支付结算办法
第章 总
第条 规范支付结算行保障支付结算活动中事合法权益加速资金周转商品流通促进社会义市场济发展中华民国票法（简称票法）票理实施办法关法律行政法规制定办法 第二条 中华民国境民币支付结算适办法中国民银行规定外 第三条 办法称支付结算指单位社会济活动中票信卡汇兑托收承付委托收款等结算方式进行货币付资金清算行第四条 支付结算工作务根济组织支付结算准确时安全办理支付结算关法律行政法规办法规定理支付结算保障支付结算活动正常进行 第五条 银行城市信合作社农村信合作社（简称银行）单位（含体工商户）办理支付结算必须遵守国家法律行政法规办法项规定损害社会公利益 第六条 银行支付结算资金清算中介机构未中国民银行批准非银行金融机构单位作中介机构营支付结算业务法律行政法规规定外 第七条 单位银行应银行账户理办法规定开立账户 第八条 银行开立存款账户单位办理支付结算账户须足够资金保证支付办法规定外没开立存款账户银行交付款项通银行办理支付结算 第九条 票结算证办理支付结算工具单位银行办理支付结算必须中国民银行统规定印制票证统规定结算证未中国民银行统规定印制票票效未中国民银行统规定格式结算证银行予受理 第十条 单位银行签发票填写结算证应办法附正确填写票结算证基规定记载单位银行名称应记载全称者规范化简称 第十条 票结算证签章签名盖章者签名加盖章单位银行票签章单位结算证签章该单位银行盖章加法定代表授权代理签名盖章票结算证签章应该名签名盖章
第十二条 票结算证金额出票签发日期收款名称更改更改票效更改结算证银行予受理票结算证记载事项原记载更改更改时应原记载更改处签章证明 第十三条 票结算证金额中文写阿拉伯数码时记载二者必须致二者致票效二者致结算证银行予受理少数民族区外国驻华领馆根实际需金额写少数民族文字者外国文字记载 第十四条 票结算证签章记载事项应真实伪造变造票伪造变造签章影响票事真实签章效力条称伪造指权限假虚构名义签章行签章变造属伪造条称变造指权更改票容票签章外记载事项加改变行 第十五条 办理支付结算需交验效身份证件指居民身份证军官证警官证文职干部证士兵证户口簿护港澳台胞回乡证等符合法律行政法规国家关规定身份证件 第十六条 单位银行办理支付结算必须遵守列原： 烙守信履约付款 二谁钱进谁账谁支配 三银行垫款 第十七条 银行善意符合规定正常操作程序审查伪造变造票结算证签章需交验效身份证件未发现异常支付金额出票付款承担受委托付款责持票收款承担付款责 第十八条 法背书转票单位冻结票款项法律规定外 第十九条 银行法单位银行开立基存款账户般存款账户专存款账户时存款账户存款保密维护资金支配权单位银行开立述存款账户存款国家法律行政法规规定外银行单位者查询国家法律规定外银行代单位者冻结扣款停止单位存款正常支付 第二十条 支付结算实行集中统分级理相结合理体制 中国民银行总行负责制定统支付结算制度组织协调理监督全国支付结算工作调解处理银行间支付结算纠纷
中国民银行省治区直辖市分行根统支付结算制度制定实施细报总行备案根需制定单项支付结算办法报中国民银行总行批准执行中国民银行分支行负责组织协调理监督辖区支付结算工作调解处理辖区银行间支付结算纠纷 政策性银行商业银行总行根统支付结算制度结合行情况制定具体理实施办法报中国民银行总行批准执行政策性银行商业银行负责组织理协调行支付结算工作调解处理行分支机构间支付结算纠纷
第二章 票
第节 基规定
第二十条 办法称票指银行汇票商业汇票银行票支票 第二十二条 票签发取转必须具真实交易关系债权债务关系 票取必须付价税收继承赠法偿取票受付价限制
第二十三条 银行汇票出票票签章应中国民银行批准该银行汇票专章加法定代表授权办签名者盖章银行承兑商业汇票办理商业汇票转贴现贴现时签章应中国民银行批准该银行汇票专章加法定代表授权办签名者盖章银行票出票票签章应中国民银行批准该银行票专章加法定代表授权办签名者盖章 单位票签章应该单位财务专章者公章加法定代表授权代理签名者盖章票签章应该签名者盖章支票出票商业承兑汇票承兑票签章应预留银行签章 第二十四条 出票票签章符合票法票理实施办法办法规定票效承兑保证票签章符合票法票理实施办法办法规定签章效影响符合规定签章效力背书票签章符合票法票理实施办法办法规定签章效影响前手符合规定签章效力 第二十五条 出票票记载事项必须符合票法票理实施办法办法规定票记载票法办法规定事项外出票事项该记载事项具票效力银行负审查责 第二十六条 区域性银行汇票仅限出票区域收款出票银行票支票仅限出票票交换区域收款出票
第二十七条 票背书转填明现金字样银行汇票银行票支取现金支票背书转 区域性银行汇票仅限区域背书转银行票支票仅限票交换区域背书转 第二十八条 区域性银行汇票银行票支票出票规定区域外收款出票背书规定区域外背书转票区域外银行予受理出票背书应承担票责 第二十九条 票背书转时背书票背面签章记载背书名称背书日期背书未记载日期视票期日前背书 持票委托银行收款票质押款规定记载背书外应背书栏记载委托收款质押字样 第三十条 票出票票正面记载转字样票转直接手背书转出票直接手背书承担保证责背书提示付款委托收款票银行予受理 票背书票背面背书栏记载转字样手背书转记载转字样背书手背书承担保证责 第三十条 票拒绝承兑拒绝付款者超付款提示期限背书转背书转背书应承担票责 第三十二条 背书附条件背书附条件附条件具票效力 第三十三条 背书转票背书应连续持票背书连续证明票权利非背书转合法方式取票法举证证明票权利 背书连续指票第次背书转背书票记载收款前次背书转背书次背书转背书次前衔接次背书转背书票持票 第三十四条 票背书应票背面背书栏次背书背书栏敷背书统格式粘单粘附票证规定粘接处粘单第记载应票粘单粘接处签章 第三十五条 银行汇票商业汇票银行票债务法保证承担保证责
保证必须票法规定票记载保证事项保证出票承兑保证应保证事项记载票正面保证背书保证应保证事项记载票背面粘单 第三十六条 商业汇票持票超规定期限提示付款丧失前手追索权持票作出说明承兑请求付款 银行汇票银行票持票超规定期限提示付款丧失出票外前手追索权持票作出说明出票请求付款 支票持票超规定期限提示付款丧失出票外前手追索权第三十七条 通委托收款银行者通票交换系统付款代理付款提示付款视持票提示付款提示付款日期持票开户银行提交票日准 付款代理付款应见票日足额付款 条称代理付款指根付款委托代理支付票金额银行第三十八条 票债务列情况持票拒绝付款： （）履行约定义务直接债权债务关系持票 （二）欺诈偷盗者胁迫等手段取票持票 （三）明知欺诈偷盗者胁迫等情形出恶意取票持票 （四）明知债务出票者持票前手间存抗辩事取票持票 （五）重失取符合票法规定票持票 （六）取背书连续票持票 （七）符合票法规定抗辩事 第三十九条 票债务列情况拒绝付款： （）出票间抗辩事 （二）持票前手间抗辩事 第四十条 票期拒绝付款者期前拒绝承兑承兑付款死亡逃匿承兑付款法宣告破产者违法责令终止业务活动持票背书出票票债务行追索权
持票行追索权应提供拒绝承兑者拒绝付款拒绝证明者退票理书关证明 第四十条 办法称拒绝证明应包括列事项： （）拒绝承兑付款票种类记载事项 （二）拒绝承兑付款事实法律 （三）拒绝承兑付款时间 （四）拒绝承兑拒绝付款签章 第四十二条 办法称退票理书应包括列事项： （）退票种类 （二）退票事实法律 （三）退票时间 （四）退票签章 第四十三条 办法称证明指： （）医院者关单位出具承兑付款死亡证明 （二）司法机关出具承兑付款逃匿证明 （三）公证机关出具具拒绝证明效力文书 第四十四条 持票应收拒绝承兑者拒绝付款关证明日起3日拒绝事书面通知前手前手应收通知日起3日书面通知前手持票时票债务发出书面通知 未前款规定期限通知持票行追索权 第四十五条 持票票债务先序中数者全体行追索权 持票票债务中者数已进行追索票债务行追索权追索清偿债务持票享权利 第四十六条 持票行追索权请求追索支付列金额费： （）拒绝付款票金额
（二）票金额期日者提示付款日起清偿日止中国民银行规定档次流动资金贷款利率计算利息 （三）取关拒绝证明发出通知书费 追索清偿债务时持票应交出票关拒绝证明出具收利息费收 第四十七条 追索前条规定清偿票债务行追索权请求票债务支付列金额费： （）已清偿全部金额 （二）前项金额清偿日起追索清偿日止中国民银行规定档次流动资金贷款利率计算利息 （三）发出通知书费 行追索权追索获清偿时应交出票关拒绝证明出具收利息费收 第四十八条 已承兑商业汇票支票填明现金字样代理付款银行汇票填明现金字样银行票丧失失票通知付款者代理付款挂失止付 未填明现金字样代理付款银行汇票未填明现金字样银行票丧失挂失止付 第四十九条 允许挂失止付票丧失失票需挂失止付应填写挂失止付通知书签章挂失止付通知书应记载列事项： （）票丧失时间点原 （二）票种类号码金额出票日期付款日期付款名称收款名称 （三）挂失止付姓名营业场者住联系方法 欠缺述记载事项银行予受理 第五十条 付款者代理付款收挂失止付通知书查明挂失票确未付款时应立暂停支付付款者代理付款收挂失止付通知书日起12日没收民法院止付通知书第13日起持票提示付款法持票付款承担责
第五十条 付款者代理付款收挂失止付通知书前已持票付款承担责付款者代理付款恶意者重失付款外 第五十二条 银行汇票付款代理付款出票银行票付款出票商业汇票付款承兑支票付款付款
第二节 银行汇票
第五十三条 银行汇票出票银行签发见票时实际结算金额条件支付收款者持票票 银行汇票出票银行银行汇票付款 第五十四条 单位种款项结算均银行汇票 银行汇票转账填明现金字样银行汇票支取现金 第五十五条 银行汇票出票付款全国范围限中国民银行商业银行参加全国联行银行机构办理跨系统银行签发转账银行汇票付款应通城票交换银行汇票解讫通知提交城关银行审核支付抵代理付款受理未行开立存款账户持票单位直接提交银行汇票省治区直辖市跨省市济区域银行汇票出票付款关规定办理 银行汇票代理付款代理系统出票银行跨系统签约银行审核支付汇票款项银行 第五十六条 签发银行汇票必须记载列事项： （）表明银行汇票字样 （二）条件支付承诺 （三）出票金额 （四）付款名称 （五）收款名称 （六）出票日期 （七）出票签章 欠缺记载列事项银行汇票效
第五十七条 银行汇票提示付款期限出票日起1月 持票超付款期限提示付款代理付款予受理 第五十八条 申请银行汇票应出票银行填写银行汇票申请书填明收款名称汇票金额申请名称申请日期等事项签章签章预留银行签章 申请收款均需银行汇票代理付款支取现金申请须银行汇票申请书填明代理付款名称汇票金额栏先填写现金字样填写汇票金额 申请者收款单位银行汇票申请书填明现金字样第五十九条 出票银行受理银行汇票申请书收妥款项签发银行汇票压数机压印出票金额银行汇票解讫通知交申请 签发转账银行汇票填写代理付款名称民银行代理兑付银行汇票商业银行设分支机构区签发转账银行汇票外 签发现金银行汇票申请收款必须均收妥申请交存现金银行汇票出票金额栏先填写现金字样填写出票金额填写代理付款名称申请者收款单位银行签发现金银行汇票 第六十条 申请应银行汇票解讫通知交付汇票记明收款 收款受理银行汇票时应审查列事项： （）银行汇票解讫通知否齐全汇票号码记载容否致 （二）收款否确单位 （三）银行汇票否提示付款期限 （四）必须记载事项否齐全 （五）出票签章否符合规定否压数机压印出票金额写出票金额致 （六）出票金额出票日期收款名称否更改更改记载事项否原记载签章证明 第六十条
收款受理申请交付银行汇票时应出票金额根实际需款项办理结算实际结算金额余金额准确清晰填入银行汇票解讫通知关栏未填明实际结算金额余金额实际结算金额超出票金额银行予受理 第六十二条 银行汇票实际结算金额更改更改实际结算金额银行汇票效 第六十三条 收款银行汇票背书转背书 银行汇票背书转超出票金额实际结算金额准未填写实际结算金额实际结算金额超出票金额银行汇票背书转 第六十四条 背书受理银行汇票时第六十条规定审查外应审查列事项： （）银行汇票否记载实际结算金额更改金额否超出票金额（二）背书否连续背书签章否符合规定背书粘单否规定签章 （三）背书身份证件 第六十五条 持票银行提示付款时必须时提交银行汇票解讫通知缺少联银行子受理 第六十六条 银行开立存款账户持票开户银行提示付款时应汇票背面持票银行提示付款签章处签章签章须预留银行签章相银行汇票解讫通知进账单送交开户银行银行审查误办理转帐 第六十七条 未银行开立存款账户票选择家银行机构提示付款提示付款时应汇票背面持票银行提示付款签章处签章填明身份证件名称号码发证机关银行提交身份证件复印件银行审核误身份证件复印件留存备查持票姓名开立应解汇款时存款账户该账户付收付完清户计付利息 转账支付应原持票银行填制支款证交验身份证件办理支付款项该账户款项转单位体工商户存款账户严禁转入储蓄信卡账户 支取现金银行汇票必须出票银行规定填明现金字样办理未填明现金字样需支取现金银行国家现金理规定审查支付持票填明现金字样银行汇票需委托银行提示付款应银行汇票背面背书栏签章记载委托收款字样委托姓名背书日期委托身份证件名称号码发证机关委托银行提示付款时应银行汇票背面持票银行提示付款签章处签章记载证件名称号码发证机关时银行交验委托委托身份证件复印件
