加强公司关部门备金理规范款行提高资金利效率夯实成费核算减少资金损失特制定制度
制度适公司部门
二备金范围
1采购员零星采购备金
2公出差零星开支备
3常性零星开支备金
4财务员备金
5备金
三实行备金制度利部门工作员积极灵活开展业务提高工作效率必须做专款专挪转途发现严肃处理
四备金款报销手续程序
1工作员需时备金时先财务部索取款单财务员根实际需款发放款单款规定格式容填写款单流程办理签字手续财务员审核签字款单项容否正确完整审核误办理付款手续
2款员完成业务应三日财务部索取报销单填写报销单项规定容领导审批报销单返回财务部财务员根财务制度规定认真审核误办理报销手续
3款办理报销手续时财务员应查阅备金台账查明报销员原款金额报销超支款项应时付现退报销低备金金额款项应退回余额结清原款单账款
4业务原长期备金员财务部根实际情况核定拨出笔固定数额现金规定范围备金员必须妥善保存支付备金收发票种报销证设备金登记簿记录种零星支出员必须月定期公司财务部申报备金情况前账未清继续款特殊原时结算须提前财务负责说明原财务负责意方延期
五备金额度
1采购员零星采购款单次超5000元超5000元材料采购应供货方持合法真实完整原始资料规定程序审核批准公司财务部项目部财务员处办理货款支付结算手续单笔超10000元采购必须工程部制度规定走合审批程序采购
2员工公出差款预计出差天数返路费住宿费等支出核定款额度
3部门备金视项目情况备金额度暂定:财务部2000元行政部3000元采购部5000元特殊情况需部门理提前总理说明情况予审批
4款根实际情况核定金额
六备金审批权限
备金部门负责签字批准部门负责备金款第责
七财务部应款日期款部门款途金额注销日期建立备金台账月时清理
八备金员应两周账拖延者财务部发出次催办通知办理者财务部权月起直接款工资中抵扣行通知
九种备金必须年末进行彻底清理允许跨年度特殊原必须跨年度备金时年底必须重新办理款手续销年款
十制度公司财务部负责解释修订
十制度发日起实施
******限公司
2022年6月1日
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