财务报销理制度
加强公司财务理工作统部门报销程序规定提高财务理水现结合公司具体情况特制定制度
1财务报销审批权限
11公司员工公出差款报销部门理审签报公司财务部门审核送公司总理批准方款报销审签权限部门理须财务部门签留字样备案
12 员工出差应填写出差申请单规定程序报批财务部门预差旅费
13 员工出差返回填写差旅费报销单规定时间审批手续财务部门报销
2财务部门加强备金预付款项理监督
21 公司员工公款必须办理款申请单会计员根填写容齐全完整款申请单编制会计证会计出纳收款必须付款证签字
22 公司预付款项必须根合协议办理付款申请单财务审核报总理审签办理付款付款手续齐备会计编制付款证付款
23 备金预付款必须列规定：
231 具规定途期限限额
232 规定期限费支出单财务部门报销现金支票进行零星采购七天报销通银行汇款进行预付款二十天报销
233 项支出原前款清款
234 违反规定途符合开支标准支出财务部予报销
235 正理超规定期限未报销没款备金超期时间三月收取资金占费日息万分二三月年收取资金占费日息万分三次月工资中扣回息
3业务招费报销规定
31公司部门业务需发生业务招费须事先填写业务招费申
请单注明招原时间点象数
32业务招费申请单招费报销证交财务部
33申请单容符原始证财务部予报销
34次发生招费金额相发票必须联号否财务部予报销
4基建项目报销规定
41月力建设办根基建项目形象进度已签订施工合计划财务部提交资金计划
42计划财务部根手续完备工程项目进度表资金计划审核控制付款例
421未完工基建项目付款例控制合预算金额60
422已完工基建项目付款例控制已审计决算金额90
423质保金合规定办理期质保金力建设办填写付款申请部门会签交总理签字计划财务部方受理付款
43基建项目付款程序
431建项目必须提供项目合开工报告预（决）算书原件
432力建设办根工程进度填写付款审批单报分领导审签交计划财务部
433计划财务部根工程项目合预(决)算书月度资金计划付款例审核原始证误签署意见报总理签批
434计划财务部根总理签批付款审批单合规定银行账号单位名称办理付款
44计划财务部办理付款时须做：审核金额付款金额致收款单位账号合签订致发票公章合公章列单位致
5原始证审核
项报销原始证部门分副总理部门理审签报计划财务部审查合法性送公司总理批准
6原始证应具备容
61 证名称
62 填制证日期
63 填制证单位名称填制姓名
64 办签名盖单
65 接受证单位名称
66 济业务容
67 数量单价金额
68 种发票收必须符合中华民国发票理办法实施细规定外单位取原始证必须盖填制单位公章成批购买必须附盖填制单位公章明细清单取原始证必须填制员签名盖章外开出原始证加盖单位财务专章
7原始证技术性求
71 填写金额原始证写写必须相符
72 购买实物原始证必须手续完备验收证明需入库物资必须填写出入库验收单实物保员计划合验收验收单填写实收数额签章需入库物资办证签章外必须交实物保员员进行验收证签章
73 支付款项原始证必须收款单位收款证明签字审批签字付款
74 职工公出差款必须附记账证收回款项时应开收退原款
75 预付性汇款办填制付款申请单作原始证汇款回单代
76 属现金发放性质原始证原应领取签名委托代领代领签名代领须逐签章通栏划括号签章
77 制原始证应设计科学格式规范计算清楚计提折旧职工福利基金等列名称计提基数提取率提取额等分配工资费时列分配标准分配率分配额
78 证容全字迹模糊清济业务身容符者应予退回重新补正
8记账证容填制求
81 证日期：般应实际受理济业务日期填列
82 证编号：应月编制然数列序
83 证摘：应简明扼真实反映济业务容含混清简略
84 会计科目：应关规定设置
85 证金额：必须原始证相符
86 附原始证张数原始证相符
87 关员签名盖章：出纳会计交款必须相关会计证签名盖章
88 会计员填制记账证时必须附容完备原始证
9制度指总理批准事项总理出差期间总理授权员审批
10制度公司计划财务制定负责解释
11制度总理批准日起执行
补充：
成费报账时间
1 费资金需求：执行调度需N1日17：00前提交第N日资金需求计划
2 结算周期：月7号前（含7号）业务项目组月运输维修合梳理粘贴编制份明细汇总表（表单见附件123）连运输合起交财务室逢节假日延工作日准
3 审核周期：月18日前财务室审核完毕运输费维修费二级承运商维修厂负责确认明细二级承运商维修厂确认价格开具发票单发票25号前传递财务室
4 **力车**力车月发生运输务须次月报账
5 手续齐全（详细准确统计数发票）成项目需暂估书面报告报财务室
二成费报账单粘贴求
1 保持运输合务清单完整性
2 粘贴时粘贴线竖粘贴运输合务清单覆盖住签字栏张粘贴单粘贴20张路桥票A4尺寸单粘贴4张
3 运输合开具时间序次粘贴
4 发票运输合务单粘贴序发票运输合务清单
5 请胶水粘贴单粘贴整齐忌订书机装订
6 递交运输合时发现没述求粘贴退回重新粘贴否予报销
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加强公司财务理工作统部门报销程序规定提高财务理水现结合公司具体情况特制定制度