第六十八条 银行汇票实际结算金额低出票金额余金额出票银行退交申请 第六十九条 持票超期限代理付款银行提示付款获付款须票权利时效出票银行作出说明提供身份证件单位证明持银行汇票解讫通知出票银行请求付款 第七十条 申请银行汇票超付款提示期限原求退款时应银行汇票解讫通知时提交出票银行申请单位应出具该单位证明申请应出具该身份证件代理付款银行查询该张银行汇票应汇票提承付款期满方办理退款出票银行转账银行汇票退款转入原申请账户符合规定填明现金字样银行汇票退款退付现金 申请缺少解讫通知求退款出票银行应银行汇票提示付款期满月办理 第七十条 银行汇票丧失失票民法院出具享票权利证明出票银行请求付款退款
第三节 商业汇票
第七十二条 商业汇票出票签发委托付款指**期条件支付确定金额收款者持票票 第七十三条 商业汇票分商业承兑汇票银行承兑汇票 商业承兑汇票银行外付款承兑 银行承兑汇票银行承兑 商业汇票付款承兑 第七十四条 银行开立存款账户法组织间必须具真实交易关系债权债务关系商业汇票 第七十五条 商业承兑汇票出票银行开立存款账户法组织付款具真实委托付款关系具支付汇票金额资金源 第七十六条 银行承兑汇票出票必须具备列条件： （）承兑银行开立存款账户法组织
（二）承兑银行具真实委托付款关系 （三）资信状况良具支付汇票金额资金源 第七十七条 出票签发价商业汇票骗取银行者票事资金 第七十八条 签发商业汇票必须记载列事项： （）表明商业承兑汇票银行承兑汇票字样 （二）条件支付委托 （三）确定金额 （四）付款名称 （五）收款名称 （六）出票日期 （七）出票签章 欠缺记载列事项商业汇票效 第七十九条 商业承兑汇票付款签发承兑收款签发交付款承兑 银行承兑汇票应承兑银行开立存款账户存款签发 第八十条 商业汇票出票时付款提示承兑出票先付款提示承兑 **付款者出票定期付款商业汇票持票应汇票期日前付款提示承兑见票定期付款汇票持票应出票日起1月付款提示承兑 汇票未规定期限提示承兑持票丧失前手追索权 第八十条 商业汇票付款接出票持票提示承兑汇票时应出票持票签发收汇票回单记明汇票提示承兑日期签章付款应收提示承兑汇票日起3日承兑者拒绝承兑 付款拒绝承兑必须出具拒绝承兑证明 第八十二条
商业汇票承兑银行必须具备列条件： （）出票具真实委托付款关系 （二）具支付汇票金额资金 （三）部理完善法授权银行审定 第八十三条 银行承兑汇票出票持票银行提示承兑时银行信贷部门负责关规定审批程序出票资格资信购销合汇票记载容进行认真审查必时出票提供担保符合规定承兑条件出票签订承兑协议 第八十四条 付款承兑商业汇票应汇票正面记载承兑字样承兑日期签章 第八十五条 付款承兑商业汇票附条件承兑附条件视拒绝承兑 第八十六条 银行承兑汇票承兑银行应票面金额出票收取万分五手续费 第八十七条 商业汇票付款期限长超6月 **付款汇票付款期限出票日起计算汇票记载具体期日 出票定期付款汇票付款期限出票日起月计算汇票记载 见票定期付款汇票付款期限承兑拒绝承兑日起月计算汇票记载 第八十八条 商业汇票提示付款期限汇票期日起10日 持票应提示付款期限通开户银**托收款直接付款提示付款异委托收款持票匡算邮程提前通开户银**托收款持票超提示付款期限提示付款持票开户银行予受理 第八十九条 商业承兑汇票付款开户银行收通委托收款寄商业承兑汇票商业承兑汇票留存时通知付款 （）付款收开户银行付款通知应日通知银行付款付款接通知日次日起3日（遇法定休假日延）未通知银行付款视付款承诺付款银行应付款接通知日次日起第4日（法定休假日延）午开始营业时票款划持票
付款提前收承兑商业汇票应通知银行汇票期日付款付款接通知日次日起3日未通知银行付款付款接通知日次日起第4日汇票期日前银行应汇票期日票款划持票 （二）银行办理划款时付款存款账户足支付应填制付款未付票款通知书连商业承兑汇票邮寄持票开户银行转交持票 （三）付款存合法抗辩事拒绝支付应接通知日次日起3日作成拒绝付款证明送交开户银行银行拒绝付款证明商业承兑汇票邮寄持票开户银行转交持票 第九十条 银行承兑汇票出票应汇票期前票款足额交存开户银行承兑银行应汇票期日期日见票日支付票款 承兑银行存合法抗辩事拒绝支付应接商业汇票次日起3日作拒绝付款证明连商业银行承兑汇票邮寄持票开户银行转交持票
第九十条 银行承兑汇票出票汇票期日未足额交存票款时承兑银行票持票条件付款外出票尚未支付汇票金额天万分五计收利息
第九十二条 商业汇票持票银行办理贴现必须具备列条件：
（）银行开立存款账户企业法组织
（二）出票者直接前手间具真实商品交易关系
（三）提供直接前手间增值税发票商品发运单复印件
第九十三条 符合条件商业汇票持票持未期商业汇票连贴现证银行申请贴现贴现银行持未期商业汇票银行转贴现中国民银行申请贴现贴现转贴现贴现时应作成转背书提供贴现申请直接前手间增值税发票商品发运单复印件
第九十四条 贴现转贴现贴现期限贴现日起汇票期日止实付贴现金额票面金额扣贴现日汇票期前1日利息计算
承兑异贴现转贴现贴现期限贴现利息计算应加3天划款日期
第九十五条 贴现转贴现贴现期贴现转贴现贴现银行应付款收取票款获付款贴现转贴现贴现银行应前手追索票款贴现贴现银行追索票款时申请存款账户收取票款
第九十六条 存款领购商业汇票必须填写票结算证领单签章签章应预留银行签章相符存款账户结清时必须全部剩余空白商业汇票交回银行注销
第四节 银行票
第九十七条 银行票银行签发承诺见票时条件支付确定金额收款者持票票
第九十八条 单位票交换区域需支付种款项均银行票
银行票转账注明现金字样银行票支取现金
第九十九条 银行票分定额票定额票两种
第百条 银行票出票中国民银行分支行批准办理银行票业务银行机构
第百零条 签发银行票必须记载列事项：
（）表明银行票字样
（二）条件支付承诺
（三）确定金额
（四）收款名称
（五）出票日期
（六）出票签章
欠缺记载列事项银行票效
第百零二条 定额银行票面额1千元5千元1万元5万元
第百零三条 银行票提示付款期限出票日起长超2月
持票超付款期限提示付款代理付款予受理
银行票代理付款代理出票银行审核支付银行票款项银行
第百零四条 申请银行票应银行填写银行票申请书填明收款名称申请名称支付金额申请日期等事项签章申请收款均需支取现金应支付金额栏先填写现金字样填写支付金额
申请收款单位申请签发现金银行票
第百零五条 出票银行受理银行票申请书收妥款项签发银行票转账银行票划现金字样申请收款均需支取现金银行票划转账字样定额银行票压数机压印出票金额出票银行银行票签章交申请
申请收款单位银行签发现金银行票
第百零六条 申请应银行票交付票记明收款
收款受理银行票时应审查列事项：
（）收款否确单位
（二）银行票否提示付款期限
（三）必须记载事项否齐全
（四）出票签章否符合规定定额银行票否压数机压印出票金额写出票金额致
（五）出票金额出票日期收款名称否更改更改记载事项否原记载签章证明
第百零七条 收款银行票背书转背书
背书受理银行票时第百零六条规定审查外应审查列事项：
（）背书否连续背书签章否符合规定背书粘单否规定签章
（二）背书身份证件
第百零八条 银行车票见票付跨系统银行票兑付持票开户银行根中国民银行规定金融机构业利率出票银行收取利息
第百零九条 银行开立存款账户持票开户银行提示付款时应银行票背面持票银行提示付款签章处签章签章须预留银行签章相银行票进账单送交开户银行银行审查误办理转账
第百十条 未银行开立存款账户持票注明现金字样银行票出票银行支取现金应银行票背面签章记载身份证件名称号码发证机关交验身份证件复印件
持票注明现金字样银行票需委托出票银行提示付款应银行票背面持票银行提示付款签章处签章记载委托收款字样委托姓名背书日期委托身份证件名称号码发证机关委托出票银行提示付款时应银行票背面持票银行提示付款签章处签章记载证件名称号码发证机关时交验委托委托身份证件复印件
第百十条 持票超提示付款期限获付款票权利时效出票银行作出说明提供身份证件单位证明持银行票出票银行请求付款
第百十二条 申请银行票超提示付款期限原求退款时应银行票提交出票银行申请单位应出具该单位证明申请应出具该身份证件出票银行行开立存款账户申请款项转入原申请账户现金银行票未行开立存款账户申请退付现金
第百十三条 银行票丧失失票民法院出具享票权利证明出票银行请求付款退款
第五节 支票
第百十四条 支票出票签发委托办理支票存款业务银行见票时条件支付确定金额收款者持票票
第百十五条 支票印现金字样现金支票现金支票支取现金
支票印转账字样转账支票转账支票转账
支票印现金转账字样普通支票普通支票支取现金转账普通支票左角划两条行线划线支票划线支票转账支取现金
第百十六条 单位票交换区域种款项结算均支票
第百十七条 支票出票中国民银行分支行批准办理支票业务银行机构开立支票存款账户单位
第百十八条 签发支票必须记载列事项：
（）表明支票字样
（二）条件支付委托
（三）确定金额
（四）付款名称
（五）出票日期
（六）出票签章
欠缺记载列事项支票效
支票付款支票记载出票开户银行
第百十九条 支票金额收款名称出票授权补记未补记前背书转提示付款
第百二十条 签发支票应碳素墨水墨汁填写中国民银行规定外
第百二十条 签发现金支票支取现金普通支票必须符合国家现金理规定
第百二十二条 支票出票签发支票金额超付款时付款处实存款金额禁止签发空头支票
第百二十三条 支票出票预留银行签章银行审核支票付款银行出票约定支付密码作银行审核支付支票金额条件
第百二十四条 出票签发预留银行签章符支票支付密码出票签发支付密码错误支票
第百二十五条 出票签发空头支票签章预留银行签章符支票支付密码区支付密码错误支票银行应予退票票面金额处百分五低1千元罚款持票权求出票赔偿支票金额2％赔偿金屡次签发银行应停止签发支票
第百二十六条 支票提示付款期限出票日起10日中国民银行规定外超提示付款期限提示付款持票开户银行予受理付款予付款
第百二十七条 持票委托开户银行收款直接付款提示付款支取现金支票仅限收款付款提示付款
持票委托开户银行收款支票银行应通票交换系统收妥入账
持票委托开户银行收款时应作委托收款背书支票背面背书签章栏签章记载委托收款字样背书日期背书栏记载开户银行名称支票填制进账单送交开户银行持票持转账支票付款提示付款时应支票背面背书签章栏签章支票填制进账单交送出票开户银行收款持支取现金支票付款提示付款时应支票背面收款签章处签章持票需交验身份证件支票背面注明证件名称号码发证机关
第百二十八条 出票付款处存款足支付支票金额时付款应见票日足额付款
第百二十九条 存款领购支票必须填写票结算证领单签章签章应预留银行签章相符存款账户结清时必须全部剩余空白支票交回银行注销
第三章 信卡
第百三十条 信卡指商业银行单位发行特约单位购物消费银行存取现金具消费信特制载体卡片
第百三十条 信卡象分单位卡卡信誉等级分金卡普通卡
第百三十二条 商业银行（包括外资银行合资银行）非银行金融机构未中国民银行批准发行信卡
非金融机构境外金融机构驻华代表机构发行信卡代理收单结算业务
第百三十三条 申请发行信卡银行非银行金融机构必须具备列条件：
（）符合中国民银行颁布商业银行资产负债例监控指标
（二）相应理机构
（三）合格理员技术员
（四）健全理制度安全制度
（五）必电信设备营业场
（六）中国民银行规定条件
第百三十四条 商业银行非银行金融机构开办信卡业务须报中国民银行总行批准属分支机构开办信卡业务须报辖区中国民银行分支行备案
第百三十五条 中国境金融机构开立基存款账户单位申领单位卡单位卡申领干张持卡资格申领单位法定代表委托代理书面指定注销
具完全民事行力公民申领卡卡卡持卡配偶年满18周岁亲属申领附属卡申领附属卡超两张权求注销附属卡
第百三十六条 单位申领信卡应规定填制申请表连关资料送交发卡银行符合条件银行求交存定金额备金银行申领开立信卡存款账户发信卡
第百三十七条 单位卡账户资金律基存款账户转账存入交存现金销货收入款项存入账户
卡账户资金持现金存入工资性款项属劳务报酬收入转账存入严禁单位款项存入卡账户
第百三十八条 发卡银行根申请资信程度求提供担保担保方式采保证抵押质押
第百三十九条 信卡备金存款利息中国民银行规定活期存款利率计息办法计算
第百四十条 信卡仅限合法持卡持卡出租转信卡
第百四十条 发卡银行应建立授权审批制度信卡结算超规定限额必须取发卡银行授权
第百四十二条 持卡持信卡特约单位购物消费单位卡10万元商品交易劳务供应款项结算
第百四十三条 持卡卡购物消费时需信卡身份证件交特约单位智卡（称IC卡）片卡免验身份证件
特约单位拒绝受理持卡合法持签约银行发行效信卡持卡信卡收取附加费
第百四十四条 特约单位受理信卡时应审查列事项：
（）确单位受理信卡
（二）信卡效期未列入止付名单
（三）签名条没样卡专卡等非正常签名字样
（四）信卡孔剪角毁坏涂改痕迹
（五）持卡身份证件卡片片持卡相符IC卡片卡持卡密码销售点终端消费购物免验身份证件（）
（六）卡片正面拼音姓名卡片背面签名身份证件姓名致
第百四十五条 特约单位受理信卡审查误签购单压卡填写实际结算金额途持卡身份证件号码特约单位名称编号超支付限额应发卡银行索权填写授权号码支持卡签名确认时核签名卡片背面签名否致误意办填写金额途付款持卡签购单签名确认信卡身份证件第联签购单交持卡
审查发现问题应时签约银行联系征求处理意见止付信卡应收回交发卡银行
