支票结算证时根支票存根结算证付款联登记入账
4出纳员签发空白支票方便外出采购等工作准许领半空白结算支票必须填写日期受票单位全称途空出金额栏注明高限额时领支票超两张领半空白支票者必须办完事回公司第二天报账期票统出纳员收签保总理做日报工作
5出纳员应定期银行核存款月少核次接银行账单应逐笔核贷发生额余额发现记账错误立更正属银行差错时通知银行更正发现未达账款应编制银行存款余款调节表未达账款应加强理备查登记发现月未达账款月未记录财务应认真查明原时处理
6成员收付款项结算票法银行结算理办法等相关制度结合实际情况制定种种结算方法实施结算方法详细操作程序保证企业财产资金安全完整水电费邮电费保险费准银行签订长期委托动划账协议必须期支付办违反操作规定造成损失律办承担
7企业行发生切收支均财务统收付部门均擅收付（包括员工种金处罚款等）
8外汇收入理切外汇收入公司私换取付款外币结算时兑换率资金理核准
9公司外举债理公司确业务发展需资金时短缺须外款时公司提出申请报总理批准方款
10种价证券支票印鉴理：价证券出纳员专保会计员核做备查簿支票理出纳员日登记支票收支备查簿支票存根联废作支票均应保存废弃撕毁印鉴保财务出纳员分项理坚持印鉴分开账款分原
11填写支票规范整洁清晰记录错误应规定会计更正方法进行更正事宜财务部岗位责制公司会计制度执行

 
 
 
 
合理
合具合作关系方文字形式明确方责权关系契约具法律约束力合理坏直接影响公司济效益甚关系公司兴亡必须加强合理
1 公司理员提高合重性认识建立公司合理制度
2 财务部公司济合监督机构济合进行审核理具体合种类部门理执行法律文件含合全部留存原  件交财务部作付款存档保
3 签订济合必须采书面形式格式必须符合规范签订合包括：购销合建筑装饰工程承包合加工承揽合财产保险合货物运输合采购合等
4 公司外单位发生济业务时总金额10000元完成时间需延续15天均必须签订合
5  合签订总额10万元公司总理签署授权总办签署时授权签署合需授权方保存合签名确认财务部合付款
公司业务需签订合金额超10万元均必须总理审定签署合金额超100万元必须总理亲审定签署
6 公司发生合纠纷须快报告总理备案法务员会公司代表方协商谈判提出仲裁诉讼
7 金额超10万元工程发包设备订购等合必须连工程竣工图设备说明书维修说明书原件交份公司财务部存档财务部支付尾款时必须证资料方支付否追究财务员济责
 

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