1财务报销审批权限
11公司员工公出差款报销部门理审签报公司财务部门审核送公司总理批准方款报销审签权限部门理须财务部门签留字样备案
12 员工出差应填写出差申请单规定程序报批财务部门预差旅费
13 员工出差返回填写差旅费报销单规定时间审批手续财务部门报销
2财务部门加强备金预付款项理监督
21 公司员工公款必须办理款申请单会计员根填写容齐全完整款申请单编制会计证会计出纳收款必须付款证签字
22 公司预付款项必须根合协议办理付款申请单财务审核报总理审签办理付款付款手续齐备会计编制付款证付款
23 备金预付款必须列规定：
231 具规定途期限限额
232 规定期限费支出单财务部门报销现金支票进行零星采购七天报销通银行汇款进行预付款二十天报销
233 项支出原前款清款
234 违反规定途符合开支标准支出财务部予报销
235 正理超规定期限未报销没款备金超期时间三月收取资金占费日息万分二三月年收取资金占费日息万分三次月工资中扣回息
3业务招费报销规定
31公司部门业务需发生业务招费须事先填写业务招费申
请单注明招原时间点象数
32业务招费申请单招费报销证交财务部
33申请单容符原始证财务部予报销
34次发生招费金额相发票必须联号否财务部予报销
4基建项目报销规定
41月力建设办根基建项目形象进度已签订施工合计划财务部提交资金计划
42计划财务部根手续完备工程项目进度表资金计划审核控制付款例
421未完工基建项目付款例控制合预算金额60
422已完工基建项目付款例控制已审计决算金额90
423质保金合规定办理期质保金力建设办填写付款申请部门会签交总理签字计划财务部方受理付款
43基建项目付款程序
431建项目必须提供项目合开工报告预（决）算书原件
432力建设办根工程进度填写付款审批单报分领导审签交计划财务部
433计划财务部根工程项目合预(决)算书月度资金计划付款例审核原始证误签署意见报总理签批
434计划财务部根总理签批付款审批单合规定银行账号单位名称办理付款
44计划财务部办理付款时须做：审核金额付款金额致收款单位账号合签订致发票公章合公章列单位致
5原始证审核
项报销原始证部门分副总理部门理审签报计划财务部审查合法性送公司总理批准
6原始证应具备容
61 证名称
62 填制证日期
63 填制证单位名称填制姓名
64 办签名盖单
65 接受证单位名称
66 济业务容
67 数量单价金额
68 种发票收必须符合中华民国发票理办法实施细规定外单位取原始证必须盖填制单位公章成批购买必须附盖填制单位公章明细清单取原始证必须填制员签名盖章外开出原始证加盖单位财务专章
7原始证技术性求
71 填写金额原始证写写必须相符
72 购买实物原始证必须手续完备验收证明需入库物资必须填写出入库验收单实物保员计划合验收验收单填写实收数额签章需入库物资办证签章外必须交实物保员员进行验收证签章
73 支付款项原始证必须收款单位收款证明签字审批签字付款
74 职工公出差款必须附记账证收回款项时应开收退原款
75 预付性汇款办填制付款申请单作原始证汇款回单代
76 属现金发放性质原始证原应领取签名委托代领代领签名代领须逐签章通栏划括号签章
77 制原始证应设计科学格式规范计算清楚计提折旧职工福利基金等列名称计提基数提取率提取额等分配工资费时列分配标准分配率分配额
78 证容全字迹模糊清济业务身容符者应予退回重新补正
8记账证容填制求
81 证日期：般应实际受理济业务日期填列
82 证编号：应月编制然数列序
83 证摘：应简明扼真实反映济业务容含混清简略
84 会计科目：应关规定设置
85 证金额：必须原始证相符
86 附原始证张数原始证相符
87 关员签名盖章：出纳会计交款必须相关会计证签名盖章
88 会计员填制记账证时必须附容完备原始证
9制度指总理批准事项总理出差期间总理授权员审批
10制度公司计划财务制定负责解释
11制度总理批准日起执行
补充：
成费报账时间
1 费资金需求：执行调度需N1日17：00前提交第N日资金需求计划
2 结算周期：月7号前（含7号）业务项目组月运输维修合梳理粘贴编制份明细汇总表（表单见附件123）连运输合起交财务室逢节假日延工作日准
3 审核周期：月18日前财务室审核完毕运输费维修费二级承运商维修厂负责确认明细二级承运商维修厂确认价格开具发票单发票25号前传递财务室
4 **力车**力车月发生运输务须次月报账
5 手续齐全（详细准确统计数发票）成项目需暂估书面报告报财务室
二成费报账单粘贴求
1 保持运输合务清单完整性
2 粘贴时粘贴线竖粘贴运输合务清单覆盖住签字栏张粘贴单粘贴20张路桥票A4尺寸单粘贴4张
3 运输合开具时间序次粘贴
4 发票运输合务单粘贴序发票运输合务清单
5 请胶水粘贴单粘贴整齐忌订书机装订
6 递交运输合时发现没述求粘贴退回重新粘贴否予报销
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