第百四十六条 特约单位通压卡签单退货等方式支付持卡现金
第百四十七条 特约单位日营业终应日受理信卡签购单汇总计算手续费净计金额填写汇（总）计单进账单连签购单送交收单银行办理进账
第百四十八条 收单银行接特约单位送交种单审查误特约单位办理进账
第百四十九条 持卡求退货特约单位应退货单办理压（刷）卡退货单金额日签购单累计金额中抵减退货单签购单井送交收单银行
第百五十条 单位卡律支取现金
第百五十条 卡持卡银行支取现金时应信卡身份证件交发卡银行代理银行IC卡片卡密码POS支取现金免验身份证件
发卡银行代理银行压（刷）卡填写取现单审查误支持卡签名确认超支付限额代理银行应发卡银行索权取现单填写授权号码办理付款手续现金信卡身份证件取现单回单联交持卡
第百五十二条 发卡银行收代理银行通城票交换系统联行划转种单审核误办理付款
第百五十三条 信卡透支额金卡高超l万元普通卡高超5千元
信卡透支期限长60天
第百五十四条 信卡透支利息签单日银行记账日起15日日息万分五计算超15日日息万分十计算超30日透支金额超规定限额日息万分十五计算透支计息分段期限者高透支额高利率档次计息
第百五十五条 持卡信卡发生恶意透支
恶意透支指持卡超规定限额规定期限发卡银行催收效透支行
第百五十六条 单位卡程中需账户续存资金律基存款账户转账存入
卡程中需账户续存资金限持现金存入工资性款项属劳务报酬收入转账存入
第百五十七条 卡持卡代理交存现金应发卡银行代理银行办理
持卡信卡发卡银行代理银行交存现金银行审查收妥现金存款单压卡．存款单回单联信卡交持卡
持卡委托压卡情况代办理交存现金代理应信卡存款单填写持卡卡号姓名存款金额等容现金送交银行办理交存手续
第百五十八条 发卡银行收代理银行通城票交换系统联行划转种单审核误持卡办理收款
第百五十九条 持卡需继续信卡应持信卡动发卡银行办理销户
销户时单位卡账户余额转入基存款账户提取现金卡账户转账结清提取现金
第百六十条 持卡清透支息属列情况办理销户：
（）信卡效期满45天持卡更换新卡
（二）信卡挂失满45天没附属卡更换新卡
（三）信卡列入止付名单发卡银行已收回信卡45天
（四）持卡死亡发卡银行已收回信卡45天
（五）持卡求销户担保撤销担保已交回全部信卡45天
（六）信卡账户两年（含）未发生交易
（七）持卡违反规定发卡银行认应该取消资格
发卡银行办理销户应收回信卡效信卡法收回应止付
第百六十条 信卡丧失持卡应立持身份证件效证明规定提供关情况发卡银行代办银行申请挂失发卡银行代办银行审核办理挂失手续
第四章 结算方式
第节 基规定
第百六十二条 办法称结算方式指汇兑托收承付委托收款
第百六十三条 单位结算证签章应该单位财务专章者公章加法定代表者授权代理签名者盖章
第百六十四条 银行办理结算单位收付款通知汇兑回单应加盖该银行转讫章银行单位托收承付委托收款回单付款发出承付通知应加盖该银行业务公章
第百六十五条 结算证记载事项必须符合办法规定结算证记载办法规定外记载事项国家中国民银行规定外该记载事项具支付结算效力
第百六十六条 办法规定必须结算证记载汇款付款收款账号账号户名必须致
第百六十六条 银行办理结算外发出结算证必须日迟次日寄发收结算证必须时款项支付结算证记载收款
第二节 汇兑
第百六十八条 汇兑汇款委托银行款项支付收款结算方式
第百六十九条 单位种款项结算均汇兑结算方式
第百七十条 汇兑分信汇电汇两种汇款选择
第百七十条 签发汇兑证必须记载列事项：
（）表明信汇电汇字样
（二）条件支付委托
（三）确定金额
（四）收款名称
（五）汇款名称
（六）汇入点汇入行名称
（七）汇出点汇出行名称
（八）委托日期
（九）汇款签章
汇兑证欠缺列记载事项银行予受理
汇兑证记载汇款名称收款名称银行开立存款账户必须记载账号欠缺记载银行予受理
委托日期指汇款汇出银行提交汇兑证日
第百七十二条 汇兑证记载收款收款需汇入银行领取汇款汇款应汇兑证注明留行取字样留行取汇款需指定单位收款领取汇款应注明收款单位名称信汇收款签章支取应信汇证预留签章
汇款确定转汇应汇兑证备注栏注明转汇字样
第百七十三条 汇款收款均需汇入银行支取现金应信电汇证汇款金额写栏先填写现金字样填写汇款金额
第百七十四条 汇出银行受理汇款签发汇兑证审查误应时汇入银行办理汇款汇款签发汇款回单
汇款回单作汇出银行受理汇款作该笔汇款已转入收款账户证明
第百七十五条 汇入银行开立存款账户收款应汇款项直接转入收款账户发出收账通知
收账通知银行款项确已收入收款账户
第百七十六条 未银行开立存款账户收款信电汇取款通知留行取汇入银行支取款项必须交验身份证件信电汇证注明证件名称号码发证机关收款签盖章处签章信汇签章支取收款签章必须预留信汇证签章相符银行审查误收款姓名开立应解汇款时存款账户该账户付收付完清户计付利息
支取现金信电汇证必须规定填明现金字样办理未填明现金字样需支取现金汇入银行国家现金理规定审查支付
收款需委托汇入银行支取款项应取款通知签章注明身份证件名称号码发证机关代理字样代理姓名代理代理取款时应取款通知签章注明身份证件名称号码发证机关时交验代理代理身份证件
转账支付应原收款银行填制支款证交验身份证件办理支付款项该账户款项转单位体工商户存款账户严禁转入储蓄信卡账户
转汇应原收款银行填制信电汇证交验身份证件转汇收款必须原收款原汇银行必须信电汇证加盖转汇戳记
第百七十七条 汇款汇出银行尚未汇出款项申请撤销申请撤销时应出具正式函件身份证件原信电汇回单汇出银行查明确未汇出款项收回原信电汇回单方办理撤销
第百七十八条 汇款汇出银行已汇出款项申请退汇汇入银行开立存款账户收款汇款收款行联系退汇未汇银行开立存款账户收款汇款应出具正式函件身份证件原信电汇回单汇出银行通知汇入银行汇银行核实汇款确未支付款项汇回汇出银行方办理退汇
第百七十九条 转汇银行受理汇款汇出银行汇款撤销退汇
第百八十条 汇入银行收款拒绝接受汇款应办理退汇汇入银行收款发出取款通知2月法交付汇款应动办理退汇
第三节 托收承付
第百八十条 托收承付根购销合收款发货委托银行异付款收取款项付款银行承认付款结算方式
第百八十二条 托收承付结算方式收款单位付款单位必须国企业供销合作社营理较开户银行审查意城乡集体制工业企业
第百八十三条 办理托收承付结算款项必须商品交易商品交易产生劳务供应款项代销寄销赊销商品款项办理托收承付结算
第百八十四条 收付双方托收承付结算必须签符合济合法购销合合订明托收承付结算方式
第百八十五条 收付双方办理托收承付结算必须重合守信收款付款发货托收累计3次收回货款收款开户银行应暂停收款该付款办理托收付款累计3次提出理拒付付款开户银行应暂停外办理托收
第百八十六条 收款办理托收必须具商品确已发运证件（包括铁路航运公路等运输部门签发运单运单副邮局包裹回执）
没发运证件属列情况关证件办理托收
（）贸外贸部门系统商品调拨备运输工具发送提易燃易爆剧毒腐蚀性强商品电石油天然气等必须专工具线路道运输付款确已收商品证明（粮食部门提货单发货明细表）
（二）铁道部门材料厂铁道系统供应专器材签发注明车辆号码发运日期证明
（三）军队军列整车装运物资注明车辆号码发运日期单军仓库军发货总勤部签发提货单副军区省军区办理
（四）收款承造修理船舶锅炉型机器等生产周期长合规定工程进度分次结算工程进度完工证明书
（五）付款购进商品收款转厂加工配套付款承担加工配套单位书面证明
（六）合规定商品收款暂时代保寄存证付款委托保商品证明
（七）铁路集装箱零担凑整车发运商品铁路签发张运单持发运证件单位出具证明
（八）外贸部门进口商品国外发账单进口公司开出结算账单
第百八十七条 托收承付结算笔金额起点1万元新华书店系统笔金额起点1千元
第百八十八条 托收承付结算款项划回方法分邮寄电报两种收款选
第百八十九条 签发托收承付证必须记载列事项：
（）表明托收承付字样
（二）确定金额
（三）付款名称账号
（四）收款名称账号
（五）付款开户银行名称
（六）收款开户银行名称
（七）托收附寄单证张数册数
（八）合名称号码
（九）委托日期
（十）收款签章
托收承付证欠缺记载列事项银行予受理
第百九十条 托收收款签订购销合发货委托银行办理托收
（）收款应托收证附发运证件符合托收承付结算关证明交易单证送交银行收款需取回发运证件银行应托收证加盖已验发运证件戳记
军品托收驻厂军代表检验产品指定专负责财务监督收款应填制盖驻厂军代表指定员印章（银行预留印模）结算通知单交易单证发运证件装密封袋密封袋填明托收号码时托收证填明结算通知单密封袋号码然托收证结算通知单送交银行办理托收
没驻厂军代表代号明件办理托收填结算通知单应交易单证填写保密代号正常托收办法处理
（二）收款开户银行接托收证附件应托收范围条件托收证记载求认真进行审查必时应查验收付款签订购销合符合求违反购销合发货办理审查时间长超次日
第百九十条 承付付款开户银行收托收证附件应时通知付款通知方法根具体情况付款签订协议采取付款行取派送达距离较远付款邮寄等付款应承付期审查核安排资金
承付货款分验单付款验货付款两种收付双方商量选合中明确规定
（）验单付款验单付款承付期3天付款开户银行发出承付通知次日算起（承付期遇法定休假日延）
付款承付期未银行表示拒绝付款银行视作承付承付期满次日（法定休假日延）午银行开始营业时款项动付款账户付出收款指定划款方式划收款
（二）验货付款验货付款承付期10天运输部门付款发出提货通知次日算起收付双方合中明确规定托收证注明验货付款期限银行规定
付款收提货通知应银行交验提货通知付款银行发出承付通知次日起10天未收提货通知应第10天货物尚未达情况通知银行第10天付款没通知银行银行视作已验货10天期满次日午银行开始营业时款项划收款第10天付款通知银行货物未收提货通知没时送交银行银行10天期满次日作划款日期超天数计扣逾期付款赔偿金
采验货付款收款必须托收证加盖明显验货付款字样戳记托收证未注明验货付款付款提出合证明验货付款银行验货付款处理
（三）验单付款验货付款付款承付期提前银行表示承付通知银行提前付款银行应立办理划款商品价格数量金额变动付款应承付款项须承付期银行提出书面通知银行次托收款项划收款
付款承付货款中扣抵款项前托收货款
第百九十二条 逾期付款付款承付期满日银行营业终时足够资金支付足部分逾期未付款项逾期付款处理
（）付款开户银行付款逾期支付款项应根逾期付款金额逾期天数天万分五计算逾期付款赔偿金
逾期付款天数承付期满日算起承付期满日银行营业终时付款足够资金支付．足部分应算作逾期1天计算贝天赔偿金承付期满次日（遥法定休假日逾期付款赔偿金天数计算相应延遥法定休假日应算逾期天数）银行营业终时足够资金支付足部分应算作期2天计算2天赔偿金余类推
银行审查柜绝付款期间算作付款逾期付款理拒绝付款增加银行审查时间应承付期满日起计算逾期付款赔偿金
（二）赔偿金实行定期扣付月计算次次月3日单独划收款月部分付款赔偿金部分支付款项划收款尚未支付款项月终计算赔偿金次月3日划收款次月部分付款时月1日起计算赔偿金部分支付款项划收款尚未支付款项月1日起月终计算赔偿金第3月3日划收款第3月部分付款述方法计扣赔偿金
赔偿金扣付列企业销货收入扣款序首位付款账户余额足全额支付时应排列工资前该账户采取收付控制办法次足额扣付赔偿金准予办理款项支付产生济果付款行负责
（三）付款开户银行付款逾期未付款情况应时通知收款开户银行转知收款
（四）付款开户银行时掌握付款账户逾期未付资金情况．俟账户款时必须逾期未付款项应付赔偿金时扣划收款拖延扣划单位流动资金账户扣付货款严格国务院关国营企业销货收入扣款序规定（企业销货收入中预留工资应缴纳税款期贷款应偿付货款应缴利润序）扣款类性质款项应付时间先序扣款
（五）付款开户银行执行合规定三次拖欠货款付款应通知收款开户银行转知收款停止该付款办理托收收款听劝告继续该付款办理托收付款开户银行发出通知次日起1月收托收证拒绝受理注明理原件退回
（六）付款开户银行逾期未付托收证负责进行扣款期限3月（承付期满日算起）期限银行必须扣款序陆续扣款期满时付款足够资金支付该笔尚未付清欠款银行应次日通知付款关交易单证（单证已作账务处理已部分支付填制应付款项证明单）2日退回银行银行关结算证连交易单证应付款项证明单退回收款开户银行转交收款应付赔偿金划收款
付款逾期退回单证开户银行应发出通知第3天起该笔尚未付清欠款金额天处万分五低50元罚款暂停付款外办理结算业务直退回单证时止
第百九十三条 拒绝付款列情况付款承付期银行提出全部部分拒绝付款：
（）没签订购销合购销合未订明托收承付结算方式款项
（二）未双方事先达成协议收款提前交货逾期交货付款需该项货物款项
（三）未合规定货址发货款项
（四）代销寄销赊销商品款项
（五）验单付款发现列货物品种规格数量价格合规定符货物已查验货物合规定发货清单符款项
（六）验货付款查验货物合规定发货清单符款项
（七）货款已支付计算错误款项
属述情况付款银行提出拒绝付款
外贸部门托收进口商品款项承付期订货部门商品质量问题提出拒绝付款应行外贸部门提出索赔外属述情况银行提出全部部分拒绝付款
付款情况提出拒绝付款时必须填写拒绝付款理书签章注明拒绝付款理涉合应引证合关条款属商品质量问题需提出商品检验部门检验证明属商品数量问题需提出数量问题证明关数量记录属外贸部门进口商品应提出国家商品检验运输等部门出具证明
