担保公司担保风险预警机制和突发事件的应急机制

来源:www.xiangdang.net上传者:HX940711时间:2017/10/26

担保公司担保风险预警机制

和突发事件的应急机制

为了提高担保的质量、防范和降低担保的管理风险,确保担保资金安全,最大限度的减少担保风险,提高担保资金的使用率,促进中小企业健康、稳步发展,根据《中华人民共和国担保法》、《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》(财金{2001}77号)等有关政策、法规的规定,特制订风险控制预警机制和突发事件的应急机制

第一条、风险预警机制是指通过保后检查,发现担保风险的早期预警信号,运用定量和定性分析相结合的方法,尽早识别风险的类别、程度、原因及其发展变化趋势,并按规定的权限和程序对问题担保采取针对性处理措施以及时防范、控制和化解担保风险。

第二条、风险预警信号

1.财务状况预警信号

(1)资产负债率较年初有大幅上升;

(2)连续三个月流动比率较年初大幅下降;

(3)库存连续两个月比担保前较大幅度减少;

(4)流动负债增加额大于流动资产增加额;

(5)连续三个月应收账款增幅超过销售收入增幅;

(6)其他应收账款占流动资产比重过高;

(7)注册资本变更减少;

(8)或有负债大幅度增加。

2.经济效益状况预警信号

(1)销售收入较上年同期下降幅度较大;

(2)经营活动净现金流量大幅的减少;

(3)货款回笼连续两个月大幅度下降。

3.内部核算情况预警信号

(1)账龄一年以上的应收账款占比过高或有较大幅度上升;

(2)存货账实不符;

(3)存在负债未入账现象;

(4)注册资本未按规定到位;

(5)对外投资有较大损失。

4.担保状况预警信号

(1)保证人的生产经营状况恶化;

(2)抵(质)押物被有关机关查封、冻结、扣押;

(3)抵(质)押物市场价值与评估价值差距拉大;

(4)抵(质)押物变现价值与评估价值差距拉大;

(5)抵(质)押物所有权发生争议;

(6)抵(质)押物变现能力降低;

(7)抵(质)押物实际占管人管理不善;

(8)担保人的经营机制和组织结构发生较大变化。

5.非财务因素预警信号

(1)股东之间或高层管理人员之间矛盾较大;

(2)主要经营者经常出入高消费场所,出现赌博、吸毒违反社会公共道德行为;

(3)内部组织结构不合理、管理水平低、内部案件较多;

(4)财务制度管理混乱,报表严重失实;

(5)经常性拖欠职工工资,职工情绪对立;

(6)存在违法经营问题;

(7)业务伙伴关系恶化,出现较大经济纠纷;

(8)收到税务、工商或质检等部门处罚;

(9)未按期办理年检手续;

(10)公司业务性质发生重大变化;

(11)主要股东发生重大变化;

(12)市场供求发生变化,市场价格发生较大波动;

(13)政府政策对该行业发展做出严格限制;

(14)遭受重大自然灾害或意外事故,造成财产损失。

6.与金融部门及担保企业关系预警信号

(1)被金融机构及其他担保企业宣布为信息不良客户;

(2)拖欠银行贷款本息;

(3)逃费银行债务;

(4)不能按期偿还债务,被债权人起诉;

(5)对银行和本公司的态度发生变化,缺乏坦诚的合作态度,领导人约见困难,住所经常无人或失去通讯联系;

(6)拒绝提供财务报表和其他报表资料;

(7)提供严重失实的财务报表或其他资料;

(8)多种还款来源没有落实;

(9)企业签发空头支票。

第三条、发现预警信号后的处理办法

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