开户银行必须认真审查拒绝付款理查验合付款提出拒绝付款手续全足理符合规定属条七种拒绝付款情况超承付期拒付应部分拒付提全部拒付银行均受理应实行强制扣款
军品拒绝付款银行审查拒绝付款理
银行意部分全部拒绝付款应拒绝付款理书签注意见部分拒绝付款办理部分付款外应拒绝付款理书连拒付证明拒付商品清单邮寄收款开户银行转交收款全部拒绝付款应拒绝付款理书连拒付证明关单证邮寄收款开户银行转交收款
第百九十四条 重办托收收款理拒绝付款托收款项收退回结算证附单证需委托银行重办托收应填写四联重办托收理书中三联连购销合关证退回原托收证交易单证送交银行开户银行审查确属理拒绝付款重办托收
第百九十五条 收款开户银行逾期尚未划回未收付款开户银行寄逾期付款通知拒绝付款理书托收款项应时发出查询付款开户银行积极查明时答复
第百九十六条 付款提出拒绝付款银行办法规定审查法判明非应收付双方行协商处理仲裁机关民法院申请调解裁决
第百九十七条
未开户银行批准托收承付结算方式城乡集体制工业企业收款开户银行受理办理托收付款开户银行承付款项应规定支付款项外该付款结算金额处百分五罚款
第四节 委托收款
第百九十八条 委托收款收款委托银行付款收取款项结算方式
第百九十九条 单位已承兑商业汇票债券存单等付款债务证明办理款项结算均委托收款结算方式
第二百条 委托收款城异均
第二百零条 委托收款结算款项划回方式分邮寄电报两种收款选
第二百零二条 签发委托收款证必须记载列事项：
（）表明委托收款字样
（二）确定金额
（三）付款名称
（四）收款名称
（五）委托收款名称附寄单证张数
（六）委托日期
（七）收款签章
欠缺记载列事项银行予受理
委托收款银行外单位付款委托收款证必须记载付款开户银行名称银行外单位银行开立存款账户收款委托收款证必须记载收款开户银行名称未银行开立存款账户收款委托收款证必须记载委托银行名称欠缺记载银行予受理
第二百零三条 委托收款办理委托收款应银行提交委托收款证关债务证明
第二百零四条 付款银行接寄委托收款证债务证明审查误办理付款
（）银行付款银行应日款项动支付收款
（二）单位付款银行应时通知付款关办法规定需关债务证明交付款应交付款签收
付款应接通知日书面通知银行付款
关办法规定付款未接通知日次日起3日通知银行付款视付款意付款银行应付款接通知日次日起第4日午开始营业时款项划收款
付款提前收付款债务证明应通知银行债务证明期日付款付款未接通知日次日起3日通知银行付款付款接通知日次日起第4日债务证明期日前银行应债务证明期日款项划收款
银行办理划款时付款存款账户足支付应通委托银行收款发出未付款项通知书关办法规定债务证明留存付款开户银行应债务证明连未付款项通知书邮寄委托银行转交收款
第二百零五条 拒绝付款付款审查关债务证明收款委托收取款项需拒绝付款办理拒绝付款
（）银行付款应收委托收款债务证明次日起3日出具拒绝证明连关债务证明证寄委托银行转交收款
（二）单位付款应付款接通知日次日起3日出具拒绝证明持债务证明应送交开户银行银行拒绝证明债务证明关证寄委托银行转交收款
第二百零六条 城范围收款收取公事业费根国务院规定城特约委托收款
收取公事业费必须具收付双方事先签订济合付款开户银行授权开户银行意报中国民银行分支行批准
第五章 结算纪律责
第二百零七条 单位办理支付结算准签发没资金保证票远期支票套取银行信准签发取转没真实交易债权债务票套取银行资金准理拒绝付款意占资金准违反规定开立账户
第二百零八条 银行办理支付结算准理压票意退票截留挪客户行资金准理拒绝支付应银行支付票款项准受理理拒付扣少扣滞纳金准违章签发承兑贴现票套取银行资金准签发空头银行汇票银行票办理空头汇款准支付结算制度外规定附加条件影响汇路畅通准违反规定单位开立账户准拒绝受理代理行正常结算业务准放弃企事业单位违反结算纪律制裁准逃避民银行转汇额汇划款项
第二百零九条 单位银行法定条件票签章必须记载事项承担票责
第二百十条 单位签发商业汇票必须承担保证该汇票承兑付款责
单位签发支票必须承担保证该支票付款责
银行签发银行汇票银行票承担该票付款责
第二百十条 商业汇票背书背书转票承担保证手持票承兑付款责
银行汇票银行票支票背书背书转票承担保证手持票付款责
单位银行承兑商业汇票必须承担该票付款责
第二百十二条 票保证应保证持票承担连带责
第二百十三条 变造票签章外记载事项变造前签章原记载事项负责变造签章变造记载事项负责辨票变造前者签章视变造前签章
第二百十四条 持票超规定期限提示付款银行汇票银行票出票商业汇票承兑持票作出说明应继续持票承担付款责支票出票持票追索应承担清偿责
第二百十五条 付款代理付款恶意者重失付款应行承担责
第二百十六条 商业汇票付款期前付款付款行承担产生责
第二百十七条 承兑者付款拒绝承兑拒绝付款未规定出具拒绝证明者出具退票理书应承担产生民事责
第二百十八条 持票出示拒绝证明退票理书者未规定期限提供合法证明丧失前手追索权承兑者付款应持票承担责
第二百十九条 持票获承兑获付款前手行追索权时票出票背书保证持票承担连带责
第二百二十条 持票行追索权时持票前手未票法规定期限拒绝事书面通知前手延期通知前手者出票造成损失没规定期限通知票事票金额承担该损失赔偿责
第二百二十条 票债务持票获付款获承兑时应持票清偿票法规定金额费
第二百二十二条 单位签发空头支票签章预留银行签章符者支付密码错误支票应票理实施办法办法规定承担行政责
第二百二十三条 单位票付款见票付者期票意压票拖延支付应票理实施办法规定承担行政责
第二百二十四条 持卡必须妥善保正确信卡否应规定承担造成资金损失
第二百二十五条 持卡单位卡发生透支单位承担透支金额偿支付透支利息责持卡卡附属卡发生透支卡持卡承担透支金额偿支付透支利息责卡持卡丧失偿力附属卡持卡承担透支金额偿支付透支利息责
第二百二十六条 持卡办理挂失造成损失关责信卡章程规定承担责
第二百二十七条 持卡违反办法规定信卡进行商品交易套取现金出租转信卡应规定承担行政责
第二百二十八条 单位卡持卡违反办法规定基存款账户外存款销货款收入款项转入信卡账户卡持卡违反办法规定单位款项转入信卡账户应规定承担行政责
第二百二十九条 特约单位受理信卡时应规定操作程序办理否承担造成资金损失
第二百三十条 发卡银行未规定时间止付名单发特约单位应承担造成资金损失
第二百三十条 银行违反办法规定未批准发行信卡帮助持卡基存款账户外存款款项转入单位卡账户单位款项转卡账户违反规定帮助持卡提取现金应规定承担行政责
第二百三十二条 非金融机构非银行金融机构境外金融机构驻华代表机构违反规定营信卡业务应规定承担行政责
第二百三十三条 付款单位收款单位托收款项逾期付款应规定承担赔偿责付款单位变更开户银行账户名称账号未时通知收款单位影响收取款项应付款单位承担逾期付款赔偿责付款单位提出理拒绝付款收款单位重办托收应承担第次托收承付期满日起逾期付款赔偿责
第二百三十四条 单位办理支付结算未办法规定填写票结算证者填写误影响资金造成资金损失票印章丢失造成资金损失行负责
第二百三十五条 单位违反办法规定银行停止关支付结算工具造成果单位行负责
第二百三十六条 付款单位期款支付逾期退回托收承付关单证应规定承担行政责
第二百三十七条 城乡集体制工业企业未银行批准擅办理托收承付结算应规定承担行政责
第二百三十八条 单位违反银行账户理办法开立账户应规定承担行政责
第二百三十九条 单位承担行政责处罚中国民银**托商业银行执行
第二百四十条 收款持票委托收款银行责限收付款支付款项票结算证记载事项票结算证记载金额转入收款持票账户
付款委托付款银行责限票结算证记载事项付款账户支付金额托收承付结算中付款开户银行应托收承付结算方式关规定承担责
第二百四十条 银行办理支付结算工作差错发生延误影响客户行资金中国民银行规定档次流动资金贷款利率计付赔偿金
第二百四十二条 银行违反规定意压票退票拖延支付受理理拒付擅拒付退票款扣扣少扣赔偿金截留挪结算资金影响客户行资金规定承担赔偿责重失错付领负责资金赔偿
第二百四十三条 银行违反办法规定支付结算款项转入储蓄信卡账户应规定承担行政责
第二百四十四条 银行违反规定签发空头银行汇票银行票办理空头汇款应规定承担行政责
第二百四十五条 银行违反规定意压票退票拖延支付受理理拒付擅拒付退票款扣扣少扣赔偿金截留挪结算资金应规定承担行政责
第二百四十六条 银行未规定通民银行办理额转汇应规定承担行政责
第二百四十七条 银行结算制度外规定附加条件影响汇路畅通应规定承担行政责
第二百四十八条 银行违反银行账户理办法开立理账户应规定承担行政责
第二百四十九条 违反国家法律法规未中国民银行批准作中介机构营结算业务未中国民银行批准开办银行汇票银行票支票信卡业务应规定承担行政责
第二百五十条 金融机构工作员票业务中玩忽职守违反规定票予承兑付款保证者贴现应票理实施办法规定承担行政责刑事责
第二百五十条 违反办法规定擅印制票应票理实施办法规定承担行政责
第二百五十二条 邮电部门传递票结算证拍发电报中工作差错发生积压丢失错投错拍漏拍重拍等造成结算延误影响单位银行资金造成资金损失邮电部门负责
第二百五十三条 伪造变造票结算证签章记载事项应承担民事责刑事责
第二百五十四条 利票信卡结算证欺诈行构成犯罪应法承担刑事责情节轻微构成犯罪应规定承担行政责
第六章 附
第二百五十五条 办法规定项期限计算适民法通关计算期间规定期限日法定休假日休假日次日日
月计算期限期月日计算日月末日期日
办法规定项期限抗力原中止抗力原消失时期限延
第二百五十六条 银行汇票商业汇票中国民银行总行统格式联次颜色规格中国民银行总行批准印制厂印制家银行总行组织定货理银行票支票中国民银行总行统格式联次颜色规格中国民银行总行批准印制厂印制中国民银行省治区直辖市计划单列市分行负责组织商业银行定货理
信卡中国民银行关规定印制信卡结算证格式联次颜色规格中国民银行总行统规定发卡银行总行负责印制
汇兑证托收承付证委托收款证中国民银行总行统格式联次颜色规格行负责印制理
第二百五十七条 银行办理项支付结算业务根承担责业务成应付关部门费分收取邮费电报费手续费证工费（信卡卡片费）挂失手续费信卡年费特约手续费异存取款手续费收费范围财政金库全部免收存款计息账户免收邮费手续费外单位规定收取费
邮费单程笔邮局挂号信件收费标准收费双程笔邮局挂号信二件收费标准收费客户求特快专递邮局规定收费标准收取超重部分邮局规定标准加收
电报费笔四十五字电报费标准收取超字数字收费标准加收急电均加倍收取电报费
手续费银行规定标准收取
银行办理支付结算业务附二支付结算业务收费表收取手续费邮电费
信卡统收费标准中国民银行行规定
支票手续费办银行购买收取结算手续费邮电费律办银行委托收取
证工费证成价格领收取
第二百五十八条 部门单位制定关规定涉支付结算办法抵触律办法规定执行
中国民银行关支付结算规定办法抵触办法准
第二百五十九条 办法中国民银行总行负责解释修改
第二百六十条 办法1997年12月1日起施行
附：
正确填写票结算证基规定
银行单位填写种票结算证办理支付结算现金收付重直接关系支付结算准确时安全票结算证银行单位记载账务会计证记载济业务明确济责种书面证明填写票结算证必须做标准化规范化素齐全数字正确字迹清晰错漏潦草防止涂改
中文写金额数字应正楷行书填写壹（壹）贰（贰）叁肆（肆）伍（伍）陆（陆）柒捌玖拾佰仟万（万）亿元角分零整（正）等字样二（两）三四五六七八九十念毛（0）填写造简化字果金额数字书写中繁体字貳陸億萬圓应受理
二中文写金额数字元止元应写整（正）字角写整（正）字写金额数字分分面写整（正）字
三中文写金额数字前应标明民币字样写金额数字应紧接民币字样填写留空白写金额数字前未印民币字样应加填民币三字票结算证写金额栏预印固定仟佰拾万仟伯拾元角分字样
四阿拉伯写金额数字中0时中文写应汉语语言规律金额数字构成防止涂改求进行书写举例：
（）阿拉伯数字中间O时中文写金额写零字1409．50应写成民币壹仟肆佰零玖元伍角
（二）阿拉伯数字中间连续0时中文写金额中间写零字6007．14应写成民币陆仟零柒元壹角肆分
（三）阿拉伯金额数字万位元位0者数字中间连续0万位元位0’千位角位0时中文写金额中写零字写零字1680．32应写成民币壹仟陆佰捌拾元零叁角贰分者写成民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分107000．53应写成民币壹拾万柒仟元零伍角叁分者写成民币壹拾万零柒仟元伍角叁分
（四）阿拉伯金额数字角位0分位0时中文写金额元面应写零字1640902应写成民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分325．04应写成民币叁佰贰拾伍元零肆分
五阿拉伯写金额数字前面均应填写入民币符号（草写：）阿拉伯写金额数字认真填写连写分辨清
六票出票日期必须中文写防止变造票出禀日期填写月日时月壹贰壹拾日壹玖壹拾贰拾叁抬应前加零日抬壹拾玖应前加壹1月15日应写成零壹月壹拾伍日10月20日应写成零壹拾月零贰拾日
七票出票日期写填写银行予受理写日期未求规范填写银行予受理造成损失出票入行承担
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第章 总
第条 规范支付结算行保障支付结算活动中事合法权益加速资金周转商品流通促进社会义市场济发展中华民国票法（简称票法）票理实施办法关法律行政法规制定办法 第二条 中华民国境民币支付结算适办法中国民银行规定外 第三条 办法称支付结算指单位社会济活动中票信卡汇兑托收承付委托收款等结算方式进行货币付资金清算行第四条 支付结算工作务根济组织支付结算准确时安全办理支付结算关法律行政法规办法规定理支付结算保障支付结算活动正常进行 第五条 银行城市信合作社农村信合作社（简称银行）单位（含体工商户）办理支付结算必须遵守国家法律行政法规办法项规定损害社会公利益 第六条 银行支付结算资金清算中介机构未中国民银行批准非银行金融机构单位作中介机构营支付结算业务法律行政法规规定外 第七条 单位银行应银行账户理办法规定开立账户 第八条 银行开立存款账户单位办理支付结算账户须足够资金保证支付办法规定外没开立存款账户银行交付款项通银行办理支付结算 第九条 票结算证办理支付结算工具单位银行办理支付结算必须中国民银行统规定印制票证统规定结算证未中国民银行统规定印制票票效未中国民银行统规定格式结算证银行予受理 第十条 单位银行签发票填写结算证应办法附正确填写票结算证基规定记载单位银行名称应记载全称者规范化简称 第十条 票结算证签章签名盖章者签名加盖章单位银行票签章单位结算证签章该单位银行盖章加法定代表授权代理签名盖章票结算证签章应该名签名盖章
第十二条 票结算证金额出票签发日期收款名称更改更改票效更改结算证银行予受理票结算证记载事项原记载更改更改时应原记载更改处签章证明 第十三条 票结算证金额中文写阿拉伯数码时记载二者必须致二者致票效二者致结算证银行予受理少数民族区外国驻华领馆根实际需金额写少数民族文字者外国文字记载 第十四条 票结算证签章记载事项应真实伪造变造票伪造变造签章影响票事真实签章效力条称伪造指权限假虚构名义签章行签章变造属伪造条称变造指权更改票容票签章外记载事项加改变行 第十五条 办理支付结算需交验效身份证件指居民身份证军官证警官证文职干部证士兵证户口簿护港澳台胞回乡证等符合法律行政法规国家关规定身份证件 第十六条 单位银行办理支付结算必须遵守列原： 烙守信履约付款 二谁钱进谁账谁支配 三银行垫款 第十七条 银行善意符合规定正常操作程序审查伪造变造票结算证签章需交验效身份证件未发现异常支付金额出票付款承担受委托付款责持票收款承担付款责 第十八条 法背书转票单位冻结票款项法律规定外 第十九条 银行法单位银行开立基存款账户般存款账户专存款账户时存款账户存款保密维护资金支配权单位银行开立述存款账户存款国家法律行政法规规定外银行单位者查询国家法律规定外银行代单位者冻结扣款停止单位存款正常支付 第二十条 支付结算实行集中统分级理相结合理体制 中国民银行总行负责制定统支付结算制度组织协调理监督全国支付结算工作调解处理银行间支付结算纠纷
中国民银行省治区直辖市分行根统支付结算制度制定实施细报总行备案根需制定单项支付结算办法报中国民银行总行批准执行中国民银行分支行负责组织协调理监督辖区支付结算工作调解处理辖区银行间支付结算纠纷 政策性银行商业银行总行根统支付结算制度结合行情况制定具体理实施办法报中国民银行总行批准执行政策性银行商业银行负责组织理协调行支付结算工作调解处理行分支机构间支付结算纠纷
第二章 票
第节 基规定
第二十条 办法称票指银行汇票商业汇票银行票支票 第二十二条 票签发取转必须具真实交易关系债权债务关系 票取必须付价税收继承赠法偿取票受付价限制
第二十三条 银行汇票出票票签章应中国民银行批准该银行汇票专章加法定代表授权办签名者盖章银行承兑商业汇票办理商业汇票转贴现贴现时签章应中国民银行批准该银行汇票专章加法定代表授权办签名者盖章银行票出票票签章应中国民银行批准该银行票专章加法定代表授权办签名者盖章 单位票签章应该单位财务专章者公章加法定代表授权代理签名者盖章票签章应该签名者盖章支票出票商业承兑汇票承兑票签章应预留银行签章 第二十四条 出票票签章符合票法票理实施办法办法规定票效承兑保证票签章符合票法票理实施办法办法规定签章效影响符合规定签章效力背书票签章符合票法票理实施办法办法规定签章效影响前手符合规定签章效力 第二十五条 出票票记载事项必须符合票法票理实施办法办法规定票记载票法办法规定事项外出票事项该记载事项具票效力银行负审查责 第二十六条 区域性银行汇票仅限出票区域收款出票银行票支票仅限出票票交换区域收款出票
第二十七条 票背书转填明现金字样银行汇票银行票支取现金支票背书转 区域性银行汇票仅限区域背书转银行票支票仅限票交换区域背书转 第二十八条 区域性银行汇票银行票支票出票规定区域外收款出票背书规定区域外背书转票区域外银行予受理出票背书应承担票责 第二十九条 票背书转时背书票背面签章记载背书名称背书日期背书未记载日期视票期日前背书 持票委托银行收款票质押款规定记载背书外应背书栏记载委托收款质押字样 第三十条 票出票票正面记载转字样票转直接手背书转出票直接手背书承担保证责背书提示付款委托收款票银行予受理 票背书票背面背书栏记载转字样手背书转记载转字样背书手背书承担保证责 第三十条 票拒绝承兑拒绝付款者超付款提示期限背书转背书转背书应承担票责 第三十二条 背书附条件背书附条件附条件具票效力 第三十三条 背书转票背书应连续持票背书连续证明票权利非背书转合法方式取票法举证证明票权利 背书连续指票第次背书转背书票记载收款前次背书转背书次背书转背书次前衔接次背书转背书票持票 第三十四条 票背书应票背面背书栏次背书背书栏敷背书统格式粘单粘附票证规定粘接处粘单第记载应票粘单粘接处签章 第三十五条 银行汇票商业汇票银行票债务法保证承担保证责
保证必须票法规定票记载保证事项保证出票承兑保证应保证事项记载票正面保证背书保证应保证事项记载票背面粘单 第三十六条 商业汇票持票超规定期限提示付款丧失前手追索权持票作出说明承兑请求付款 银行汇票银行票持票超规定期限提示付款丧失出票外前手追索权持票作出说明出票请求付款 支票持票超规定期限提示付款丧失出票外前手追索权第三十七条 通委托收款银行者通票交换系统付款代理付款提示付款视持票提示付款提示付款日期持票开户银行提交票日准 付款代理付款应见票日足额付款 条称代理付款指根付款委托代理支付票金额银行第三十八条 票债务列情况持票拒绝付款： （）履行约定义务直接债权债务关系持票 （二）欺诈偷盗者胁迫等手段取票持票 （三）明知欺诈偷盗者胁迫等情形出恶意取票持票 （四）明知债务出票者持票前手间存抗辩事取票持票 （五）重失取符合票法规定票持票 （六）取背书连续票持票 （七）符合票法规定抗辩事 第三十九条 票债务列情况拒绝付款： （）出票间抗辩事 （二）持票前手间抗辩事 第四十条 票期拒绝付款者期前拒绝承兑承兑付款死亡逃匿承兑付款法宣告破产者违法责令终止业务活动持票背书出票票债务行追索权
持票行追索权应提供拒绝承兑者拒绝付款拒绝证明者退票理书关证明 第四十条 办法称拒绝证明应包括列事项： （）拒绝承兑付款票种类记载事项 （二）拒绝承兑付款事实法律 （三）拒绝承兑付款时间 （四）拒绝承兑拒绝付款签章 第四十二条 办法称退票理书应包括列事项： （）退票种类 （二）退票事实法律 （三）退票时间 （四）退票签章 第四十三条 办法称证明指： （）医院者关单位出具承兑付款死亡证明 （二）司法机关出具承兑付款逃匿证明 （三）公证机关出具具拒绝证明效力文书 第四十四条 持票应收拒绝承兑者拒绝付款关证明日起3日拒绝事书面通知前手前手应收通知日起3日书面通知前手持票时票债务发出书面通知 未前款规定期限通知持票行追索权 第四十五条 持票票债务先序中数者全体行追索权 持票票债务中者数已进行追索票债务行追索权追索清偿债务持票享权利 第四十六条 持票行追索权请求追索支付列金额费： （）拒绝付款票金额
（二）票金额期日者提示付款日起清偿日止中国民银行规定档次流动资金贷款利率计算利息 （三）取关拒绝证明发出通知书费 追索清偿债务时持票应交出票关拒绝证明出具收利息费收 第四十七条 追索前条规定清偿票债务行追索权请求票债务支付列金额费： （）已清偿全部金额 （二）前项金额清偿日起追索清偿日止中国民银行规定档次流动资金贷款利率计算利息 （三）发出通知书费 行追索权追索获清偿时应交出票关拒绝证明出具收利息费收 第四十八条 已承兑商业汇票支票填明现金字样代理付款银行汇票填明现金字样银行票丧失失票通知付款者代理付款挂失止付 未填明现金字样代理付款银行汇票未填明现金字样银行票丧失挂失止付 第四十九条 允许挂失止付票丧失失票需挂失止付应填写挂失止付通知书签章挂失止付通知书应记载列事项： （）票丧失时间点原 （二）票种类号码金额出票日期付款日期付款名称收款名称 （三）挂失止付姓名营业场者住联系方法 欠缺述记载事项银行予受理 第五十条 付款者代理付款收挂失止付通知书查明挂失票确未付款时应立暂停支付付款者代理付款收挂失止付通知书日起12日没收民法院止付通知书第13日起持票提示付款法持票付款承担责
第五十条 付款者代理付款收挂失止付通知书前已持票付款承担责付款者代理付款恶意者重失付款外 第五十二条 银行汇票付款代理付款出票银行票付款出票商业汇票付款承兑支票付款付款
第二节 银行汇票
第五十三条 银行汇票出票银行签发见票时实际结算金额条件支付收款者持票票 银行汇票出票银行银行汇票付款 第五十四条 单位种款项结算均银行汇票 银行汇票转账填明现金字样银行汇票支取现金 第五十五条 银行汇票出票付款全国范围限中国民银行商业银行参加全国联行银行机构办理跨系统银行签发转账银行汇票付款应通城票交换银行汇票解讫通知提交城关银行审核支付抵代理付款受理未行开立存款账户持票单位直接提交银行汇票省治区直辖市跨省市济区域银行汇票出票付款关规定办理 银行汇票代理付款代理系统出票银行跨系统签约银行审核支付汇票款项银行 第五十六条 签发银行汇票必须记载列事项： （）表明银行汇票字样 （二）条件支付承诺 （三）出票金额 （四）付款名称 （五）收款名称 （六）出票日期 （七）出票签章 欠缺记载列事项银行汇票效
第五十七条 银行汇票提示付款期限出票日起1月 持票超付款期限提示付款代理付款予受理 第五十八条 申请银行汇票应出票银行填写银行汇票申请书填明收款名称汇票金额申请名称申请日期等事项签章签章预留银行签章 申请收款均需银行汇票代理付款支取现金申请须银行汇票申请书填明代理付款名称汇票金额栏先填写现金字样填写汇票金额 申请者收款单位银行汇票申请书填明现金字样第五十九条 出票银行受理银行汇票申请书收妥款项签发银行汇票压数机压印出票金额银行汇票解讫通知交申请 签发转账银行汇票填写代理付款名称民银行代理兑付银行汇票商业银行设分支机构区签发转账银行汇票外 签发现金银行汇票申请收款必须均收妥申请交存现金银行汇票出票金额栏先填写现金字样填写出票金额填写代理付款名称申请者收款单位银行签发现金银行汇票 第六十条 申请应银行汇票解讫通知交付汇票记明收款 收款受理银行汇票时应审查列事项： （）银行汇票解讫通知否齐全汇票号码记载容否致 （二）收款否确单位 （三）银行汇票否提示付款期限 （四）必须记载事项否齐全 （五）出票签章否符合规定否压数机压印出票金额写出票金额致 （六）出票金额出票日期收款名称否更改更改记载事项否原记载签章证明 第六十条
收款受理申请交付银行汇票时应出票金额根实际需款项办理结算实际结算金额余金额准确清晰填入银行汇票解讫通知关栏未填明实际结算金额余金额实际结算金额超出票金额银行予受理 第六十二条 银行汇票实际结算金额更改更改实际结算金额银行汇票效 第六十三条 收款银行汇票背书转背书 银行汇票背书转超出票金额实际结算金额准未填写实际结算金额实际结算金额超出票金额银行汇票背书转 第六十四条 背书受理银行汇票时第六十条规定审查外应审查列事项： （）银行汇票否记载实际结算金额更改金额否超出票金额（二）背书否连续背书签章否符合规定背书粘单否规定签章 （三）背书身份证件 第六十五条 持票银行提示付款时必须时提交银行汇票解讫通知缺少联银行子受理 第六十六条 银行开立存款账户持票开户银行提示付款时应汇票背面持票银行提示付款签章处签章签章须预留银行签章相银行汇票解讫通知进账单送交开户银行银行审查误办理转帐 第六十七条 未银行开立存款账户票选择家银行机构提示付款提示付款时应汇票背面持票银行提示付款签章处签章填明身份证件名称号码发证机关银行提交身份证件复印件银行审核误身份证件复印件留存备查持票姓名开立应解汇款时存款账户该账户付收付完清户计付利息 转账支付应原持票银行填制支款证交验身份证件办理支付款项该账户款项转单位体工商户存款账户严禁转入储蓄信卡账户 支取现金银行汇票必须出票银行规定填明现金字样办理未填明现金字样需支取现金银行国家现金理规定审查支付持票填明现金字样银行汇票需委托银行提示付款应银行汇票背面背书栏签章记载委托收款字样委托姓名背书日期委托身份证件名称号码发证机关委托银行提示付款时应银行汇票背面持票银行提示付款签章处签章记载证件名称号码发证机关时银行交验委托委托身份证件复印件
第六十八条 银行汇票实际结算金额低出票金额余金额出票银行退交申请 第六十九条 持票超期限代理付款银行提示付款获付款须票权利时效出票银行作出说明提供身份证件单位证明持银行汇票解讫通知出票银行请求付款 第七十条 申请银行汇票超付款提示期限原求退款时应银行汇票解讫通知时提交出票银行申请单位应出具该单位证明申请应出具该身份证件代理付款银行查询该张银行汇票应汇票提承付款期满方办理退款出票银行转账银行汇票退款转入原申请账户符合规定填明现金字样银行汇票退款退付现金 申请缺少解讫通知求退款出票银行应银行汇票提示付款期满月办理 第七十条 银行汇票丧失失票民法院出具享票权利证明出票银行请求付款退款
第三节 商业汇票
第七十二条 商业汇票出票签发委托付款指**期条件支付确定金额收款者持票票 第七十三条 商业汇票分商业承兑汇票银行承兑汇票 商业承兑汇票银行外付款承兑 银行承兑汇票银行承兑 商业汇票付款承兑 第七十四条 银行开立存款账户法组织间必须具真实交易关系债权债务关系商业汇票 第七十五条 商业承兑汇票出票银行开立存款账户法组织付款具真实委托付款关系具支付汇票金额资金源 第七十六条 银行承兑汇票出票必须具备列条件： （）承兑银行开立存款账户法组织
（二）承兑银行具真实委托付款关系 （三）资信状况良具支付汇票金额资金源 第七十七条 出票签发价商业汇票骗取银行者票事资金 第七十八条 签发商业汇票必须记载列事项： （）表明商业承兑汇票银行承兑汇票字样 （二）条件支付委托 （三）确定金额 （四）付款名称 （五）收款名称 （六）出票日期 （七）出票签章 欠缺记载列事项商业汇票效 第七十九条 商业承兑汇票付款签发承兑收款签发交付款承兑 银行承兑汇票应承兑银行开立存款账户存款签发 第八十条 商业汇票出票时付款提示承兑出票先付款提示承兑 **付款者出票定期付款商业汇票持票应汇票期日前付款提示承兑见票定期付款汇票持票应出票日起1月付款提示承兑 汇票未规定期限提示承兑持票丧失前手追索权 第八十条 商业汇票付款接出票持票提示承兑汇票时应出票持票签发收汇票回单记明汇票提示承兑日期签章付款应收提示承兑汇票日起3日承兑者拒绝承兑 付款拒绝承兑必须出具拒绝承兑证明 第八十二条
商业汇票承兑银行必须具备列条件： （）出票具真实委托付款关系 （二）具支付汇票金额资金 （三）部理完善法授权银行审定 第八十三条 银行承兑汇票出票持票银行提示承兑时银行信贷部门负责关规定审批程序出票资格资信购销合汇票记载容进行认真审查必时出票提供担保符合规定承兑条件出票签订承兑协议 第八十四条 付款承兑商业汇票应汇票正面记载承兑字样承兑日期签章 第八十五条 付款承兑商业汇票附条件承兑附条件视拒绝承兑 第八十六条 银行承兑汇票承兑银行应票面金额出票收取万分五手续费 第八十七条 商业汇票付款期限长超6月 **付款汇票付款期限出票日起计算汇票记载具体期日 出票定期付款汇票付款期限出票日起月计算汇票记载 见票定期付款汇票付款期限承兑拒绝承兑日起月计算汇票记载 第八十八条 商业汇票提示付款期限汇票期日起10日 持票应提示付款期限通开户银**托收款直接付款提示付款异委托收款持票匡算邮程提前通开户银**托收款持票超提示付款期限提示付款持票开户银行予受理 第八十九条 商业承兑汇票付款开户银行收通委托收款寄商业承兑汇票商业承兑汇票留存时通知付款 （）付款收开户银行付款通知应日通知银行付款付款接通知日次日起3日（遇法定休假日延）未通知银行付款视付款承诺付款银行应付款接通知日次日起第4日（法定休假日延）午开始营业时票款划持票
付款提前收承兑商业汇票应通知银行汇票期日付款付款接通知日次日起3日未通知银行付款付款接通知日次日起第4日汇票期日前银行应汇票期日票款划持票 （二）银行办理划款时付款存款账户足支付应填制付款未付票款通知书连商业承兑汇票邮寄持票开户银行转交持票 （三）付款存合法抗辩事拒绝支付应接通知日次日起3日作成拒绝付款证明送交开户银行银行拒绝付款证明商业承兑汇票邮寄持票开户银行转交持票 第九十条 银行承兑汇票出票应汇票期前票款足额交存开户银行承兑银行应汇票期日期日见票日支付票款 承兑银行存合法抗辩事拒绝支付应接商业汇票次日起3日作拒绝付款证明连商业银行承兑汇票邮寄持票开户银行转交持票
第九十条 银行承兑汇票出票汇票期日未足额交存票款时承兑银行票持票条件付款外出票尚未支付汇票金额天万分五计收利息
第九十二条 商业汇票持票银行办理贴现必须具备列条件：
（）银行开立存款账户企业法组织
（二）出票者直接前手间具真实商品交易关系
（三）提供直接前手间增值税发票商品发运单复印件
第九十三条 符合条件商业汇票持票持未期商业汇票连贴现证银行申请贴现贴现银行持未期商业汇票银行转贴现中国民银行申请贴现贴现转贴现贴现时应作成转背书提供贴现申请直接前手间增值税发票商品发运单复印件
第九十四条 贴现转贴现贴现期限贴现日起汇票期日止实付贴现金额票面金额扣贴现日汇票期前1日利息计算
承兑异贴现转贴现贴现期限贴现利息计算应加3天划款日期
第九十五条 贴现转贴现贴现期贴现转贴现贴现银行应付款收取票款获付款贴现转贴现贴现银行应前手追索票款贴现贴现银行追索票款时申请存款账户收取票款
第九十六条 存款领购商业汇票必须填写票结算证领单签章签章应预留银行签章相符存款账户结清时必须全部剩余空白商业汇票交回银行注销
第四节 银行票
第九十七条 银行票银行签发承诺见票时条件支付确定金额收款者持票票
第九十八条 单位票交换区域需支付种款项均银行票
银行票转账注明现金字样银行票支取现金
第九十九条 银行票分定额票定额票两种
第百条 银行票出票中国民银行分支行批准办理银行票业务银行机构
第百零条 签发银行票必须记载列事项：
（）表明银行票字样
（二）条件支付承诺
（三）确定金额
（四）收款名称
（五）出票日期
（六）出票签章
欠缺记载列事项银行票效
第百零二条 定额银行票面额1千元5千元1万元5万元
第百零三条 银行票提示付款期限出票日起长超2月
持票超付款期限提示付款代理付款予受理
银行票代理付款代理出票银行审核支付银行票款项银行
第百零四条 申请银行票应银行填写银行票申请书填明收款名称申请名称支付金额申请日期等事项签章申请收款均需支取现金应支付金额栏先填写现金字样填写支付金额
申请收款单位申请签发现金银行票
第百零五条 出票银行受理银行票申请书收妥款项签发银行票转账银行票划现金字样申请收款均需支取现金银行票划转账字样定额银行票压数机压印出票金额出票银行银行票签章交申请
申请收款单位银行签发现金银行票
第百零六条 申请应银行票交付票记明收款
收款受理银行票时应审查列事项：
（）收款否确单位
（二）银行票否提示付款期限
（三）必须记载事项否齐全
（四）出票签章否符合规定定额银行票否压数机压印出票金额写出票金额致
（五）出票金额出票日期收款名称否更改更改记载事项否原记载签章证明
第百零七条 收款银行票背书转背书
背书受理银行票时第百零六条规定审查外应审查列事项：
（）背书否连续背书签章否符合规定背书粘单否规定签章
（二）背书身份证件
第百零八条 银行车票见票付跨系统银行票兑付持票开户银行根中国民银行规定金融机构业利率出票银行收取利息
第百零九条 银行开立存款账户持票开户银行提示付款时应银行票背面持票银行提示付款签章处签章签章须预留银行签章相银行票进账单送交开户银行银行审查误办理转账
第百十条 未银行开立存款账户持票注明现金字样银行票出票银行支取现金应银行票背面签章记载身份证件名称号码发证机关交验身份证件复印件
持票注明现金字样银行票需委托出票银行提示付款应银行票背面持票银行提示付款签章处签章记载委托收款字样委托姓名背书日期委托身份证件名称号码发证机关委托出票银行提示付款时应银行票背面持票银行提示付款签章处签章记载证件名称号码发证机关时交验委托委托身份证件复印件
第百十条 持票超提示付款期限获付款票权利时效出票银行作出说明提供身份证件单位证明持银行票出票银行请求付款
第百十二条 申请银行票超提示付款期限原求退款时应银行票提交出票银行申请单位应出具该单位证明申请应出具该身份证件出票银行行开立存款账户申请款项转入原申请账户现金银行票未行开立存款账户申请退付现金
第百十三条 银行票丧失失票民法院出具享票权利证明出票银行请求付款退款
第五节 支票
第百十四条 支票出票签发委托办理支票存款业务银行见票时条件支付确定金额收款者持票票
第百十五条 支票印现金字样现金支票现金支票支取现金
支票印转账字样转账支票转账支票转账
支票印现金转账字样普通支票普通支票支取现金转账普通支票左角划两条行线划线支票划线支票转账支取现金
第百十六条 单位票交换区域种款项结算均支票
第百十七条 支票出票中国民银行分支行批准办理支票业务银行机构开立支票存款账户单位
第百十八条 签发支票必须记载列事项：
（）表明支票字样
（二）条件支付委托
（三）确定金额
（四）付款名称
（五）出票日期
（六）出票签章
欠缺记载列事项支票效
支票付款支票记载出票开户银行
第百十九条 支票金额收款名称出票授权补记未补记前背书转提示付款
第百二十条 签发支票应碳素墨水墨汁填写中国民银行规定外
第百二十条 签发现金支票支取现金普通支票必须符合国家现金理规定
第百二十二条 支票出票签发支票金额超付款时付款处实存款金额禁止签发空头支票
第百二十三条 支票出票预留银行签章银行审核支票付款银行出票约定支付密码作银行审核支付支票金额条件
第百二十四条 出票签发预留银行签章符支票支付密码出票签发支付密码错误支票
第百二十五条 出票签发空头支票签章预留银行签章符支票支付密码区支付密码错误支票银行应予退票票面金额处百分五低1千元罚款持票权求出票赔偿支票金额2％赔偿金屡次签发银行应停止签发支票
第百二十六条 支票提示付款期限出票日起10日中国民银行规定外超提示付款期限提示付款持票开户银行予受理付款予付款
第百二十七条 持票委托开户银行收款直接付款提示付款支取现金支票仅限收款付款提示付款
持票委托开户银行收款支票银行应通票交换系统收妥入账
持票委托开户银行收款时应作委托收款背书支票背面背书签章栏签章记载委托收款字样背书日期背书栏记载开户银行名称支票填制进账单送交开户银行持票持转账支票付款提示付款时应支票背面背书签章栏签章支票填制进账单交送出票开户银行收款持支取现金支票付款提示付款时应支票背面收款签章处签章持票需交验身份证件支票背面注明证件名称号码发证机关
第百二十八条 出票付款处存款足支付支票金额时付款应见票日足额付款
第百二十九条 存款领购支票必须填写票结算证领单签章签章应预留银行签章相符存款账户结清时必须全部剩余空白支票交回银行注销
第三章 信卡
第百三十条 信卡指商业银行单位发行特约单位购物消费银行存取现金具消费信特制载体卡片
第百三十条 信卡象分单位卡卡信誉等级分金卡普通卡
第百三十二条 商业银行（包括外资银行合资银行）非银行金融机构未中国民银行批准发行信卡
非金融机构境外金融机构驻华代表机构发行信卡代理收单结算业务
第百三十三条 申请发行信卡银行非银行金融机构必须具备列条件：
（）符合中国民银行颁布商业银行资产负债例监控指标
（二）相应理机构
（三）合格理员技术员
（四）健全理制度安全制度
（五）必电信设备营业场
（六）中国民银行规定条件
第百三十四条 商业银行非银行金融机构开办信卡业务须报中国民银行总行批准属分支机构开办信卡业务须报辖区中国民银行分支行备案
第百三十五条 中国境金融机构开立基存款账户单位申领单位卡单位卡申领干张持卡资格申领单位法定代表委托代理书面指定注销
具完全民事行力公民申领卡卡卡持卡配偶年满18周岁亲属申领附属卡申领附属卡超两张权求注销附属卡
第百三十六条 单位申领信卡应规定填制申请表连关资料送交发卡银行符合条件银行求交存定金额备金银行申领开立信卡存款账户发信卡
第百三十七条 单位卡账户资金律基存款账户转账存入交存现金销货收入款项存入账户
卡账户资金持现金存入工资性款项属劳务报酬收入转账存入严禁单位款项存入卡账户
第百三十八条 发卡银行根申请资信程度求提供担保担保方式采保证抵押质押
第百三十九条 信卡备金存款利息中国民银行规定活期存款利率计息办法计算
第百四十条 信卡仅限合法持卡持卡出租转信卡
第百四十条 发卡银行应建立授权审批制度信卡结算超规定限额必须取发卡银行授权
第百四十二条 持卡持信卡特约单位购物消费单位卡10万元商品交易劳务供应款项结算
第百四十三条 持卡卡购物消费时需信卡身份证件交特约单位智卡（称IC卡）片卡免验身份证件
特约单位拒绝受理持卡合法持签约银行发行效信卡持卡信卡收取附加费
第百四十四条 特约单位受理信卡时应审查列事项：
（）确单位受理信卡
（二）信卡效期未列入止付名单
（三）签名条没样卡专卡等非正常签名字样
（四）信卡孔剪角毁坏涂改痕迹
（五）持卡身份证件卡片片持卡相符IC卡片卡持卡密码销售点终端消费购物免验身份证件（）
（六）卡片正面拼音姓名卡片背面签名身份证件姓名致
第百四十五条 特约单位受理信卡审查误签购单压卡填写实际结算金额途持卡身份证件号码特约单位名称编号超支付限额应发卡银行索权填写授权号码支持卡签名确认时核签名卡片背面签名否致误意办填写金额途付款持卡签购单签名确认信卡身份证件第联签购单交持卡
审查发现问题应时签约银行联系征求处理意见止付信卡应收回交发卡银行
第百四十六条 特约单位通压卡签单退货等方式支付持卡现金
第百四十七条 特约单位日营业终应日受理信卡签购单汇总计算手续费净计金额填写汇（总）计单进账单连签购单送交收单银行办理进账
第百四十八条 收单银行接特约单位送交种单审查误特约单位办理进账
第百四十九条 持卡求退货特约单位应退货单办理压（刷）卡退货单金额日签购单累计金额中抵减退货单签购单井送交收单银行
第百五十条 单位卡律支取现金
第百五十条 卡持卡银行支取现金时应信卡身份证件交发卡银行代理银行IC卡片卡密码POS支取现金免验身份证件
发卡银行代理银行压（刷）卡填写取现单审查误支持卡签名确认超支付限额代理银行应发卡银行索权取现单填写授权号码办理付款手续现金信卡身份证件取现单回单联交持卡
第百五十二条 发卡银行收代理银行通城票交换系统联行划转种单审核误办理付款
第百五十三条 信卡透支额金卡高超l万元普通卡高超5千元
信卡透支期限长60天
第百五十四条 信卡透支利息签单日银行记账日起15日日息万分五计算超15日日息万分十计算超30日透支金额超规定限额日息万分十五计算透支计息分段期限者高透支额高利率档次计息
第百五十五条 持卡信卡发生恶意透支
恶意透支指持卡超规定限额规定期限发卡银行催收效透支行
第百五十六条 单位卡程中需账户续存资金律基存款账户转账存入
卡程中需账户续存资金限持现金存入工资性款项属劳务报酬收入转账存入
第百五十七条 卡持卡代理交存现金应发卡银行代理银行办理
持卡信卡发卡银行代理银行交存现金银行审查收妥现金存款单压卡．存款单回单联信卡交持卡
持卡委托压卡情况代办理交存现金代理应信卡存款单填写持卡卡号姓名存款金额等容现金送交银行办理交存手续
第百五十八条 发卡银行收代理银行通城票交换系统联行划转种单审核误持卡办理收款
第百五十九条 持卡需继续信卡应持信卡动发卡银行办理销户
销户时单位卡账户余额转入基存款账户提取现金卡账户转账结清提取现金
第百六十条 持卡清透支息属列情况办理销户：
（）信卡效期满45天持卡更换新卡
（二）信卡挂失满45天没附属卡更换新卡
（三）信卡列入止付名单发卡银行已收回信卡45天
（四）持卡死亡发卡银行已收回信卡45天
（五）持卡求销户担保撤销担保已交回全部信卡45天
（六）信卡账户两年（含）未发生交易
（七）持卡违反规定发卡银行认应该取消资格
发卡银行办理销户应收回信卡效信卡法收回应止付
第百六十条 信卡丧失持卡应立持身份证件效证明规定提供关情况发卡银行代办银行申请挂失发卡银行代办银行审核办理挂失手续
第四章 结算方式
第节 基规定
第百六十二条 办法称结算方式指汇兑托收承付委托收款
第百六十三条 单位结算证签章应该单位财务专章者公章加法定代表者授权代理签名者盖章
第百六十四条 银行办理结算单位收付款通知汇兑回单应加盖该银行转讫章银行单位托收承付委托收款回单付款发出承付通知应加盖该银行业务公章
第百六十五条 结算证记载事项必须符合办法规定结算证记载办法规定外记载事项国家中国民银行规定外该记载事项具支付结算效力
第百六十六条 办法规定必须结算证记载汇款付款收款账号账号户名必须致
第百六十六条 银行办理结算外发出结算证必须日迟次日寄发收结算证必须时款项支付结算证记载收款
第二节 汇兑
第百六十八条 汇兑汇款委托银行款项支付收款结算方式
第百六十九条 单位种款项结算均汇兑结算方式
第百七十条 汇兑分信汇电汇两种汇款选择
第百七十条 签发汇兑证必须记载列事项：
（）表明信汇电汇字样
（二）条件支付委托
（三）确定金额
（四）收款名称
（五）汇款名称
（六）汇入点汇入行名称
（七）汇出点汇出行名称
（八）委托日期
（九）汇款签章
汇兑证欠缺列记载事项银行予受理
汇兑证记载汇款名称收款名称银行开立存款账户必须记载账号欠缺记载银行予受理
委托日期指汇款汇出银行提交汇兑证日
第百七十二条 汇兑证记载收款收款需汇入银行领取汇款汇款应汇兑证注明留行取字样留行取汇款需指定单位收款领取汇款应注明收款单位名称信汇收款签章支取应信汇证预留签章
汇款确定转汇应汇兑证备注栏注明转汇字样
第百七十三条 汇款收款均需汇入银行支取现金应信电汇证汇款金额写栏先填写现金字样填写汇款金额
第百七十四条 汇出银行受理汇款签发汇兑证审查误应时汇入银行办理汇款汇款签发汇款回单
汇款回单作汇出银行受理汇款作该笔汇款已转入收款账户证明
第百七十五条 汇入银行开立存款账户收款应汇款项直接转入收款账户发出收账通知
收账通知银行款项确已收入收款账户
第百七十六条 未银行开立存款账户收款信电汇取款通知留行取汇入银行支取款项必须交验身份证件信电汇证注明证件名称号码发证机关收款签盖章处签章信汇签章支取收款签章必须预留信汇证签章相符银行审查误收款姓名开立应解汇款时存款账户该账户付收付完清户计付利息
支取现金信电汇证必须规定填明现金字样办理未填明现金字样需支取现金汇入银行国家现金理规定审查支付
收款需委托汇入银行支取款项应取款通知签章注明身份证件名称号码发证机关代理字样代理姓名代理代理取款时应取款通知签章注明身份证件名称号码发证机关时交验代理代理身份证件
转账支付应原收款银行填制支款证交验身份证件办理支付款项该账户款项转单位体工商户存款账户严禁转入储蓄信卡账户
转汇应原收款银行填制信电汇证交验身份证件转汇收款必须原收款原汇银行必须信电汇证加盖转汇戳记
第百七十七条 汇款汇出银行尚未汇出款项申请撤销申请撤销时应出具正式函件身份证件原信电汇回单汇出银行查明确未汇出款项收回原信电汇回单方办理撤销
第百七十八条 汇款汇出银行已汇出款项申请退汇汇入银行开立存款账户收款汇款收款行联系退汇未汇银行开立存款账户收款汇款应出具正式函件身份证件原信电汇回单汇出银行通知汇入银行汇银行核实汇款确未支付款项汇回汇出银行方办理退汇
第百七十九条 转汇银行受理汇款汇出银行汇款撤销退汇
第百八十条 汇入银行收款拒绝接受汇款应办理退汇汇入银行收款发出取款通知2月法交付汇款应动办理退汇
第三节 托收承付
第百八十条 托收承付根购销合收款发货委托银行异付款收取款项付款银行承认付款结算方式
第百八十二条 托收承付结算方式收款单位付款单位必须国企业供销合作社营理较开户银行审查意城乡集体制工业企业
第百八十三条 办理托收承付结算款项必须商品交易商品交易产生劳务供应款项代销寄销赊销商品款项办理托收承付结算
第百八十四条 收付双方托收承付结算必须签符合济合法购销合合订明托收承付结算方式
第百八十五条 收付双方办理托收承付结算必须重合守信收款付款发货托收累计3次收回货款收款开户银行应暂停收款该付款办理托收付款累计3次提出理拒付付款开户银行应暂停外办理托收
第百八十六条 收款办理托收必须具商品确已发运证件（包括铁路航运公路等运输部门签发运单运单副邮局包裹回执）
没发运证件属列情况关证件办理托收
（）贸外贸部门系统商品调拨备运输工具发送提易燃易爆剧毒腐蚀性强商品电石油天然气等必须专工具线路道运输付款确已收商品证明（粮食部门提货单发货明细表）
（二）铁道部门材料厂铁道系统供应专器材签发注明车辆号码发运日期证明
（三）军队军列整车装运物资注明车辆号码发运日期单军仓库军发货总勤部签发提货单副军区省军区办理
（四）收款承造修理船舶锅炉型机器等生产周期长合规定工程进度分次结算工程进度完工证明书
（五）付款购进商品收款转厂加工配套付款承担加工配套单位书面证明
（六）合规定商品收款暂时代保寄存证付款委托保商品证明
（七）铁路集装箱零担凑整车发运商品铁路签发张运单持发运证件单位出具证明
（八）外贸部门进口商品国外发账单进口公司开出结算账单
第百八十七条 托收承付结算笔金额起点1万元新华书店系统笔金额起点1千元
第百八十八条 托收承付结算款项划回方法分邮寄电报两种收款选
第百八十九条 签发托收承付证必须记载列事项：
（）表明托收承付字样
（二）确定金额
（三）付款名称账号
（四）收款名称账号
（五）付款开户银行名称
（六）收款开户银行名称
（七）托收附寄单证张数册数
（八）合名称号码
（九）委托日期
（十）收款签章
托收承付证欠缺记载列事项银行予受理
第百九十条 托收收款签订购销合发货委托银行办理托收
（）收款应托收证附发运证件符合托收承付结算关证明交易单证送交银行收款需取回发运证件银行应托收证加盖已验发运证件戳记
军品托收驻厂军代表检验产品指定专负责财务监督收款应填制盖驻厂军代表指定员印章（银行预留印模）结算通知单交易单证发运证件装密封袋密封袋填明托收号码时托收证填明结算通知单密封袋号码然托收证结算通知单送交银行办理托收
没驻厂军代表代号明件办理托收填结算通知单应交易单证填写保密代号正常托收办法处理
（二）收款开户银行接托收证附件应托收范围条件托收证记载求认真进行审查必时应查验收付款签订购销合符合求违反购销合发货办理审查时间长超次日
第百九十条 承付付款开户银行收托收证附件应时通知付款通知方法根具体情况付款签订协议采取付款行取派送达距离较远付款邮寄等付款应承付期审查核安排资金
承付货款分验单付款验货付款两种收付双方商量选合中明确规定
（）验单付款验单付款承付期3天付款开户银行发出承付通知次日算起（承付期遇法定休假日延）
付款承付期未银行表示拒绝付款银行视作承付承付期满次日（法定休假日延）午银行开始营业时款项动付款账户付出收款指定划款方式划收款
（二）验货付款验货付款承付期10天运输部门付款发出提货通知次日算起收付双方合中明确规定托收证注明验货付款期限银行规定
付款收提货通知应银行交验提货通知付款银行发出承付通知次日起10天未收提货通知应第10天货物尚未达情况通知银行第10天付款没通知银行银行视作已验货10天期满次日午银行开始营业时款项划收款第10天付款通知银行货物未收提货通知没时送交银行银行10天期满次日作划款日期超天数计扣逾期付款赔偿金
采验货付款收款必须托收证加盖明显验货付款字样戳记托收证未注明验货付款付款提出合证明验货付款银行验货付款处理
（三）验单付款验货付款付款承付期提前银行表示承付通知银行提前付款银行应立办理划款商品价格数量金额变动付款应承付款项须承付期银行提出书面通知银行次托收款项划收款
付款承付货款中扣抵款项前托收货款
第百九十二条 逾期付款付款承付期满日银行营业终时足够资金支付足部分逾期未付款项逾期付款处理
（）付款开户银行付款逾期支付款项应根逾期付款金额逾期天数天万分五计算逾期付款赔偿金
逾期付款天数承付期满日算起承付期满日银行营业终时付款足够资金支付．足部分应算作逾期1天计算贝天赔偿金承付期满次日（遥法定休假日逾期付款赔偿金天数计算相应延遥法定休假日应算逾期天数）银行营业终时足够资金支付足部分应算作期2天计算2天赔偿金余类推
银行审查柜绝付款期间算作付款逾期付款理拒绝付款增加银行审查时间应承付期满日起计算逾期付款赔偿金
（二）赔偿金实行定期扣付月计算次次月3日单独划收款月部分付款赔偿金部分支付款项划收款尚未支付款项月终计算赔偿金次月3日划收款次月部分付款时月1日起计算赔偿金部分支付款项划收款尚未支付款项月1日起月终计算赔偿金第3月3日划收款第3月部分付款述方法计扣赔偿金
赔偿金扣付列企业销货收入扣款序首位付款账户余额足全额支付时应排列工资前该账户采取收付控制办法次足额扣付赔偿金准予办理款项支付产生济果付款行负责
（三）付款开户银行付款逾期未付款情况应时通知收款开户银行转知收款
（四）付款开户银行时掌握付款账户逾期未付资金情况．俟账户款时必须逾期未付款项应付赔偿金时扣划收款拖延扣划单位流动资金账户扣付货款严格国务院关国营企业销货收入扣款序规定（企业销货收入中预留工资应缴纳税款期贷款应偿付货款应缴利润序）扣款类性质款项应付时间先序扣款
（五）付款开户银行执行合规定三次拖欠货款付款应通知收款开户银行转知收款停止该付款办理托收收款听劝告继续该付款办理托收付款开户银行发出通知次日起1月收托收证拒绝受理注明理原件退回
（六）付款开户银行逾期未付托收证负责进行扣款期限3月（承付期满日算起）期限银行必须扣款序陆续扣款期满时付款足够资金支付该笔尚未付清欠款银行应次日通知付款关交易单证（单证已作账务处理已部分支付填制应付款项证明单）2日退回银行银行关结算证连交易单证应付款项证明单退回收款开户银行转交收款应付赔偿金划收款
付款逾期退回单证开户银行应发出通知第3天起该笔尚未付清欠款金额天处万分五低50元罚款暂停付款外办理结算业务直退回单证时止
第百九十三条 拒绝付款列情况付款承付期银行提出全部部分拒绝付款：
（）没签订购销合购销合未订明托收承付结算方式款项
（二）未双方事先达成协议收款提前交货逾期交货付款需该项货物款项
（三）未合规定货址发货款项
（四）代销寄销赊销商品款项
（五）验单付款发现列货物品种规格数量价格合规定符货物已查验货物合规定发货清单符款项
（六）验货付款查验货物合规定发货清单符款项
（七）货款已支付计算错误款项
属述情况付款银行提出拒绝付款
外贸部门托收进口商品款项承付期订货部门商品质量问题提出拒绝付款应行外贸部门提出索赔外属述情况银行提出全部部分拒绝付款
付款情况提出拒绝付款时必须填写拒绝付款理书签章注明拒绝付款理涉合应引证合关条款属商品质量问题需提出商品检验部门检验证明属商品数量问题需提出数量问题证明关数量记录属外贸部门进口商品应提出国家商品检验运输等部门出具证明
开户银行必须认真审查拒绝付款理查验合付款提出拒绝付款手续全足理符合规定属条七种拒绝付款情况超承付期拒付应部分拒付提全部拒付银行均受理应实行强制扣款
军品拒绝付款银行审查拒绝付款理
银行意部分全部拒绝付款应拒绝付款理书签注意见部分拒绝付款办理部分付款外应拒绝付款理书连拒付证明拒付商品清单邮寄收款开户银行转交收款全部拒绝付款应拒绝付款理书连拒付证明关单证邮寄收款开户银行转交收款
第百九十四条 重办托收收款理拒绝付款托收款项收退回结算证附单证需委托银行重办托收应填写四联重办托收理书中三联连购销合关证退回原托收证交易单证送交银行开户银行审查确属理拒绝付款重办托收
第百九十五条 收款开户银行逾期尚未划回未收付款开户银行寄逾期付款通知拒绝付款理书托收款项应时发出查询付款开户银行积极查明时答复
第百九十六条 付款提出拒绝付款银行办法规定审查法判明非应收付双方行协商处理仲裁机关民法院申请调解裁决
第百九十七条
未开户银行批准托收承付结算方式城乡集体制工业企业收款开户银行受理办理托收付款开户银行承付款项应规定支付款项外该付款结算金额处百分五罚款
第四节 委托收款
第百九十八条 委托收款收款委托银行付款收取款项结算方式
第百九十九条 单位已承兑商业汇票债券存单等付款债务证明办理款项结算均委托收款结算方式
第二百条 委托收款城异均
第二百零条 委托收款结算款项划回方式分邮寄电报两种收款选
第二百零二条 签发委托收款证必须记载列事项：
（）表明委托收款字样
（二）确定金额
（三）付款名称
（四）收款名称
（五）委托收款名称附寄单证张数
（六）委托日期
（七）收款签章
欠缺记载列事项银行予受理
委托收款银行外单位付款委托收款证必须记载付款开户银行名称银行外单位银行开立存款账户收款委托收款证必须记载收款开户银行名称未银行开立存款账户收款委托收款证必须记载委托银行名称欠缺记载银行予受理
第二百零三条 委托收款办理委托收款应银行提交委托收款证关债务证明
第二百零四条 付款银行接寄委托收款证债务证明审查误办理付款
（）银行付款银行应日款项动支付收款
（二）单位付款银行应时通知付款关办法规定需关债务证明交付款应交付款签收
付款应接通知日书面通知银行付款
关办法规定付款未接通知日次日起3日通知银行付款视付款意付款银行应付款接通知日次日起第4日午开始营业时款项划收款
付款提前收付款债务证明应通知银行债务证明期日付款付款未接通知日次日起3日通知银行付款付款接通知日次日起第4日债务证明期日前银行应债务证明期日款项划收款
银行办理划款时付款存款账户足支付应通委托银行收款发出未付款项通知书关办法规定债务证明留存付款开户银行应债务证明连未付款项通知书邮寄委托银行转交收款
第二百零五条 拒绝付款付款审查关债务证明收款委托收取款项需拒绝付款办理拒绝付款
（）银行付款应收委托收款债务证明次日起3日出具拒绝证明连关债务证明证寄委托银行转交收款
（二）单位付款应付款接通知日次日起3日出具拒绝证明持债务证明应送交开户银行银行拒绝证明债务证明关证寄委托银行转交收款
第二百零六条 城范围收款收取公事业费根国务院规定城特约委托收款
收取公事业费必须具收付双方事先签订济合付款开户银行授权开户银行意报中国民银行分支行批准
第五章 结算纪律责
第二百零七条 单位办理支付结算准签发没资金保证票远期支票套取银行信准签发取转没真实交易债权债务票套取银行资金准理拒绝付款意占资金准违反规定开立账户
第二百零八条 银行办理支付结算准理压票意退票截留挪客户行资金准理拒绝支付应银行支付票款项准受理理拒付扣少扣滞纳金准违章签发承兑贴现票套取银行资金准签发空头银行汇票银行票办理空头汇款准支付结算制度外规定附加条件影响汇路畅通准违反规定单位开立账户准拒绝受理代理行正常结算业务准放弃企事业单位违反结算纪律制裁准逃避民银行转汇额汇划款项
第二百零九条 单位银行法定条件票签章必须记载事项承担票责
第二百十条 单位签发商业汇票必须承担保证该汇票承兑付款责
单位签发支票必须承担保证该支票付款责
银行签发银行汇票银行票承担该票付款责
第二百十条 商业汇票背书背书转票承担保证手持票承兑付款责
银行汇票银行票支票背书背书转票承担保证手持票付款责
单位银行承兑商业汇票必须承担该票付款责
第二百十二条 票保证应保证持票承担连带责
第二百十三条 变造票签章外记载事项变造前签章原记载事项负责变造签章变造记载事项负责辨票变造前者签章视变造前签章
第二百十四条 持票超规定期限提示付款银行汇票银行票出票商业汇票承兑持票作出说明应继续持票承担付款责支票出票持票追索应承担清偿责
第二百十五条 付款代理付款恶意者重失付款应行承担责
第二百十六条 商业汇票付款期前付款付款行承担产生责
第二百十七条 承兑者付款拒绝承兑拒绝付款未规定出具拒绝证明者出具退票理书应承担产生民事责
第二百十八条 持票出示拒绝证明退票理书者未规定期限提供合法证明丧失前手追索权承兑者付款应持票承担责
第二百十九条 持票获承兑获付款前手行追索权时票出票背书保证持票承担连带责
第二百二十条 持票行追索权时持票前手未票法规定期限拒绝事书面通知前手延期通知前手者出票造成损失没规定期限通知票事票金额承担该损失赔偿责
第二百二十条 票债务持票获付款获承兑时应持票清偿票法规定金额费
第二百二十二条 单位签发空头支票签章预留银行签章符者支付密码错误支票应票理实施办法办法规定承担行政责
第二百二十三条 单位票付款见票付者期票意压票拖延支付应票理实施办法规定承担行政责
第二百二十四条 持卡必须妥善保正确信卡否应规定承担造成资金损失
第二百二十五条 持卡单位卡发生透支单位承担透支金额偿支付透支利息责持卡卡附属卡发生透支卡持卡承担透支金额偿支付透支利息责卡持卡丧失偿力附属卡持卡承担透支金额偿支付透支利息责
第二百二十六条 持卡办理挂失造成损失关责信卡章程规定承担责
第二百二十七条 持卡违反办法规定信卡进行商品交易套取现金出租转信卡应规定承担行政责
第二百二十八条 单位卡持卡违反办法规定基存款账户外存款销货款收入款项转入信卡账户卡持卡违反办法规定单位款项转入信卡账户应规定承担行政责
第二百二十九条 特约单位受理信卡时应规定操作程序办理否承担造成资金损失
第二百三十条 发卡银行未规定时间止付名单发特约单位应承担造成资金损失
第二百三十条 银行违反办法规定未批准发行信卡帮助持卡基存款账户外存款款项转入单位卡账户单位款项转卡账户违反规定帮助持卡提取现金应规定承担行政责
第二百三十二条 非金融机构非银行金融机构境外金融机构驻华代表机构违反规定营信卡业务应规定承担行政责
第二百三十三条 付款单位收款单位托收款项逾期付款应规定承担赔偿责付款单位变更开户银行账户名称账号未时通知收款单位影响收取款项应付款单位承担逾期付款赔偿责付款单位提出理拒绝付款收款单位重办托收应承担第次托收承付期满日起逾期付款赔偿责
第二百三十四条 单位办理支付结算未办法规定填写票结算证者填写误影响资金造成资金损失票印章丢失造成资金损失行负责
第二百三十五条 单位违反办法规定银行停止关支付结算工具造成果单位行负责
第二百三十六条 付款单位期款支付逾期退回托收承付关单证应规定承担行政责
第二百三十七条 城乡集体制工业企业未银行批准擅办理托收承付结算应规定承担行政责
第二百三十八条 单位违反银行账户理办法开立账户应规定承担行政责
第二百三十九条 单位承担行政责处罚中国民银**托商业银行执行
第二百四十条 收款持票委托收款银行责限收付款支付款项票结算证记载事项票结算证记载金额转入收款持票账户
付款委托付款银行责限票结算证记载事项付款账户支付金额托收承付结算中付款开户银行应托收承付结算方式关规定承担责
第二百四十条 银行办理支付结算工作差错发生延误影响客户行资金中国民银行规定档次流动资金贷款利率计付赔偿金
第二百四十二条 银行违反规定意压票退票拖延支付受理理拒付擅拒付退票款扣扣少扣赔偿金截留挪结算资金影响客户行资金规定承担赔偿责重失错付领负责资金赔偿
第二百四十三条 银行违反办法规定支付结算款项转入储蓄信卡账户应规定承担行政责
第二百四十四条 银行违反规定签发空头银行汇票银行票办理空头汇款应规定承担行政责
第二百四十五条 银行违反规定意压票退票拖延支付受理理拒付擅拒付退票款扣扣少扣赔偿金截留挪结算资金应规定承担行政责
第二百四十六条 银行未规定通民银行办理额转汇应规定承担行政责
第二百四十七条 银行结算制度外规定附加条件影响汇路畅通应规定承担行政责
第二百四十八条 银行违反银行账户理办法开立理账户应规定承担行政责
第二百四十九条 违反国家法律法规未中国民银行批准作中介机构营结算业务未中国民银行批准开办银行汇票银行票支票信卡业务应规定承担行政责
第二百五十条 金融机构工作员票业务中玩忽职守违反规定票予承兑付款保证者贴现应票理实施办法规定承担行政责刑事责
第二百五十条 违反办法规定擅印制票应票理实施办法规定承担行政责
第二百五十二条 邮电部门传递票结算证拍发电报中工作差错发生积压丢失错投错拍漏拍重拍等造成结算延误影响单位银行资金造成资金损失邮电部门负责
第二百五十三条 伪造变造票结算证签章记载事项应承担民事责刑事责
第二百五十四条 利票信卡结算证欺诈行构成犯罪应法承担刑事责情节轻微构成犯罪应规定承担行政责
第六章 附
第二百五十五条 办法规定项期限计算适民法通关计算期间规定期限日法定休假日休假日次日日
月计算期限期月日计算日月末日期日
办法规定项期限抗力原中止抗力原消失时期限延
第二百五十六条 银行汇票商业汇票中国民银行总行统格式联次颜色规格中国民银行总行批准印制厂印制家银行总行组织定货理银行票支票中国民银行总行统格式联次颜色规格中国民银行总行批准印制厂印制中国民银行省治区直辖市计划单列市分行负责组织商业银行定货理
信卡中国民银行关规定印制信卡结算证格式联次颜色规格中国民银行总行统规定发卡银行总行负责印制
汇兑证托收承付证委托收款证中国民银行总行统格式联次颜色规格行负责印制理
第二百五十七条 银行办理项支付结算业务根承担责业务成应付关部门费分收取邮费电报费手续费证工费（信卡卡片费）挂失手续费信卡年费特约手续费异存取款手续费收费范围财政金库全部免收存款计息账户免收邮费手续费外单位规定收取费
邮费单程笔邮局挂号信件收费标准收费双程笔邮局挂号信二件收费标准收费客户求特快专递邮局规定收费标准收取超重部分邮局规定标准加收
电报费笔四十五字电报费标准收取超字数字收费标准加收急电均加倍收取电报费
手续费银行规定标准收取
银行办理支付结算业务附二支付结算业务收费表收取手续费邮电费
信卡统收费标准中国民银行行规定
支票手续费办银行购买收取结算手续费邮电费律办银行委托收取
证工费证成价格领收取
第二百五十八条 部门单位制定关规定涉支付结算办法抵触律办法规定执行
中国民银行关支付结算规定办法抵触办法准
第二百五十九条 办法中国民银行总行负责解释修改
第二百六十条 办法1997年12月1日起施行
附：
正确填写票结算证基规定
银行单位填写种票结算证办理支付结算现金收付重直接关系支付结算准确时安全票结算证银行单位记载账务会计证记载济业务明确济责种书面证明填写票结算证必须做标准化规范化素齐全数字正确字迹清晰错漏潦草防止涂改
中文写金额数字应正楷行书填写壹（壹）贰（贰）叁肆（肆）伍（伍）陆（陆）柒捌玖拾佰仟万（万）亿元角分零整（正）等字样二（两）三四五六七八九十念毛（0）填写造简化字果金额数字书写中繁体字貳陸億萬圓应受理
二中文写金额数字元止元应写整（正）字角写整（正）字写金额数字分分面写整（正）字
三中文写金额数字前应标明民币字样写金额数字应紧接民币字样填写留空白写金额数字前未印民币字样应加填民币三字票结算证写金额栏预印固定仟佰拾万仟伯拾元角分字样
四阿拉伯写金额数字中0时中文写应汉语语言规律金额数字构成防止涂改求进行书写举例：
（）阿拉伯数字中间O时中文写金额写零字1409．50应写成民币壹仟肆佰零玖元伍角
（二）阿拉伯数字中间连续0时中文写金额中间写零字6007．14应写成民币陆仟零柒元壹角肆分
（三）阿拉伯金额数字万位元位0者数字中间连续0万位元位0’千位角位0时中文写金额中写零字写零字1680．32应写成民币壹仟陆佰捌拾元零叁角贰分者写成民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分107000．53应写成民币壹拾万柒仟元零伍角叁分者写成民币壹拾万零柒仟元伍角叁分
（四）阿拉伯金额数字角位0分位0时中文写金额元面应写零字1640902应写成民币壹万陆仟肆佰零玖元零贰分325．04应写成民币叁佰贰拾伍元零肆分
五阿拉伯写金额数字前面均应填写入民币符号（草写：）阿拉伯写金额数字认真填写连写分辨清
六票出票日期必须中文写防止变造票出禀日期填写月日时月壹贰壹拾日壹玖壹拾贰拾叁抬应前加零日抬壹拾玖应前加壹1月15日应写成零壹月壹拾伍日10月20日应写成零壹拾月零贰拾日
七票出票日期写填写银行予受理写日期未求规范填写银行予受理造成损失出票入行承担
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